|
Учетная политика
| |24.5. 49,6 |
| |28.1. 7 |
| |28.2. 1,4 |
| |35.1. 99,5 |
| |35.2. 19,9 |
|Итого 338,7 | 400,5 |
| |311,8 |
Расчёты с покупателями и заказчиками 62
|Дебет |Кредит |
|170 | |
|9.3. 35,8 |13. 43 |
|9.4. 7,2 |20. 60 |
|19.3. 50 |41. 18 |
|19.4. 10 |76. 198,5 |
|30.2. 39 | |
|30.3. 7 | |
|40.3. 15 | |
|40.4. 3 | |
|74. 211 | |
|Итого 378 | 319,5 |
|228,5 | |
Расчёты по претензиям 63
|Дебет |Кредит |
|23.4. 0,4 |31. 0,4 |
По налогу на прибыль 68.1
|Дебет |Кредит |
|108. 4192,7 |107. 4192,7 |
Расчёты с бюджетом по подоходному налогу с физических лиц 68.2
|Дебет |Кредит |
| |1 |
|79.2. 367,5 |52. 367,5 |
|Итого 367,5 | 367,5 |
| |1 |
Расчёты с бюджетом по налогу на добавленную стоимость 68.4
|Дебет |Кредит |
| |3,9 |
|5. 2,5 |9.4. 7,2 |
|99. 4,8 |9.5. 3,6 |
|100. 31 |11.3. 8 |
|101. 35,5 |11.4. 6,9 |
|30.4. 7 |12.3. 20 |
| |19.4. 10 |
| |19.5. 7,5 |
| |30.3. 7 |
| |30.5. 0.9 |
| |40.4. 3 |
| |40.5. 2,8 |
|Итого 80,8 | |
| |76,9 |
Расчёт с фондом страхования 69.1
|Дебет |Кредит |
|56. 75,8 |3.6. 3,4 |
| |10.5. 0,5 |
| |26.2. 2,3 |
| |46.1. 100,2 |
| |46.2. 42,3 |
| |46.3. 11,7 |
| |46.4. 4,7 |
| |55.1. 17,1 |
|Итого 75,8 | |
| |182,2 |
| |106,4 |
Расчёты с пенсионным фондом 69.2
|Дебет |Кредит |
|79.4. 977,3 |3.6. 17,4 |
| |10.6. 2,4 |
| |26.3. 14,8 |
| |47.1. 519,7 |
| |47.2. 219,5 |
| |47.3. 60,8 |
| |47.4. 24,4 |
| |51. 29,4 |
| |55.2. 88,8 |
|Итого 977,3 | |
| |977,2 |
|0,1 | |
Расчёты с фондом медицинского страхования 69.3
|Дебет |Кредит |
|79.6. 121,4 |3.8. 2,2 |
| |26.4. 1,9 |
| |48.1. 66,8 |
| |48.2. 28,2 |
| |48.3. 7,8 |
| |48.4. 3,1 |
| |55.4. 11,4 |
|Итого 121,4 | 121,4 |
Расчёты с фондом занятности 69.4
|Дебет |Кредит |
| |20 |
|79.5. 50,7 |3.9. 0,9 |
| |26.5. 0,8 |
| |49.1. 27,8 |
| |49.2. 11,8 |
| |49.3. 3,3 |
| |49.4. 1,3 |
| |55.3. 4,8 |
|Итого 50,7 | 50,7 |
Расчёты с негосударственными социальными фондами 69.5
|Дебет |Кредит |
|79.3 100 |53.5. 250 |
| | |
| |150 |
Начисленная заработная плата 70.1
|Дебет |Кредит |
| |120 |
|51. 29,4 |3.4. 62,3 |
|52. 367,5 |10.4. 8,7 |
|53.1. 12,9 |45.1. 1856 |
|53.2. 9,2 |45.2. 784 |
|53.3. 3,6 |45.3. 217 |
|53.4. 10,1 |45.4. 87 |
|53.5. 250 |54. 317 |
|53.6. 924 |56. 75,8 |
|53.7. 31,8 |26.1. 53 |
|58. 1375 | |
|59. 56,9 | |
|62. 89 | |
|Итого 3159,4 | |
| |3460,8 |
| |421,4 |
Депонированная заработная плата 70.2
|Дебет |Кредит |
| |51 |
|61. 43,7 |62. 89 |
|64. 14,1 | |
|Итого 57,8 | 89 |
| |82,2 |
Расчёты с подотчётными лицами 71
|Дебет |Кредит |
|15 | |
|60. 27 |53.4. 10,1 |
