Курсовая работа: Развитие электронных платежных систем
Очень часто в
настоящее время отождествляют два понятия «электронные деньги» и «электронные
платежные системы». Разберемся в этих понятиях с точки зрения российского законодательства, и установить степень законности
деятельности данных "структур". Все анализируемые понятия будут рассмотрены
на примере электронной платежной системы WebMoney.
Как
уже было ранее сказано, что электронные деньги (цифровая наличность) - это
расплывчатый термин, а в действующее законодательство Российской Федерации не
оперирует этим понятием, таким образом, электронных денег на самом деле нет.
Считается, что электронные деньги не являются денежными средствами в том
понимании, как их определяет действующее гражданское законодательство (ст.140
ГК РФ). Деньгами, как это следует из ст.140 ГК РФ являются – рубли, законное
платежное средство, обязательное к приему по нарицательной стоимости на всей
территории Российской Федерации. Вообще, в природе существует два
подхода к пониманию "цифровой наличности". Так, например, в системе
WebMoney электронные деньги (именуемые "титульными знаками") рассматриваются
как ценные бумаги. В PayCash - как авансовый платеж. И в том и другом случаях
"электронные деньги" фактически являются предоплаченным финансовым
продуктом. В последующем приобретение товаров и услуг осуществляется такими
"титульными знаками" или ценными бумагами (либо уже считается
предоплаченным), которые, не являются деньгами. К примеру, владельцы электронной
платежной системы WebMoney определяют "электронные деньги" в своей
платежной системе, как универсальный титульный знак (WM) в цифровом виде;
единица исчисления количества (объема) имущественных прав, цена которого
(условная сетевая стоимость) устанавливается его держателями, а порядок
передачи и учета соответствует процедурам обращения сообщений формата "титульные
знаки" в WEBMONEY TRANSFER. Таким образом, сами владельцы системы подчеркивают,
что "электронные деньги" являются "титульными знаками",
имущественными правами; электронная платежная система определяется как система
обращения сообщений (титульными знаками) между зарегистрированными пользователями.
Расчеты
с помощью электронных денег не являются безналичными расчетами, на данные
правоотношения не распространяется законодательство о безналичных расчетах и
банковской деятельности в целом. Но следует подчеркнуть, что дефицит
нормативной базы совсем не означает незаконности электронных денег в Российской
Федерации. С определением "электронные деньги" определились, теперь
рассмотрим механизм работы платежной системы. Все электронные платежные системы
базируются на использовании или платежных карт или "электронного кошелька
(или бумажника)". Если с картами все более или менее понятно, существует
Положение Банка России № 23-П от 9 апреля 1998 г. "О порядке эмиссии
кредитными организациями банковских карт и осуществление расчетов по операциям,
совершаемым с их использованием", где изложен механизм платежей по картам,
то с электронным кошельком следует разобраться. В электронный кошелек
помещаются не деньги, а всего лишь их электронная стоимость. Деньги остались в
банке или в той компании, которая выдала этот кошелек. В данном случае его
следует рассматривать как предоплаченный финансовый продукт. Тем более что
именно в этой форме наше законодательство дает ему право на существование.
Указание Банка России от 3 июля 1998 г. № 277-У "О порядке выдачи
регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление
эмиссии предоплаченных финансовых продуктов". В таких случаях следует
говорить об электронных платежах или электронной стоимости как электронном
эквиваленте обычных денежных средств, помещаемой на платежную карту или в
электронный кошелек на жестком диске компьютера. Все российские системы
электронных платежей обязательно используют банковские счета. И уже с этого
счета происходит перенос электронной стоимости, сначала в кошелек покупателя, а
потом продавцу за приобретенный товар.
Таким образом, электронные платежные системы и электронные деньги – понятия не
тождественные. Электронные деньги функционируют по средствам электронных
платежных систем. Вместе с тем, данные понятия не имеют четкую законодательную
базу, но хочется надеяться, что в скором времени она будет разработана.
