Совершенствование деятельности Сбербанка РФ

. обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного

государства на наличную иностранную валюту другого иностранного

государства;

. размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные

денежные знаки того же иностранного государства;

. замена неплатежного денежного знака иностранного государства на

платежный(е) денежный(е) знак(и) того же иностранного государства;

. покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные

рубли;

. обмен платежного денежного знака иностранного государства одного номинала

на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же

номиналом;

Перечень и значения основных тарифов представлено в таблице №10.

Таблица №10.

Перечень и значения основных тарифов по валютно-обменным операциям

(тарифы по состоянию на апрель 2001г.)

|Виды валютно-обменных операций |Тариф |

|Покупка - продажа наличной иностранной валюты за |Бесплатно, по |

|наличные рубли. |курсу Сбербанка|

|Обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного |России |

|иностранного государства на наличную инвалюту другого| |

|иностранного государства. | |

|Продажа дорожных чеков за наличные рубли или за счет |Максимально 1% |

|средств рублевых вкладов. |от суммы, |

|Продажа дорожных чеков за наличную иностранную валюту|(минимально |

|или за счет средств вкладов в иностранной валюте. |1 долл. США) |

|Оплата дорожных чеков в наличных рублях или с |Максимально 3% |

|зачислением средств на рублевые вклады. |от суммы, |

|Оплата дорожных чеков в наличной иностранной валюте |(минимально |

|или с зачислением средств на вклады в иностранной |1 долл. США) |

|валюте. | |

|Прием наличной иностранной валюты для перевода за |1% от суммы, |

|пределы территории РФ без открытия счета. |минимум |

| |20 долл. США |

|Выплата перевода, поступившего из-за границы, в |1% от суммы, |

|наличной иностранной валюте без открытия валютного |максимум |

|счета. |500 долл. США |

Рассмотрим динамику остатков вкладов в инвалюте, представленную на рисунке

№8.

Рисунок №8. Динамика остатков вкладов в инвалюте 1996 – 2000 гг. в

млн. дол. США.

Проанализируем структуру вкладов банка в период с 1999 г. по 2000 г.,

представленную в таблице №11.

Таблица №11.

Структура вкладов населения в иностранной валюте Сбербанка (1999 –

2000 гг.)

| | |1999 г. (%) |2000 г. | |

| | | |( %) | |

|1 |Вклады до|25 |22 |-3 |

|2 |Пополняемый |45 |55 |+10 |

|3 |Европейский |7 |8 |+1 |

|4 |Особый |20 |11 |-9 |

|5 |Особый номерной |3 |4 |+1 |

| |Всего |100 |100 | |

Самый большой удельный вес (55 % ) в структуре валютных вкладов

населения занимают на 01 января 2000 г. в Сбербанке вклад

«Пополняемый», его удельный вес по сравнению с 1999 г. увеличился на

10%, зато снизился удельный вес вкладов «До востребования» на 3%, и

«Особый» на 9%.

Рассмотрим покупку и продажу иностранной валюты за 1999г. и 2000г. и

проведем сравнительный анализ этих показателей. Данные представлены в

таблице №12.

Таблица №12.

Покупка и продажа иностранной валюты за 1999 - 2000 гг. (в тыс. дол.

США)

|Месяц |Покупка валюты |Продажа валюты |

| |(в тыс. дол. США) |(в тыс. дол. США) |

| |1999 г. |2000 г. |1999 г. |2000 г. |

|январь |21, 61 |7, 11 |5,05 |13,6 |

|февраль |22, 02 |3, 21 |5,3 |11,6 |

|март |23, 02 |11, 86 |5, 7 |4,2 |

|апрель |8, 94 |8, 04 |5,08 |1,25 |

|май |8, 7 |2, 7 |6,91 |2,50 |

|июнь |16, 4 |7, 9 |9 |7, 7 |

|июль |6 |7, 08 |6, 9 |8, 3 |

|август |17, 8 |3, 98 |8, 1 |21, 0 |

|сентябрь |24, 5 |7, 4 |7, 34 |0, 2 |

|октябрь |13, 46 |8, 41 |9, 28 |3, 48 |

|ноябрь |10, 08 |2, 38 |3, 83 |2, 8 |

|декабрь |16, 09 |0, 48 |6, 1 |8, 2 |

|Всего |188, 62 |70, 55 |78, 66 |84, 83 |

Сравнительный анализ покупки и продажи валюты показывает, что

покупалось Сбербанком валюты в 2000 г. меньше, чем в 1999 г. в два с

половиной раза, в то время, как продано валюты, наоборот, в 2000 г.

