Совершенствование деятельности Сбербанка РФ

системе распределения полномочий.

. Повысить управляемость банком путем расширения самостоятельности

территориальных банков и совершенствования технологии принятия решений.

. оптимизировать филиальную сеть банка с учетом как экономических, так и

социальных факторов.

2.4. Правовые аспекты деятельности банка.

Неразвитость и отставание законодательной базы, слабость системы контроля

и обеспечения исполнения действующих законов является серьезным фактором,

сдерживающим развитие банковской системы России. Сбербанк России действует

в едином правовом поле с другими коммерческими банками и вынужден учитывать

высокий правовой риск в текущей работе.

Предусмотренная Гражданским Кодексом Российской Федерации (ГК РФ)

обязанность банка вернуть средства вкладчику по первому требованию

независимо от срока и условий вклада фактически приравнивает любой

банковский вклад к онкольному и существенно ограничивает инвестиционные

возможности банка. Концептуальные основы и механизм реализации

государственной гарантии по вкладам населения не разработаны. До настоящего

времени не введены в действие глава 17 ГК РФ “Право собственности и другие

вещные права на землю”, часть третья ГК РФ, регулирующая правоотношения в

сферах интеллектуальной собственности и наследования. Отсутствует единая

федеральная система регистрации юридических лиц, нет и закона о регистрации

юридических лиц. Не нашел отражения в законодательной базе ряд традиционных

банковских операций (деривативы, сделки репо). Нормативная база по

трастовым операциям фактически блокирует возможности их проведения.

Складывающаяся судебная практика по ряду операций (срочный рынок)

фактически исключает возможность использования этих инструментов. Крайне

противоречива законодательная база по ипотечному кредитованию, что является

значительным ограничением для развития банковской деятельности в этом

направлении. Окончательно не сформирована единая государственная система

регистрации залогов. Не всегда эффективна действующая система

судопроизводства и исполнения судебных решений, законодательство об

исполнительном производстве имеет много неоднозначных толкований. Серьезно

сдерживает развитие банковской системы отставание налогового

законодательства и правовой вакуум по ряду вопросов налоговой практики. В

результате банк вынужден платить налоги с убыточных операций, нести

дополнительные налоговые издержки по инвестициям в реальный сектор

экономики. Широко распространена практика местного законотворчества,

противоречащая федеральным законам. В целом ряде регионов ставки арендной

платы для банков в несколько раз выше, чем для предприятий других отраслей

народного хозяйства и приравнены к ставкам арендной платы для казино. Для

снижения величины издержек и стоимости предоставляемых услуг Сбербанк

России вынужден отказываться от аренды и увеличивать долю собственных

помещений.

Несовершенство ведомственной нормативной базы сдерживает развитие

банковских продуктов, не затрагивает операций с рядом обращающихся на рынке

финансовых инструментов. Процесс нормотворчества отстает от действующей

практики и не стимулирует освоение банком новых операций. Нормативы

регулирования деятельности кредитных организаций не в полной мере учитывают

качество системы управления, инвестиционной политики и реалий работы

коммерческих банков. Установленные критерии оценки риска кредитов не всегда

объективны и в ряде случаев сдерживают инвестиционную деятельность банка.

Не отработаны многие вопросы обращения векселей, других корпоративных

ценных бумаг. В ряде случаев требования нормативных документов вынуждают

банк нести излишние затраты, исполнять несвойственные функции, держать

дополнительный штат для формирования дублирующей и избыточной отчетности.

Опираясь на накопленный опыт и текущую практику работы, используя

определенную Законом “О Центральном банке Российской Федерации” и Уставом

Сбербанка России роль государства как главного акционера, банк имеет

возможности для формирования законодательных инициатив, внесения

предложений по совершенствованию нормативной базы. Активная работа в этом

направлении может существенно снизить правовые риски в работе не только

Сбербанка России, но и всех кредитных организаций, создать дополнительные

стимулы участия банковского капитала в развитии экономики России.

2.5.Организационная структура банка.

