Дипломная работа: Финансовая система государства: её структура, функции и современные проблемы
Таким образом, общегосударственные финансы Казахстана
представлены государственным бюджетом, внебюджетными фондами, государственным
кредитом и фондами страхования. Самую большую роль в общегосударственных
финансах играет государственный бюджет.
Рассмотрим более подробно показатели
финансового сектора на современном этапе (таблица 1).
Таблица 1. Основные показатели финансовой
системы Республики Казахстан по состоянию на 1 марта 2009 года, млрд. тенге
Наименование |
Банковский сектор |
Накопитель-ные пенсионные фонды |
Страховой сектор |
Небанковские организации |
Совокупные активы |
13 373,2 |
69,1 |
293,9 |
212,7 |
Совокупные обязательства |
11 993,7 |
12,9 |
123,7 |
164,0 |
Собственный капитал |
1 379,5 |
59,2 |
170,2 |
48,7 |
Банковская система – наиболее динамично
развивающийся сектор экономики Казахстана. По уровню проникновения в экономику
(около 90% ВВП) сопоставима с показателями стран Евросоюза. Основные
качественные показатели (достаточность капитала и ликвидность) в целом по
банковской системе, с учетом ситуации на международных рынках капитала,
достаточны [6]. По состоянию на 1 марта 2009 года банковский сектор Республики
Казахстан представлен 37 банками второго уровня.
Совокупные активы банков по состоянию на
1 марта 2009 года составили 13 373,2 млрд. тенге, увеличившись за месяц на 1
450,6 млрд. тенге или 12,2%. Значительное увеличение активов обусловлено
переоценкой активов номинированных в иностранной валюте, вследствие девальвации
тенге в феврале 2009 г. По состоянию на 1 марта 2009 года, активы
номинированные в иностранной валюте составили 60,4% от совокупных активов.
На 1 марта 2009 года совокупный расчетный
собственный капитал банковского сектора составил 1 935,0 млрд. тенге,
уменьшившись за месяц на 4,5 млрд. тенге или 0,2%.
Ссудный портфель банков (с учетом
межбанковских займов) по состоянию на 1 марта 2009 года составил 10 243,7 млрд.
тенге, увеличившись за февраль на 1 126,7 млрд. тенге или на 12,4%. При этом,
займы нерезидентам РК на 1 марта текущего года составили 1 887,6 млрд. тенге
или 18,4% от ссудного портфеля (на 1 марта 2008 г. данный показатель
составлял 1 424,1 млрд. тенге или 16,1%). По состоянию на 1 марта 2009 года,
займы выданные в иностранной валюте составили 58,8% от совокупного судного
портфеля.
В структуре кредитного портфеля банков по
состоянию на 1 марта 2009 года доля стандартных кредитов составила 37,6%,
сомнительных – 55,2%, безнадежных – 7,2%. (По состоянию на 1 марта 2008 года
доля стандартных кредитов составляла 41,9%, сомнительных – 56,2%, безнадежных –
1,9%). Сумма кредитов, относящихся к сомнительным займам 5 категории и
безнадежным (с учетом провизий по однородным кредитам) 1 составила 1 234,4 млрд.
тенге или 12,1% от совокупного ссудного портфеля (на 1 марта 2008 г. –
354,5 млрд. тенге или 4,0%). 3
Займы, по которым имеется просроченная
задолженность по платежам свыше 90 дней на 1 марта текущего года составили
656,4 млрд. тенге или 6,4% от ссудного портфеля банков (на 1.01.2009 г. –
476,3 млрд. тенге или 5,2%).
Объем провизий по займам по состоянию на
01 марта 2009 г. составил 1 499,5 млрд. тенге или 14,6% от кредитного
портфеля, за отчетный месяц, увеличившись на 413,9 млрд. тенге или 38,1%.
Провизии увеличились, в связи с доформированием провизий против займов выданных
в иностранной валюте (переоценка в связи девальвацией тенге в феврале 2009 года),
а также значительным доформированием провизий одним банком, по итогам
проведения инспекторской проверки.