1.2 Операции
и виды электронных платежных систем
Обозначим участников электронных платежей. Электронные платежи, как и любые
другие, предусматривают наличие плательщика и получателя платежа. Задачей
платежей, как известно, является перемещение денежной суммы от плательщика к
получателю. В электронных системах такой перевод сопровождается протоколом
электронного платежа. Этот процесс также требует наличия некоторого финансового
института, соотносящего данные, которыми стороны обмениваются в платежном
протоколе, с реальным перемещением денежных средств. Таким финансовым
институтом может служить банк, работающий с реальными денежными средствами, или
некоторая организация, выпускающая и контролирующая другие формы представления
финансов. Обычно банки исполняют в платежных протоколах две роли: эмитента (взаимодействующего
с плательщиком) и эквайрера (взаимодействующего с получателем платежа). Кроме
того, платежной системе необходим арбитр для разрешения возникающих споров.
Необходимо выделить следующие операции, осуществляемые электронными
платежными системами:
1) операции по принятию наличных денежных средств от физических лиц для
перечисления лицу, оказывающему услуги, которые признаются банковской
операцией, предусмотренной п/п 9 ч.1 ст.5 ФЗ "О банках и банковской деятельности",
но которые при определенных условиях можно осуществлять без лицензии Центрального
банка РФ;
2) операции с использованием расчетных и кредитных банковских карт и
оплата кредитными организациями платежных карт иных эмитентов;
3) операции с предоплаченными платежными картами кредитных организаций и
эмитентов, отличных от кредитных организаций.
4) операции с использованием виртуальных денежных единиц, которые формально
не подпадают под понятие банковской деятельности, поскольку их существование не
связано с банковскими счетами.
Поскольку первые два вида операций регулируются банковским законодательством,
регулировать их еще и в законе об электронных платежных систем нецелесообразно.
Поэтому в этом законе достаточно сделать отсылку к банковскому законодательству.
В частности, операции с банковскими картами (расчетными и кредитными), связаны с
проведением операций по банковским счетам и, по сути, представляют собой
отдельную форму безналичных расчетов. В качестве электронных кошельков могут
выступать только платежные карты, которые являются предоплаченными финансовыми
инструментами. Последние две операции, исходя из закрепленной в российском
законодательстве системы понятий, не имеют отношения к банковской деятельности
и поэтому требуют специального регулирования. Платежные карты как
предоплаченный финансовый продукт могут использоваться и как самостоятельный
инструмент, если они не являются носителями виртуальных денежных единиц.
Кредитные организации при их эмиссии действуют как обычные юридические лица. Операции
с использованием виртуальных денежных единиц являются особой конструкцией
посредничества при расчетах. Необходимо законодательно разделить электронные
платежные системы, использующие виртуальные денежные единицы, на открытые и
закрытые. В закрытых электронных платежных системах виртуальные денежные
единицы используются один раз для урегулирования обязательств между эмитентом и
потребителем, а в открытых – между любыми участниками электронной платежной
системы неограниченное количество раз. Чтобы ввести в отношении открытых электронных
платежных системах принципиальный надзор и систему обеспечения финансовой
устойчивости, необходимо закрепить систему требований к эмитентам и операторам
(агентам) электронной платежной системы и определить контролирующий орган. В
международных системах, типа национальной электронной платежной системы для стран
СНГ, функции эмиссионных центров либо выполняют Национальные (Центральные)
банки с возможностью обмена одних виртуальных денежных единиц на другие либо по
соглашению участников создается единый эмиссионный центр. В закрытых электронных
платежных системах между эмитентом и потребителем складываются отношения
коммерческого кредитования в форме предоплаты (ст.823 Гражданского кодекса РФ).