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами

(территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными

подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

Филиальная сеть Сбербанка России расположена на всей территории

страны. По состоянию на 24 января 2001г. сеть Сбербанка России состояла из

17 территориальных банков, 1511 отделений, 20250 внутренних структурных

подразделений.

Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и

действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России,

имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику

Сбербанка России.

Структура Сбербанка России представлена на рисунке №2.

| |

|Сбербанк России |

| Управление Сбербанка России |

|Территориальные банки |

|Отделения Сбербанка |

|России |

|Валютный отдел |

|Отдел ценных бумаг |

|Экономический отдел |

|Юридический отдел |

|Бухгалтерия |

|Отдел кадров |

|Отдел пластиковых карточек |

|Отдел службы безопасности |

|Коммунальный отдел |

|Отдел вкладов |

|Отдел валютного контроля |

|Отдел расчетов и переводов |

|Филиалы Сбербанка России |

Рисунок №2. Структура Сбербанка России.

3. Анализ деятельности Сбербанка РФ.

3.1. Анализ основных показателей деятельности банка.

Выполняя поставленные концепцией развития банка на период с 2001 г. до

2005 г. стратегические задачи, банк в прошедшем году упрочил лидирующее

положение на основных сегментах рынка и существенно продвинулся к

достижению установленных пятилетних ориентиров.

Значительно превышен определенный концепцией контрольный показатель

рентабельности капитала (20%), который по итогам года достиг 35,1%.

Возросла востребованность предоставляемых банком услуг. Банк остается

признанным лидером отечественной банковской системы в области расчетно-

кассового обслуживания, банковских карт, операций с государственным ценными

бумагами, валютно-обменных и конверсионных операций.

Проведенная во втором полугодии 2000 г. перестройка системы управления

и организационной структуры, не помешала банку достичь по итогам года

весомых финансовых результатов, добиться качественного изменения основных

составляющих экономического роста. Валюта баланса банка возросла в полтора

раза и достигла 1,6 трлн. руб., чистые активы 2 выросли на 46%, достигнув

572 млрд. руб.

Динамика валюты баланса отражена на рисунке №3.

Рисунок №3. Динамика валюты баланса Сберегательного банка РФ за 1996 – 2000

гг. (в млрд. руб.).

Значительно изменилась структура доходов банка. В 1,7 раза возросли

доходы от кредитных операций, а их доля в структуре доходов возросла с 27

до 48%. Весомыми остаются доходы от операций с ценными бумагами, на долю

которых приходится 35% всех доходов банка. Опережающие темпы развития

комиссионных операций обеспечили увеличение доли комиссионных доходов в

общей структуре доходов до 8,3%.

Почти в 6 раз, до уровня 4%, снизился по сравнению с 1999 г.,

удельный вес доходов от переоценки счетов в иностранной валюте в доходах

банка, что говорит о значительном снижении влияния конъюнктуры валютного

рынка на финансовый результат работы банка.

Основной статьей расходов банка является выплата процентов по вкладам

и депозитам населения, общая сумма выплат на указанные цели в 2000 г.

составила 40,7 млрд. руб. Повышение сметной дисциплины, совершенствование

банковских технологий обеспечили снижение с 12,0 до 9,7% административно-

хозяйственных и операционных расходов в общей стоимости расходов.

Собственный капитал Сбербанка России увеличился за год на 44% и достиг

42,7 млрд. руб. Существенно снизилась иммобилизация и выросла защищенность

капитала, 97% прироста капитала обеспечено за счет прибыли банка.

Возросли показатели работы банка и с учетом инфляционной составляющей:

прирост капитала —20,2%, прирост чистой прибыли —26,4%, прирост активов

—21,6%. Улучшились показатели работы банка и в валютном эквиваленте:

прирост капитала —38,5%, прирост чистой прибыли —45,6%, прирост активов –

40,1%. Динамика собственного капитала Сберегательного банка представлена на

рисунке №4.

Рисунок №4. Динамика собственного капитала Сберегательного банка за 1996 –

2000 гг.

