Курсовая работа: Развитие сервисного обслуживания автомобилей
Количество
руководящих работников и служащих (Ритр) принимаем в размере 32% от численности
рабочих:
Ритр = (Рш +
Рвс) х 0,32;
Ритр= (62 + 15)
0,32 = 24 чел.,
где Рш –
количество штатных рабочих; Рвс – количество вспомогательных рабочих.
Общее
количество работающих на производстве СТО (Робщ) составит:
Робщ = Рш +
Ритр;
Робщ= 62+24 =
88 чел.,
Персонал
станции указан в табл. 3.5.
Табл. 3.5. Персонал
станции технического обслуживания.
№ |
Должность |
Количество |
Оклад, ЗП (руб) |
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
|
Генеральный директор
Коммерческий директор
Технический директор
Главный бухгалтер
Секретарь
Заведующий магазина
Мастер
Складские рабочие
Производственный персонал
Охранник
Уборщица
Дворник
Продавец
|
1
1
1
1
1
1
1
3
62
8
1
1
2
|
20000,00
15000,00
15000,00
10000,00
4000,00
8000,00
10000,00
6000,00
8000,00
5000,00
3000,00
3000,00
6000,00
|
|
ИТОГО: |
138 |
710 000 |
3.8
Юридический план
Станция
является полной собственностью инвестиционной компании. Назначение и смещение
директоров, является прерогативой инспекционной службы инвестиционной компании,
в случае неудовлетворительной организации деятельности предприятия. Соглашения
с трудовым коллективом базируется на существующем законодательстве Российской Федерации.
Через три
года после организации СТО инвестор оставляет за собой право продажи
предприятия.
Имущество СТО
включает в себя стоимость оборудования с монтажом, инструмент, запчасти, а
также эксплуатационные материалы на данный момент времени.
3.9 Издержки
производства
3.9.1
Постоянные издержки
1)
Амортизация производственного оборудования:
За.об= Коб х Аоб/100=
3 545 000 х 15/100;
За об = 486750
руб.,
где Аоб –
амортизация оборудования – 15 %; Коб – стоимость оборудования.
2)
Амортизация производственной площади:
За.пл = Кп х
Апл ;
За.пл= 61362000,00
х 0,05 = 3068100,00 руб.,
где Апл –
амортизация площади корпуса – 5 %; Кп – стоимость здания.
3) Затраты на
электроэнергию (по участкам):
- цех
технического обслуживания и ремонта – 1200 кВт ч;
- моторный
цех - 400 кВт
ч;
- кузовной
цех - 1500 кВт
ч;
- окрасочный
цех – 3000 кВт ч;
-
антикоррозионный цех– 400 кВт ч;
-
диагностический цех – 500 кВт ч;
-
шиномонтажный – 200 кВт ч;
- компрессор
– 300 кВт ч;
-
непроизводственные помещения – 600 кВт ч;
- внешнее
освещение – 500 кВт ч.
Согласно
тарифам Казэнерго для промышленных предприятий стоимость за 1 кВт ч составляет 1,875 руб.
Итого затраты
на электроэнергию составят:
Зэ = Nуст x
Kс x Fд x Pэ = 3820 x 0.4 x 152 x 1.25 = 439503,0 руб. в месяц.
4) Затраты на
ремонт нового оборудования (8% от его стоимости):
Зр.об = Коб х
0,08 ;
Зр.об = 3 245
000 х 0,08 = 259 600,00 руб., где
Коб – стоимость оборудования.
5) Затраты на
отопление:
Годовая
потребность тепловой энергии необходимая для отопления:
Qr =qr · Z ·
F · h,
где qr –
потребность в тепловой энергии здания на 1м. – 147 Дж.;
F – площадь
здания – 5002 м.;
h – высота
помещений здания – 7,25 м.;
Z – число
часов отопления (в год) – 5040 час.;
Qr = 147 х 5040 х 5002 х 7,25 = 2,7 х 1010
Дж.
Затраты на
отопление: Зот = Qr · Цот;
Зот. = 2,7 х
1010 х 18,93= 511056,00 руб.
где Цот –
стоимость отопления (18,93 руб. за 1 МДж энергии, согласно тарифам Казгортепло).
6) Затраты на
регистрацию и оформление Зоф. = 50000 руб.
3.9.2
Переменные издержки
1) Зарплата
персонала СТО (Зосн) приведена в таблице 3.5.:
Зосн = У ЗП =
910 000,00 руб.,
где У ЗП –
суммарная зарплата персонала СТО.
2) Оплата
отпусков (10% от основной зарплаты персонала):
Зотп = Зосн х 0,1 = 910 000,00 х 0,1= 91 000,00руб.
3) Социальный
налог (35,6 % от основной зарплаты и оплаты отпусков):
Осоц=(Зосн +
Зотп)х·0,356;
Осоц=(910 000,00
+ 91 000,00)х0,356= 356356,2 руб.;
4) Материал
по цехам:
а) Кузовной
цех:
-
газосварочная проволока, диски для резки металла, электроды
– 11704,53
руб., из расчета 0,22 руб. на 1 чел-час.
б) Цех
технического обслуживания и ремонта:
- масло
моторное, трансмиссионное, пл. смазки, герметик –
27540,00
руб., из расчета 0,57 руб. на 1 чел-час.
в) Моторный
цех:
- бензин,
керосин– 1794,26 руб., из расчета 0,17 руб. на 1 чел-час.
г) Окрасочный
цех:
- шпатлёвка,
грунтовка, краска, растворитель, отвердитель, лак, наждачная бумага, дизельное
топливо – 107 279,24 руб., из расчета 7,04 руб. на 1 чел-час.
д)
Антикоррозионный цех:
- антикор,
дробь, растворитель – 7 886,93 руб., из расчета 0,63 руб. на 1 чел-час.
е)
Шиномонтажный цех:
- клей,
ремонтные грибки – 1900,00 руб., из расчета 0,37 руб. на 1 чел-час.
ж) Цех
диагностики:
- бензин – 1350,41
руб., из расчета 0,073 руб. на 1 чел-час.
5)
Транспортные расходы – 105000,00 руб. в год.
6) Затраты на
приобретение запасных частей:
Зц = Д/(1+К)=
250000/(1+0,2) = 225000 руб. в год.
Итого сумма
переменных издержек составит: 29 245 154,00 руб. в год.
Инструмент не
включается в издержки, т.к. имеет пожизненную гарантию.
Издержки
производства.
Статьи затрат |
1 год |
2 год |
всего |
По кварталам |
1 |
2 |
3 |
4 |
Переменные издержки |
Основная зарплата |
8190000 |
- |
2230000 |
2230000 |
2230000 |
8920000 |
Дополнительная зарплата |
819000 |
- |
223000 |
223000 |
223000 |
892000 |
Единый соц. налог |
4389000 |
- |
1463000 |
1463000 |
1463000 |
5852540 |
Приобретение материалов |
120000 |
- |
40000 |
40000 |
40000 |
160000 |
Транспортные |
78750 |
- |
26250 |
26250 |
26250 |
105000 |
Приобретение зап. частей |
168750 |
- |
56250 |
56250 |
56250 |
225000 |
ИТОГО: |
17092305 |
- |
5397435 |
5397435 |
5397435 |
18789740 |
Постоянные издержки |
Амортизация оборудования |
486750 |
121687,5 |
121687,5 |
121687,5 |
121687,5 |
486750 |
Износ инструмента |
155000 |
38750 |
38750 |
38750 |
38750 |
155000 |
Амортизация произв. площади |
1614300 |
403575 |
403575 |
403575 |
403575 |
1614300 |
Коммунальные платежи |
511056 |
127764 |
127764 |
127764 |
127764 |
511056 |
Электроэнергия |
5274036 |
1318509 |
1318509 |
1318509 |
1318509 |
5274036 |
Реклама |
30000 |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
30000 |
Регистрация и оформление |
50000 |
- |
- |
- |
- |
- |
Ремонт оборудования |
259600 |
64900 |
64900 |
64900 |
64900 |
259600 |
Выплата кредита |
12600000 |
4500000 |
4500000 |
4500000 |
4500000 |
12600000 |
ИТОГО: |
21800742 |
5450185 |
5450185 |
5450185 |
5450185 |
21800742 |
ВСЕГО ЗАТРАТ: |
35640482 |
3200185,5 |
8897620,5 |
8897620,5 |
8897620,5 |
38590482 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.10
Финансовый план
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
|