Рисунок 3. Динамика кредитного портфеля
банков с 01.01.08 по 01.03.09
Общая сумма депозитов от юридических и
физических лиц (за исключением банков и международных финансовых организаций)
по состоянию на 1 марта 2009 года составила 8 137,6 млрд. тенге, увеличившись
за месяц на 1 202,4 млрд. тенге или на 17,3%. Сумма вкладов юридических лиц
(без учета вкладов дочерних организаций специального назначения) составила 3
795,7 млрд. тенге (46,6% от общей суммы вкладов), увеличившись за февраль на
602,3 млрд. тенге (18,9%). Вклады дочерних организаций специального назначения
составили 2 718,0 млрд. тенге, увеличившись за месяц на 482,6 млрд. тенге или
на 21,6%, в связи с переоценкой вследствие девальвации тенге в феврале 2009
года. Сумма вкладов физических лиц составила 1 623,9 млрд. тенге (20,0% от
общей суммы вкладов), увеличившись за февраль 2009 года на 117,5 млрд. тенге
(7,8%). По состоянию на 1 марта 2009 года, вклады, номинированные в иностранной
валюте, составили 54,3% от совокупных вкладов клиентов (без учета вкладов
дочерних организаций специального назначения).
Таблица 2. Обязательства перед
нерезидентами БВУ РК по срокам платежа, оставшимся до погашения по состоянию на
1 марта 2009 года. млрд. тенге
Наименование |
Сумма |
до
востребования |
73,3 |
до
1 месяца |
227,5 |
от
1 до 3 месяцев |
296,3 |
от
3 месяцев до б месяцев |
223.5 |
от
б месяцев до 1 года |
603,9 |
от
1 года до 2 дет |
721,8 |
от
2 до 3 лет |
623,7 |
от
3 до 5 лет |
712,5 |
Свыше
5 лет |
1
954,8 |
Нефинансовые
обязательства |
34,6 |
Обязательства
перед нерезидентами |
5
471,7 |
Совокупная сумма доходов банков второго
уровня на 1 марта 2009 года составила 1 305,0 млрд. тенге, что больше
аналогичного показателя прошлого года в 3,2 раза. Сумма расходов – 1 568,7
млрд. тенге (без учета подоходного налога составившего на отчетную дату 1,7
млрд. тенге) что больше аналогичного показателя прошлого года в 4,2 раза.
Чистый убыток банков на 1 марта 2009 года составил 265,4 млрд. тенге, при этом
чистый доход на 1 марта 2008 года составил 26,5 млрд. тенге.
За нарушение банковского законодательства
в феврале 2009 года банкам было вынесено 2 письменных предупреждения, 3
письма-обязательства, 17 письменных предписаний.
По состоянию на 1 марта 2009 года в
процессе принудительной ликвидации по решению суда находятся 5 банков (АО «Валют-Транзит
Банк», АО «Наурыз Банк Казахстан», ОАО «Бизнесбанк», ОАО «Казпочтабанк»,
ОАО «Комирбанк»).
В феврале 2009 года по вопросам
регулирования деятельности банков второго уровня и банковских конгломератов
Правлением Агентства было принято ряд постановлений:
– О внесении дополнений и изменений
в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций от 23 февраля 2007 года №49
«Об утверждении Правил ведения документации по кредитованию»;
– О внесении изменений и дополнений
в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года №98
«Об утверждении Инструкции о требованиях к представлению временной
администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной)
организации и накопительного пенсионного фонда отчетности и иной информации»;
– О внесении изменений и дополнений
в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года №6 «Об
утверждении Правил назначения и деятельности временной администрации
(временного администратора) банка, страховой (перестраховочной) организации и
накопительного пенсионного фонда»;
– О внесении изменений и дополнений
в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года №358
«Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов
пруденциальных нормативов для банков второго уровня»;
– О внесении дополнения в
постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 февраля
2000 года №70 «О минимальном размере резервного капитала банков второго
уровня»;
– О внесении дополнения в
постановление Правления Агентства 25 января 2008 года №7 «Об утверждении Правил
выдачи, отказа в выдаче и отзыва согласия на приобретение статуса крупного
участника банка, банковского холдинга, крупного участника страховой
(перестраховочной) организации, крупного участника открытого накопительного
пенсионного фонда»;
– О внесении изменений и дополнений
в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года №136
«Об утверждении Правил отчётности о выполнении пруденциальных нормативов
банками второго уровня».