Рентабельность активов составила 2,64%, прибыль на одного работника

возросла с 69,9 тыс. до 83,5 тыс. руб.

Достигнутые финансовые результаты были обеспечены качественными изменениями

в структуре баланса банка. Темпы роста работающих активов (50,3%) опережали

как темпы роста активов в целом (46,2%), так и темпы прироста платных

пассивов (48,6%). Структура работающих активов Сберегательного банка

представлена на рисунке №5.

Рисунок №5. Структура работающих активов Сберегательного банка РФ в 2000 г.

Значительно изменилась и структура пассивов банка. При росте остатков

средств во вкладах за год в 1,5 раза более чем в 4 раза увеличена доля

долгосрочных вкладов. Опережающими темпами росли остатки средств на счетах

юридических лиц: доля средств корпоративных клиентов в привлеченных

ресурсах банка изменилась с 28,1% до 29,1%.

В условиях высоких темпов роста объема кредитного портфеля банк усилил

централизованную систему лимитирования, контроля и управления кредитными

рисками, принял дополнительные меры по регулированию уровня крупных

кредитных рисков и их концентрации, повысил требования к качеству залогов,

по диверсификации кредитных рисков, ввел отраслевую специализацию кредитной

работы. В результате банк добился существенного улучшения качества

кредитного портфеля: доля кредитов первой группы риска возросла до 91,7%,

объем просроченной задолженности снизился в абсолютном выражении на 482

млн. рублей, а её удельный вес уменьшился за год с 4,25 до 2,3%.

3.2. Анализ вкладных операций.

Сбербанк России является крупнейшим банком России по обслуживанию

частных лиц, на счетах которых в филиалах банка на 01 января 2001 г.

сосредоточено 87,3% всех денежных средств, размещенных гражданами в

коммерческих банках страны. Динамика остатков рублевых вкладов представлена

на рисунке №6.

Рисунок №6. Динамика остатков рублевых вкладов за 1996 – 2000 гг. (в

млрд. руб.).

На 01 января 2001 г. в Сбербанке размещалось рублевых вкладов

населения 105 тыс. счетов физических лиц с остатком вкладов 260,3 млрд.

руб. На 01 января 2000 г. было 112 тыс. счетов на сумму 178,3 млрд.

руб. Отсюда видно, что количество счетов уменьшилось, но остаток

вкладов увеличился, прирост составил 82 млрд. рублей, т. е. 68,5%.

Рассмотрим некоторые виды вкладов, открываемые в Сбербанке.

. Рублевый вклад "До востребования Сбербанка России".

Условия этого вклада следующие: срок хранения не ограничен, минимальная

сумма первоначального взноса составляет 10 руб., годовая процентная ставка

по вкладу - 2%. Вкладчик может в любое время пополнить вклад, получить

часть или весь вклад, а также произвести безналичные расчеты за счет суммы

вклада.

. Рублевый вклад “Пенсионный плюс Сбербанка России”.

Условия этого вклада таковы: срок хранения вклада 3 г. Минимальная сумма

первоначального взноса – 1 руб., процентная ставка – 8% годовых. Процентная

ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение

оговоренного в договоре срока хранения вклада. Вклады принимаются от лиц,

получающих пенсии, назначаемые органами социальной защиты, министерствами и

ведомствами, имеющими право назначать пенсии, и из негосударственных

пенсионных фондов. По вкладу предусмотрена пролонгация договора на новый

срок хранения. Она производится на условиях и под процентную ставку,

действующие в банке по данному виду вкладов на день, следующий за датой

окончания основного срока хранения. В течение пролонгированного срока

хранения процентная ставка также не подлежит изменению. По этому вкладу

разрешено совершать любые операции, предусмотренные по вкладу до

востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен

составлять не менее 1 руб. По суммам всех операций, в том числе и по

закрытию вклада до истечения срока хранения, доход исчисляется исходя из

процентной ставки, установленной по данному виду вкладов. Проценты по

вкладу начисляются по окончании каждого трехмесячного периода,

определяемого с даты открытия счета.

. Рублевый вклад “Зарплатный Сбербанка России”.