больше, чем в 1999 г. на 6, 17 тыс. дол..

За прошедший год в Сбербанке получено доходов от операций с

инвалютой 399 млрд. руб., что составляет 8, 3 % от общей суммы

доходов, расходов произведено на сумму 471 млрд. руб., что

составляет 11, 8 % от общей суммы расходов.

3.5. Анализ рисков банка.

Для эффективной работы в условиях современных рынков банк,

прежде чем выбрать стратегию развития должен точно оценить состав

рисков, которые будут сопровождать тот или иной вид деятельности,

определить тактику действий в случае, если события на рынке будут

развиваться в неблагоприятную для него сторону. Все риски,

принятые на себя банком должны находиться в жестокой системе

управления, не допускающей нарушений политики банка.

Взвешивание активов по степени риска производится путем умножения

остатка средств на определенных счетах на коэффициент риска ( в %) и

деления на 100 %. Рассмотрим оценку активов Сбербанка по группам риска за

2000 – 2001 гг. на основании данных представленных в таблице №13.

Таблица №13.

Оценка активов Сбербанка по группам риска за 2000 – 20001 гг.

| | |(%) |счету |счету |на 01 |на 01 |

| | | |на 01 |на 01 |января |января |

| | | |января |января |2000 г.|2001 г.|

| | | |2000 г.|2001 г.| | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |

| | | | | |(3*4)/1| |

| | | | | |00 | |

|1 группа риска: |30302, |0 |2130 |2063 |0 |0 |

|средства на |30102, | | | | | |

|корреспондентски|319 | | | | | |

|обязательные |30202, |0 |653 |0 |0 |0 |

|резервы |30204 | | | | | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |

|средства |30206 |0 |0 |0 |0 |0 |

|вложения в ГЦБ |50102 |0 |38 |52 |0 |0 |

|касса |20202, |2 |59 |180 |1, 2 |3, 6 |

| |20209 | | | | | |

| |20206 | | | | | |

| |204 | | | | | |

|счета расчетных |30106 |0 |0 |0 |0 |0 |

|счета на |30208 |0 |0 |0 |0 |0 |

| | | | | | | |

|счета по |30210 |0 |0 |0 |0 |0 |

|итог 1 группы | | |2880 |2295 |1, 2 |3, 6 |

|2 группа риска: | |10 |0 |0 |0 |0 |

|ссуды пол залог | |10 |0 |0 |0 |0 |

|ГЦБ | | | | | | |

|ссуды под залог | |10 |0 |0 |0 |0 |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |

|средства в |30402 |10 |0 |0 |0 |0 |

|расчетных |30404 | | | | | |

|центрах ФЦБ |30409 | | | | | |

|средства |30406 |10 |0 |0 |0 |0 |

|итог 2 группы | | |0 |0 |0 |0 |

|3группа риска: |502 А |20 |0 |0 |0 |0 |

|итог 3 группы | | |0 |0 |0 |0 |

|4 группа риска |30110 |70 |0 |0 |0 |0 |

|8980, 8954 | | | | | | |

|итог 4 группы | | |0 |0 |0 |0 |

|5 группа риска | |100 |10181 |12049 |10181 |12049 |

| | | | | | | |

|2)гарантии и |91404 |50 |0 |0 |0 |0 |

|итог 5 группы | | |10181 |12049 |10181 |12049 |

|Всего активов |----- |------ |13061 |14344 |10182, |12052, |

| | | | | |2 |6 |

Из таблицы №13, видно, что на 1 января 2000 г. в Сбербанке всего

активов было 13061 млрд. руб., на 1 января 2001 г. сумма активов

увеличилась на 1283 млрд. руб. и составила 14344 млрд. руб. Увеличение

активов произошло в основном за счет активов относящихся к пятой

группе риска, с коэффициентом риска 100 %, следовательно, Сбербанк

размещает ресурсы с большим риском потерь, так как практически не имеет

активов с небольшими коэффициентами риска. Качество активов в

основном зависит от качества кредитного портфеля. Качество же кредитного

портфеля определяют также на основе коэффициентов.