Основные показатели страхового сектора
Рисунок 4
На 1 марта 2009 года в соответствии с
выданными Агентством лицензиями на финансовом рынке республики действует 44
страховые (перестраховочные) организации, при этом лицензии на осуществление
деятельности по страхованию жизни имеют 8 организаций, по обязательному
страхованию ГПО владельцев транспортных средств – 30 организаций. Также на
рынке страховых услуг осуществляют деятельность 12 страховых брокеров и 63
актуарий.
За два месяца 2009 года совокупные активы
страховых организаций увеличились на 9,3%, составив на 1 марта 2009 года 293,91
млрд. тенге. Совокупный собственный капитал увеличился на 2,6% и составил 170,2
млрд. тенге. Сумма резервов оставила 103,9 млрд. тенге.
Объем страховых премий, принятых по
договорам прямого страхования по состоянию на 1 марта 2009 года составил 17,9
млрд. тенге, что на 51,0% меньше аналогичного показателя 2008 года. В том числе
объем страховых премий по обязательному страхованию увеличился на 2,4% и
составил 4,3 млрд. тенге, по добровольному личному страхованию страховые премии
составили 3,5 млрд. тенге (уменьшение на 23,9%), по добровольному
имущественному страхованию – 10,1 млрд. тенге (уменьшение на 63,5%).
Объем страховых премий по отрасли
«страхование жизни» на 01 марта 2009 года составил 1,1 млрд. тенге (увеличение
на 37,5%), а доля страхования жизни в совокупных страховых премиях составила 6,1%
(на 1 марта 2008 года составляла 2,2%).
По состоянию на 1 марта 2009 года сумма
страховых премий, переданных весование, составила 12,1 млрд. тенге или 67,6% от
общего объема страховых премий, при этом на перестрахование нерезидентам
передано 58,1% от общего объема страховых премий (на 01 марта 2008 г. доля
страховых премий, переданных на перестрахование нерезидентам, составляла 40,5%).
Объем страховых выплат, произведенных по
договорам прямого страхования за два месяца 2009 года составил 3,4 млрд. тенге,
что меньше показателя предыдущего года на 50,0%. В том числе, по обязательному
страхованию объем страховых выплат составил 1,3 млрд. тенге (увеличение на 8,3%),
по добровольному личному страхованию – 1,0 млрд. тенге (уменьшение на 9,1%) и
по добровольному имущественному страхованию – 1,0 млрд. тенге (уменьшение на
77,8%).
В настоящее время в системе
гарантирования страховых выплат участвуют 33 страховые (перестраховочные)
организации.
В феврале 2009 года в целях устранения
нарушений законодательства, регулирующего деятельность страхового рынка,
Агентством в адрес страховых организаций было направлено 1 письменное
предписание, 2 письменных обязательства и 2 письменных соглашения.
По состоянию на 1 марта 2009 года в
процессе принудительной ликвидации находятся 1 страховая (перестраховочная)
организация (АО «СК «Валют-Транзит Полис).
Также в феврале 2009 года, правлением
Агентства приняты постановления:
– «О признании утратившим силу ранее
выданного согласия Акционерному обществу «Полиграфия» на приобретение статуса
крупного участника Акционерного общества «Страховая компания «САЯ»;
– «О внесении изменения в
постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций от 12 января 2009 года №1 «О
лишении лицензии на право осуществления страховой деятельности, выданной
Акционерному обществу «Компания по страхованию жизни «Валют-Транзит Life»».
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
|