Наиболее ярким примером являются магнитные карты в метро, телефонные карты. Как
говорилось ранее, в мире существует несколько видов
электронных платежных систем, которые очень условно можно классифицировать по
трем основным типам:
·
карточные
системы;
·
операторы
цифровой наличности;
·
платежные
шлюзы;
Рассмотрим
более детально эти два типа электронных платежных систем. Начнем с традиционных
систем карточных счетов. Прием пластиковых карт интернет-магазинами – уже давно
свершившийся факт: кредитки принимает сегодня огромное количество
интернет-магазинов во всем мире. Вместе с тем, в России последних не очень
много: в стране существует ряд обстоятельств (как субъективных, так и
объективных), существенно замедляющий развитие данного сервиса. Тем не менее,
оплата с помощью кредиток в интернет-магазинах пользуется огромной
популярностью во всем мире. Не последнюю роль (причем с обеих сторон) здесь
играет пресловутый психологический фактор: электронные деньги нельзя пощупать
руками. Это обстоятельство приводит к тому, что при использовании кредитной
пластиковой карточки ее владелец обычно тратит куда большие суммы, нежели при
расплате наличными. Очевидно, что это обстоятельство не может не радовать интернет-магазины.
Любопытно, что данная тенденция характерна вовсе не только для интернет-магазинов.
Оффлайновые продавцы также весьма охотно работают с кредитными карточками. Это
обстоятельство справедливо как для мирового рынка, так и для российского,
несмотря на то, что кредитные карты здесь только набирают популярность.
Примечательно, с дебетовыми (зарплатными) пластиковыми картами
интернет-магазины практически не работают, да и оффлайновые магазины не особо
жалуют вниманием дебетовый пластик. Так, согласно исследованию, проведенного
компанией IMCA по заказу MasterCard, российские граждане при использовании
кредитных карт в среднем тратят на 30% больше средств, чем при применении дебетовых.
Вообще же, по данным IMCA, в среднем в России по одной кредитной карте в месяц
тратится около 8,5 тыс. руб., в то время как аналогичный показатель по
дебетовым картам составляет на 2 тыс. руб. меньше. Причем, как показало исследование
IMCA, для тех, кто пользуется пластиковой карточкой не реже 4 раз в месяц, эти
же показатели составляют 13,5 тыс. руб. и 9,15 тыс. руб. на каждую карту
соответственно. Помимо продавцов, в этой системе есть еще одна заинтересованная
сторона – сами банки. Последние очень часто стимулируют использование
кредитного пластика, устанавливая элементарно более высоки проценты за снятие
денег по кредиткам, чем в случае с дебетовыми картами. В результате, владельцу
кредитки выгоднее расплачиваться именно ею, а не наличными. Все это приводит к
указанному выше психологическому фактору. Все сказанное применимо к
интернет-магазинам с двойной силой. Мало того, что деньги по кредитке «легко
тратятся», так еще и карточку не надо держать в руках. Выгода для
интернет-магазина и удобство для пользователя очевидны: никуда ходить не нужно,
набираешь адрес сайта, выбираешь понравившийся товар, жмешь кнопку «Оплатить с
помощью пластиковой карты», вводишь номер карты (на сайте интернет-магазина,
или на сервере специализированной компании-оператора – все той же электронной
платежной системы), и получаешь свою покупку. Тем не менее, и здесь,
разумеется, огромное множество подводных камней. Для пользователя эти «камни»
связаны, прежде всего, с большими рисками в плане утери данных о своей
кредитке, и, как следствие, потерям денег. Ситуация осложняется еще и тем
фактом, что при осуществлении электронного платежа по карточки нет практически
никакой возможности однозначно идентифицировать плательщика, тем самым
убедившись, что он расплачивается собственными картами. Кроме того, отсутствие
чека с подписью дает потенциальную возможность (в том числе и настоящим
владельцам карт, вступившим в сговор с кем-либо) получение отказа в
осуществлении той или иной покупки – «я [настоящий владелец карты] не совершал
этой покупки». В результате интернет-магазину выставляется так называемый
чарджбэк (штраф, возврат), от количества которых сильно зависят репутация
интернет-магазина, платежной системы и банка-эквайера, и даже сама возможность
дальнейшей работы. Как отмечают аналитики, ущерб от мошенничества с кредитными
картами в мире достигает многих миллиардов долларов в год. Так по данным FTC,
данный показатель в США по итогам 2003 года составил около $50 млрд. Аналогичный
показатель для российского рынка (за тот же 2003 год), по данным ГУБЭП, достиг
почти $0,5 млн., и это с учетом зародышевого состояния отечественного рынка
кредитного пластика 2-3 года назад. По данным все той же FTC, жертвами
мошенников в США в 2003 году стал каждый восьмой владелец кредитной карты. Безусловно,
такая печальная статистика не может не отражаться на лояльности пользователей
(особенно потенциальных) к использованию электронных платежей. Эта же причина
(огромные масштабы мошенничества) является головной болью и второй стороны –
интернет-магазинов, а также всех участников электронного платежа. Однако, по
продавцам (в нашем случае интернет-магазинам) она ударяет больнее всего.