| |65.2. 0,6 |
| |65.1. 2,9 |
| |66. 0,5 |
| |67.1. 4,2 |
| |67.2. 1,3 |
|Итого 27 | 19,6|
|22,4 | |
Расчёты за товары, проданные в кредит 73.1
|Дебет |Кредит |
|17,6 | |
| |53.2. 9,2 |
|Итого | 9,2 |
|8,4 | |
Расчёты по предоставленным займам 73.2
|Дебет |Кредит |
|28 | |
| |53.7. 31,8 |
|Итого | 31,8|
| |3,8 |
Расчёты по возмещению материального ущерба 73.3
|Дебет |Кредит |
|5 | |
|71.1. 11,4 |72.1. 8 |
|71.2. 4,6 |84. |
| |15,2 |
|83. 45,8 |85.3. 4,2|
|85.1. 4,2 | |
|Итого 66 | |
| |27,4 |
|43,6 | |
Расчёты за форменную одежду 73.4
|Дебет |Кредит |
|34 | |
|25.1. 76.8 |53.1. |
| |12,9 |
|Итого 76,8 | |
| |12,9 |
|97,9 | |
Расчёты с организациями и лицами по исполнительным документам (кредит)
76.1
|Дебет |Кредит |
| |10 |
|79.8. 3,6 |53.3. 3,6|
|Итого 3,6 | |
| |3,6 |
| |10 |
За приобретённые или проданные ОС (кредит) 76.2
|Дебет |Кредит |
| |415 |
|17.1. 342,1 |16.2. 141,4 |
| |16.1. 700 |
|Итого 342,1 | |
| |841,4 |
| |914,3 |
По не сохраненным перевозкам 76.7
|Дебет |Кредит |
| |82. 87,6 |
|Итого | |
| |87,6 |
С прочими дебиторами и кредиторами (кредит) 76.10
|Дебет |Кредит |
| |1100 |
|15.3. 0,8 |15.1. 53 |
|79.7. 924 |53.6. 924 |
|105. 19 |104. 19 |
|Итого 943,8 | 996|
| |1152,2 |
Внутрихозяйственные расчёты по удержанию налога на прибыль 79.2
|Дебет |Кредит |
| |108. 4192,7|
|Итого | |
| |4192,7 |
Внутрихозяйственные расчёты по доходам от перевозок предприятий
железной дороги 79.3
|Дебет |Кредит |
|449,2 | |
|87. 9520 |78. 2700 |
| |88. 29 |
| |89. 6820 |
|Итого 9520 | |
| |9549 |
|420,2 | |
Внутрихозяйственные расчёты по отчислениям на капитальные вложения
79.7
|Дебет |Кредит |
|32 | |
|88. 29 | |
|61 | |
Прочие расходы 79.9
|Дебет |Кредит |
|8.2. 12 |8.1. 75 |
|79.9. 84,8 |83. 45,8 |
|82. 87,6 |25.2. 84,8 |
|Итого 184,4 | 205,6|
| |21,2 |
Прибыли или убытки 80
|Дебет |Кредит |
|15.1. 53 |9.6. 9,4 |
|15.2. 0,7 |10.7. 1,2 |
|11.5. 53,9 |15.3. 0,8 |
|80. 0,8 |19.6. 14,5 |
|85.3. 4,2 |21.3. 5 |
|94.5. 0,1 |12.5. 25 |
|104. 19 |30.6. 10,1 |
|69. 2,4 |64. 14,1 |
|109. 4588,7 |72.2. 2,3 |
|110. 1355 |73.1. 0,5 |
| |73.2. 3 |
| |85.2. 1,2 |
| |98. 1,2 |
| |106. 5989,5 |
|Итого 6077,8 | |
| |6077,8 |
Использование прибыли 81
|Дебет |Кредит |
|86.2. 2,5 |109. 4588,7 |
|103.1. 20,5 | |
|103.2. 56 | |
|107. 4192,7 | |
|54. 317 | |
|Итого 4588,7 | |
| |4588,7 |
Разница между суммой, подлежащей взысканию с виновных лиц и балансовой
стоимостью по недостачам ценностей 83.3
|Дебет |Кредит |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
|
|