Условия вклада следующие: срок хранения вклада 5 лет, минимальная сумма

первоначального взноса – 10 руб., процентная ставка – 2% годовых.

Процентная ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в

течение оговоренного в договоре срока хранения вклада. По вкладу

предусмотрена пролонгация договора на новый срок хранения. Она производится

на условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду

вкладов на день, следующий за датой окончания основного срока хранения. В

течение пролонгированного срока хранения процентная ставка также не

подлежит изменению. По этому вкладу разрешено совершать любые операции,

предусмотренные по вкладу до востребования. Остаток вклада после совершения

расходной операции должен составлять не менее 10 руб. По суммам всех

операций, в том числе и по закрытию вклада до истечения срока хранения,

доход исчисляется исходя из процентной ставки, установленной по данному

виду вкладов. Проценты по вкладу начисляются по окончании каждого

трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета.

. Рублевый вклад "Срочный пенсионный Сбербанка России".

Условия этого вклада следующие: вклады принимаются от лиц, получающих

пенсии от органов социальной защиты, министерств и ведомств, имеющих право

назначать пенсии, и от негосударственных пенсионных фондов. Договор по

вкладу заключается на срок 3 месяца и один день и 6 месяцев. Минимальная

сумма первоначального и дополнительных взносов по вкладам на срок 3 месяца

и один день - 50 рублей, по вкладам на срок 6 месяцев - 300 руб.

Периодичность дополнительных взносов не ограничивается. Процентная ставка

составляет: по вкладам на срок 3 месяца и один день - 11% годовых, на срок

6 месяцев - 14% годовых. Процентная ставка является фиксированной, т.е. не

подлежит изменению в течение срока хранения, оговоренного в договоре.

Начисленные проценты причисляются к сумме вклада по окончании основного

(пролонгированного) срока хранения. По вкладам на срок 3 месяца и один день

и 6 месяцев вкладчику предоставлено право получать проценты за истекшие

полные месяцы

текущего срока хранения, при этом начисление ежемесячного дохода

производится при обращении вкладчика в учреждение Сбербанка России за его

получением. По вкладу предусмотрена пролонгация договора на новый срок

хранения. Она производится на условиях и под процентную ставку, действующие

в банке по данному виду вкладов на день, следующий за датой окончания

предыдущего срока хранения вклада. Количество пролонгаций по вкладам на 3

месяца и один день не ограничивается, договор по вкладу на 6 месяцев может

быть пролонгирован на новый срок хранения не более двух раз. В течение

нового срока хранения процентная ставка также фиксируется. В случае

досрочного расторжения договора доход исчисляется по ставке вкладов до

востребования. По вкладу на срок 6 месяцев доход за время хранения после

окончания пролонгации исчисляется по ставке вкладов до востребования.

. Рублевый вклад “Срочный пенсионный на 2 года Сбербанка России”.

Условия этого вклада такие же, как и по вкладу «Срочный пенсионный

Сбербанка России». Отличие существует, в сроке вклада – он открывается на 2

г., в процентной ставке –18,5% и в условиях пролонгации – осуществляется

один раз под процентную ставку, действующую в банке на день пролонгации.

. Рублевый вклад “Особый номерной Сбербанка России”.

Условия вклада следующие: вклад принимается на срок 3 месяца и один день.

Одним из главных условий открытия и обслуживания счета по вкладу является

анонимность его владельца. Для обслуживания вкладчиков номерных вкладов

выделяются специальные помещения либо отдельные операционные окна. В

сберегательной книжке по вкладу фамилия, имя и отчество владельца счета не

указываются. Минимальные суммы первоначального и дополнительного взносов

устанавливаются территориальными банками самостоятельно. При этом

минимальная сумма первоначального взноса должна составлять не менее 30000

руб., а дополнительных взносов - не менее 5000 руб. По вкладу могут

совершаться расходные операции при условии сохранения неснижаемого остатка

вклада, размер которого устанавливается территориальным

банком. Процентная ставка по вкладу составляет 11,5% годовых. Процентная

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10