Рассмотрим более детально схему прохождения электронного платежа. Для начала
необходимо определить основных участников. Прием (процессинг - обработка)
пластиковых карт в качестве средств оплаты за товары и услуги в интернете
называется интернет-эквайрингом. Основные участники электронного платежа: 1)
покупатель, 2) Интернет-магазин, 3) банк-эмитент (выдавший карточку), 4) банк-эквайер
(проводит первичную обработку транзакции и обеспечивает весь спектр операций с
карточками, реализуемого партнерами), 5) платежный сервер (электронная
платежная система, обеспечивающая безопасность прохождения платежа и многое
другое). Стоит отметить, что существуют схемы и без участника №5, но они
утопичны и сейчас практически не используются в силу огромных рисков.
Типовая схема реализации электронного платежа
Таким
образом, карточная электронная платежная система по большому счету является
гарантом безопасного транспорта карточных данных к процессинговому центру
банка-эквайера. Безусловно, в реальности эти системы выполняют значительно
более широкие функции и предлагают множество сервисов, тем не менее, основное
назначение именно таково. С юридической точки зрения карточные электронные
платежные системы являются обычным агентом в управлении операциями с карточным
счетом владельца карты. По сути, они оперируют лишь записями о деньгах в банке,
но никак не с самими деньгами. Типичные представители этого класса систем в
нашей стране компании Cyberplat, Assist, Chronopay и другие. Примечательно, что
подобные системы пока не получили широкого распространения в России, в то время
как интернет-платежи по карточкам очень популярны за рубежом, где пластиковые
карточки являются основным платежным средством. В нашей же стране наиболее
популярны электронные платежные системы второго типа – оперирующие с цифровой наличностью.
Рассмотрим их подробнее. Огромные масштабы мошенничества привели к появлению
принципиально нового типа электронных платежных систем, которые работают не с
карточками, а с собственной валютой, эквивалентной согласно определенному курсу
реальным деньгам. Пользователь, зарегистрировавшийся в системе, получает
собственный интернет-кошелек – по сути, его счет в конкретной электронной платежной
системой. Пополнив этот виртуальный кошелек более чем реальными деньгами,
владелец «электронного бумажника» получает возможность использовать находящиеся
в нем средства для оплаты товаров и услуг в партнерских интернет-магазинах
системы. Пополнение счета происходит различными способами (в зависимости от системы),
это и специальные предоплаченные карты, и банковский перевод, и почтовый
перевод, и наличными в специализированных киосках и даже банкоматов
банков-партнеров электронной платежной системы, и наличными в специальных
обменных пунктах. Возможно также пополнение путем обмена в электронных обменных
пунктах, которых насчитывается огромное количество. Вывод денег из системы
обычно весьма запутан и неудобен (для пользователя, разумеется, для самой
системы такая схема максимально выгодна). В результате пользователь получает
некое хранилище, положить в которое деньги куда удобнее, чем достать их в
случае необходимости (большие проценты, малое количество способов вывода денег
и проч.), вместе с тем для использования самих денег, лежащих в вашем
интернет-кошельке создано огромное количество вариантов. Основное преимущество
электронных платежных систем, оперирующих цифровой наличностью, – возможность
осуществления анонимных платежей. Однако, это качество имеет две стороны. С
одной стороны, за счет этого плательщик может скрыть свою личность, тем самым
совершая покупки, которые он не стал бы афишировать широкой публике, а для
самого интернет-магазина это, по сути, уход от налогов. С другой же стороны,
магазины-однодневки могут элементарно «кинуть», не оказав оплаченных товаров и
услуг. Тем не менее, сама идея цифровой наличности, безусловно, перспективна.