Рассмотрим динамику изменения качества кредитного портфеля

за 2000 – 20001 гг., представленную в таблица №14.

Таблица №14.

Динамика изменения качества кредитного портфеля за 2000 –2001 гг.

|п/п| |2000г. |вес |2001г. |вес |

| | |(млрд. руб.)|(%) |(млрд. руб.)|( % ) |

|1 |Ссудная |5166, 3 |100 |3315, 3 |100 |

|2 |Стандартная |3770, 8 |73 |2205, 1 |67 |

|3 |Нестандартная |160 |3 |165, 3 |5 |

|4 |Сомнительная |775, 5 |15 |201, 2 |6 |

|5 |Безнадежная |460, 3 |9 |743, 7 |22 |

|6 |Сумма |183, 6 |4 |668, 8 |20 |

|7 |Коэффициент |0,96 |- |0,80 |- |

|8 |Коэффициент |3,6 |- |20,2 |- |

По данным таблицы №14, видно, что безнадежной ссудной задолженности

( 4 группы риска) на начало 2001 г. в Сбербанке стало больше, ее

удельный вес с 9% увеличился до 22%. Соответственно увеличилась и

сумма резерва по ссудам с 183, 6 млрд. руб. на 01 января 2000 г.. до

668, 8 млрд. руб. на 01 января 2001 г. Следовательно, можно сделать

вывод, что Сбербанк имеет возможность, в случае не возврата кредитов,

погасить задолженность за счет резерва по ссудам, что является фактором

стабильности банковской системы.

Рассчитаем некоторые коэффициенты, например,

Коэффициент риска = (кредитные вложения - резерв по ссуде ) /

кредитные вложения.

По Сбербанку коэффициент риска составит:

на 01 января 2000 г = (5166, 3 - 183, 6) / 5166, 3 = 0, 96.

на 01января 2001 г = (3315, 3- 668, 8) / 3315, 3= 0, 80.

Чем больше значение данного коэффициента и ближе к единице, тем лучше

качество кредитного портфеля, с точки зрения возвратности.

Коэффициент резерва = (резерв по ссудам / кредитные вложения) * 100% .

на 01 января 2000 г = ( 183, 6 / 5166, 3) * 100 = 3, 6 %.

на 01 января 2001 г = ( 668, 8 / 3315, 3) * 100 = 20, 2 % .

Оптимальное значение этого коэффициента считается 15 %, то есть на

начало 2001 года в Сбербанке создано резерва по ссудам даже немного

больше нормы, качество же кредитного портфеля стало хуже, о чем

свидетельствует снижение коэффициента риска.

6. Анализ финансово- экономической деятельности банка.

Основной задачей любого коммерческого предприятия в его

деятельности, является максимальное получение прибыли.

Проанализируем, как изменялась прибыль Сбербанка за последние пять

лет. Данные показаны в таблице №15.

Таблица №15.

Финансовый результат Сбербанка за 1996 - 2000 гг.

|Года |Прибыль (+) Убыток (-)|Темп роста к предыдущему |

| |(млрд. руб.) |году (%) |

|1996 |+541 |-- |

|1997 |+1137 |210 |

|1998 |+2092 |184 |

|1999 |+2589 |123 |

|2000 |+3621 |139 |

Поданным таблицы №15, видно, что все предыдущие годы Сбербанк

работал прибыльно, самая высокая прибыль была получена в 2000 г.

Рентабельность работы любой организации требует обеспечения полного

покрытия всех расходов, за счет полученных доходов и обеспечения

средней нормы прибыли по отрасли. Только при этих условиях возможно

дальнейшее развитие организации, в том числе и банка.

Проанализируем рентабельность Сбербанка за 1999 – 2000 гг. Данные

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10

МЕНЮ

Совершенствование деятельности Сбербанка РФ