Именно ее основы заложил Давид Чаум своей технологией eCash. И, несмотря на все
проблемы, электронные деньги достаточно прочно вошли в повседневную жизнь
многих людей. Но при всем при этом, перспективы развития таких систем и их
будущее достаточно неопределенны. Связана эта неопределенность с
неопределенностью юридического статуса самих систем. Строго говоря, даже
называть их электронными платежными системами не совсем верно, так как они
оперируют виртуальными единицами (так, WebMoney называет себя «системой
имущественных прав», а «Яндекс.Деньги» – «предоплаченные финансовый продукт»).
Вместе с тем, данные платежные системы принимают весьма активное (а все более возрастающее)
участие в электронной коммерции, а далее и в товарно-денежном обороте страны.
При этом их деятельность не регламентируется центральным финансовым институтом
страны, и непонятно, как будут развиваться электронные платежные системы этого
типа, если соответствующий орган вдруг решится навести порядок. Примечательно,
что адепты платежных систем с цифровой наличностью делают большой акцент на
безопасность своих интернет-кошельков и платежей. Когда-то именно этот аспект
(в свете мошенничества с карточными платежами в интернете) оказался
основополагающим для появления такого типа систем. Некоторые платежные системы
цифровой наличности даже запустили в свое время сервис по пополнению
интернет-кошельков с карточек, справедливо полагая, что это позволит значительно
увеличить популярность таких систем. Популярность действительно возросла, но,
прежде всего, у мошенников. И все благодаря той же анонимности. Так, например,
в течение менее чем полугода с момента запуска подобного сервиса в WebMoney мошенники
вывели около 1,5 млн. WMR (1 WMR=1 руб.), после чего услугу срочно прикрыли.
Цифровую
наличность, несмотря на высокий уровень защиты, все равно воруют и весьма
успешно. Причем представители этих платежных систем склонны все сваливать на
неподготовленность пользователя в плане информационной безопасности,
пользователи пытаются вернуть свои деньги (далеко не всегда это удается), а
мошенники, использующие в числе прочего социальную инженерию, реально
наживаются на тех самых виртуальных деньгах. Вместе с тем, системы «цифровой
наличности» хорошо развиваются, имеют свою аудиторию, и идеально подходят для
решения целого ряда задач. В ряде случаев, пользоваться такими системами
удобнее и проще, чем карточными. Однако четкое определение юридического статуса
и правил игры для электронных
платежных систем, оперирующих с цифровой наличностью, позволило бы сделать этот
рынок более надежным, повысив к нему тем самым лояльность пользователей. Что
касается платежного шлюза, то он обеспечивает ONLINE и OFFLINE авторизацию пластиковых
карт VISA, Eurocard/MasterCard и Union Card через сеть Интернет с использованием
защищенных соединений. Система реализует функции, необходимые для расчетов
между покупателями и магазинами с использованием в качестве Платежного
Инструмента (ПИ) пластиковых карт. Кроме того, существует возможность гибкого
встраивания в систему новых ПИ, таких как счета для безналичных расчетов,
скретч-карт, других платежных средств, например, система Телебанк и т.д.
Система является открытой и предназначена для работы с Электронными Магазинами
самого широкого профиля. Простота подключения и эксплуатации обеспечивается
развитыми сервисными функциями и квалифицированной технической поддержкой.
Процесс оплаты через Платежный Шлюз включает следующие основные этапы: