Банк и банковское дело

личивались, часть банковских ресурсов начала использоваться

для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря,

термин "коммерческий банк" утратил свой смысл. Он обозначает

"деловой" характер банка, его ориентированность на обслужива-

ние всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их де-

ятельности.

Исторически банки в основном возникли из ювелирных лавок. Ювелиры

имели надежные охраняемые подвалы для хранения драгоценностей, поэтому со

временем люди начали отдавать им свои ценности на хранение, получая

взамен долговые расписки ювелиров, удостоверяющие возможность по

первому требованию получить эти ценности обратно. Так появились банковские

кредитные деньги.

Поначалу ювелирных дел мастера лишь хранили предоставленные ценности и

не выдавали кредитов. Это означает, что все полученные средства хранились

в виде резервов. Такая ситуация соответствует системе полного, или 100%-

го, резервирования.(см таблицу) . В этом случае, если в банк на депозит

поступила сумма 1000 дол.(D=1000), обязательства банка (пассивы-

liabilities(англ.)) составят 1000, и его резервы (активы) также будут

равны 1000 дол.(R=1000), поскольку они не будут выданы в кредит (K=0).

|Активы |Пассивы |

|Резервы: R=1000 |Депозиты: D=1000 |

|Кредиты: K=0 | |

В этих условиях банк обеспечивает себе 100%-ю платежеспособность и

ликвидность. Платежеспособность банка означает, что величина его активов

должна быть равна его задолженности, что позволяет банку вернуть всем

вкладчикам размещенные в ней суммы депозитов по первому требованию.

Ликвидность – это способность банка вернуть вклады любому количеству

клиентов наличными деньгами. Однако при системе полного резервирования,

поскольку банк не выдает ( поэтому не получает процентов по кредитам) и

хранит все резервы в виде денежных купюр( которые не приносят дохода в

отличие , например, от облигаций), он не только лишает себя прибыли, но

даже не имеет возможности оплатить свои издержки. Зависимость между

платежеспособностью( и ликвидностью) и прибыльностью обратная.(см. рис.)

[pic]

Не выдавая кредитов и поддерживая 100%-ю платежеспособность и

ликвидность, банк полностью устраняет риск и обеспечивает себе полное

доверие вкладчиков, но не получает прибыли. Чтобы сущесвовать, банк должен

рисковать и давать кредиты. Чем больше величина выданных кредитов, тем

выше и прибыль, и риск, соответсвенно.

Упрощенно схему баланса банка при система частного

резервирования(rr(reserve ratio) –rr)-доля вкладов, которую нельзя

выдавать в кредит, высчитывается по формуле:

rr=R\D,

где R-доля резервов в общей величине вкладов D.

|Активы |Пассивы (обязательства) |

|Резервы: R=200 |Депозиты: D=1000 |

|Кредиты: K=800 | |

Также существует норма обязательных резервов(requid reserve ratio)-

выражена в процентах от общей суммы депозитов, которую коммерческие банки

не имеют права выдавать в кредит.

Выражается по формуле

R(обяз.)=D*rr(обяз.)

И наконец хотелось бы выделить баланс современных банков:

|Активы |Пассивы |

|Денежная наличность |Депозиты до востребования |

|Резервы |Сберегательные депозиты |

|Кредиты |Срочные депозиты |

|Акции и облигации частных фирм |Собственный капитал банка |

|Государственные ценные бумаги | |

В правой части баланса отражены источники поступления средств- пассивы,

включающие обязательства(депозиты) и собственный капитал банка, а в левой

– активы, т.е. направления использования средств вкладчиков . Основным

балансовым тождеством коммерческого банка является равенство пассивов(

суммы его обязательств и собственного капитала) общей величине активов.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до

200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая

диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и

оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хо-

зяйственной конъюнктуре.Следует учитывать, что далеко не все

банковские операции повседневно присутсвуют и используются в

практике конкретного банковского учереждения (например, выпол-

нение международных расчетов или трастовые операции).Но есть

определенный базовый набор, без которого банк не может сущест-

вовать и нормально функционировать.К таким конструирующим опе-

рациям банка относят:

- прием депозитов;

- осуществление денежных платежей и расчетов;

- выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и создает

тот фундамент, на котором зиждется работа банка.И хотя выпол-

нение каждого вида операций сосредоточено в специальных отде-

лах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они

переплетаются между собой. Так , банки обладают уникальной

способностью создавать средства платежа, которые испльзуются в

хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов.Речь

идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих

основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и

развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расче-

тов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих

расчетов.

Создание платежных средств тесно связано с депозитной

функцией кредитования банковских клиентов. Депозит может воз-

никнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных

денег в банк или же в процессе банковского кредитования. Эти

операции по-разному отразятся на величине денежной массы в

стране.Если клиент внес деньги до востребования, то они прев-

ратились из наличных в безналичные.Общая сумма денег в хо-

зяйстве не изменилась.Если же деньги зачислены на депозит, то

общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк

своей операцией создал новые платежные средства. Обратное

действие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличных

со счета и при списании денег с депозита для погашения креди-

тов.Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать

депозиты и денежную массу широко используется центральным бан-

ком, который через систему обязательных резервов управляет ди-

намикой кредита.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков

- посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говори-

лось, выполняют роль посредников между хозяйственными единица-

ми, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах. Они

предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму

хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечива-

ет сохранность денежных средств и удовлятворяет потребность

клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения

денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или ак-

ции. Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случа-

ях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко

учитывать потребности конкретного заемщика и прспосабливать к

ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг,

где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиен-

там множество других финансовых услуг. Например, банки осущест-

вляют разного рода доверительные операции для корпораций и

частных лиц, связанных с передачей имущества в управление бан-

ку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бу-

маг, управлени недвижимостью, выполнение гарантийных функций

по облигационным выпускам(лизинг, трастовые операции и др.).

6. Тенденция развития банковской системы.

Мировой опыт доказывает, что укрепление покупательной спо-

собности денег невозможно без отлаженно работающей банковской

системы. Она играет главную роль в управлении денежным оборо-

том при переходе к рыночной экономике. Начало формированию ме-

ханизма управления денежным оборотом было положено в 1987 году

решением о преобразовании монобанковской структуры в систему

Госбанка СССР и пяти государственных специализированных банков

(Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэко-

номбанк). Важное значение имело то обстоятельство, что Госбанк

СССР перестал соединять в себе функции центрального и коммер-

ческого банка, хотя и не получил реальных рычагов управления

денежным оборотом на экономической основе.

Отсутствие двухуровневого построения банковской системы

привело к ведомственному противостоянию специализированных

банков и Госбанка СССР. Монополия одного банка сменилась моно-

полией ведомственных банков. Сохранилось принудительное прик-

репление клиентуры к банкам. Инструментами кредитно-денежной

политики остались административно утверждаемые кассовый и кре-

дитный планы. Не создавались предпосылки для формирования фи-

нансовой инфраструктуры (денежного рынка, рынка капиталов, цен-

ных бумаг, валютного рынка, в общем здорового западного рынка).

Тем не менее был сделан шаг в сторону демократизации банковс-

кой системы. Действительно, созданная в административном поряд-

ке система специализированных банков вскоре показала свою не-

эффективность. Но в то время о другой трансформации монобан-

ковской структуры не могло быть и речи. Система коммерческих

кредитно-финансовых учреждений могла возникнуть лишь в резуль-

тате обособления от Госбанка государственных специализирован-

ных банков. Подобный путь уже прошли страны Восточной Европы с

плановой системой хозяйства (Польша, Чехословакия, Венгрия).

Появление системы специализированных банков дало импульс

к возникновению уже в 1988 году коммерческих и кооперативных

банков на паевой основе, количество которых быстро увеличи-

валось. Их появление изменило ситуацию в банковской системе.

Клиенты получили право выбирать банк, таким образом, было по-

ложено начало конкуренции между банками. Начался стремительный

рост коммерческих банков. Учитывая тот факт, что деятельность

коммерческих банков с принятием банковских законодательных ак-

тов получила правовой статус можно говорить о существовании в

настоящее время двухуровневой банковской системы. Нижний уро-

вень ее образуют коммерческие банки, а вершину составляет Цент-

ральный Банк. С распадом Союза в 1991 году, Центральный Банк

России остался единственным из центральных банковских учрежде-

ний бывшего СССР. Госбанк СССР был реорганизован и присоединен

к Банку России. Специализированные банки распались и стали ак-

ционерными.

Пример становления коммерческого банка можно показать на

Промстройбанке. Он был образован в 1922 году и действовал на

протяжении почти 70 лет. В ноября 1991 года состоялось собра-

ние учредителей Акционерного инвестиционно-коммерческого бан-

ка, ставшего правоприемником Промстройбанка и сохранившего наи-

менование "Промстройбанк". Сейчас Промстройбанк остается одним

из немногих банков страны, способных выдавать многомиллионные

кредиты.

Преобразование сберегательных касс в Сбербанк России.

Банковская реформа 1987 года преобразовала государствен-

ные трудовые сберегательные кассы в Сбербанк СССР как специа-

лизированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.

Опыт передовых стран подсказывал, что сберегательные учреждения

всех уровней должны быть выведены из подчинения Госбанку, чтобы

развиваться в коммерческие банки. Следующим шагом к независи-

мости стало принятое в июле 1990 года постановление Верховного

Совета РСФСР, которым бывший Российский републиканский банк

Сбербанка СССР был обявлен собственностью РСФСР. После выхода

в свет Закона РСФСР "О банках и банковской деятельности в

РСФСР" в декабре 1990 года, Сбербанк РСФСР был преобразован в

акционерный коммерческий банк, контрольным пакетом которого

владеет Банк России. Став коммерческим, Сбербанк значительно

расширил сферу своей деятельности не только в области соверше-

ния депозитных, кредитно-расчетных и прочих кассовых опера-

ций, но и стал работать с акциями, выдавать поручительства,га-

рантии и иные обязательства третьих лиц, совершать операции с

иностранной валютой, вести доверительные операции по поручению

клиентов (трастовые операции). При выдаче ссуд населению банк

в своей кредитной политике придерживается умеренных процентов.

Сбербанк - единственный банк страны, где сохранность вкладов

граждан гарантируется государством.

7. Банковская система Российской Федерации.

Российскую банковскую систему образуют Банк России,Банк

Внешней торговли РФ (Внешторгбанк), Сберегательный банк

РФ (Сбербанк), коммерческие банки различных видов, а также

другие кредитные учреждения, получившие лицензию на проведение

банковских операций. Стержнем нашей банковской системы являет-

ся Банк России. Банк Внешней торговли осуществляет внешнеэко-

номическую деятельность и совершает операции в иностранной ва-

люте. Внешторгбанк является акционерным, контрольным пакетом

акций этого банка владеет Банк России. Сбербанк также является

акционерным, и контрольным пакетом акций банка владеет Банк

России. По закону государство гарантирует полную сохранность

денежных средств и других ценностей населения, вверенных Сбер-

банку, и выдачу их по первому требованию вкладчиков (вклад до

востребования). Это главное отличие Сбербанка от коммерческих

банков. Сбербанк выполняет почти все те же операции с денежны-

ми фондами, что и коммерческие банки. Сбербанк и коммерческие

банки хранят денежные вклады предприятий и населения, предос-

тавляют юридическим и частным лицам ссуды и, тем самым, увели-

чивают предложение денег в экономике.

Коммерческие банки в Российской банковской системе играют

исполнительную роль. Посредством коммерческих банков Банк Рос-

сии претворяет в жизнь финансовую политику. Каждый банк может

осуществлять свою деятельность только на основании лицензии,

выдаваемой Банком России. Банк России может на основании зако-

на отобрать лицензию у банка - это действует как решение о

ликвидации банка. Банки имеют право открывать на территории

РФ и за ее пределами филиалы. Банки могут образовывать бан-

ковские союзы, межбанковские объединения, ассоциации. Запреща-

ется только использовать эти и другие объединения для достиже-

ния соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских

операций и на ограничение конкуренции в банковском деле. Широ-

кое распространение получили в нашей стране объединения банков

в банковские холдинг-компании. Банковские холдинг-компании

представляют собой фирмы, которые владеют долей акционерного

капитала одного или нескольких банков, достаточной для то-

го, чтобы осуществлять полный контроль над ними. Следовательно,

банковские холдинг-компании сосредотачивают в одних руках про-

цесс управления целой группой банков. Это выгодно для фирм,

поскольку они имеют возможность в кратчайшие сроки получить в

случае необходимости кредит от этих банков.

Большей своей частью коммерческие банки являются акцио-

нерными (имеется незначительная доля кооперативных банков), и

их акции обращяются на рынке ценных бумаг наряду с ценными бу-

магами промышленных предприятий.

Российская банковская система является двухуровневой.

Первый и ведущий уровень - Банк России. Второй- исполнительный

- все остальные банки РФ. Все банки должны держать свои

обязательные резервы в Банке России, так как основная часть

активов банка - это бессрочные вклады, подлежащие изъятию по

первому требованию вкладчиков, то определенный процент активов

должен храниться в резервах, в высоколиквидной форме. Деятель-

ность банков ежегодно подлежит проверке аудиторскими организа-

циями.

8."Минусы" банковской системы. России.

В настоящее время основной проблемой является преобладание

государственной собственности на банки. До 80 % уставных

фондов коммерческих банков составляют вклады государственных

предприятий, которые являются скрытой государственной собс-

твенностью. Основным учредителем Сбербанка РФ и Внешторг-

банка России является Банк России, который находится в исклю-

чительной государственной собственности. В банковском деле

запрещена муниципальная собственность. Очень низка доля коопе-

ративной собственности и вкладов мелких акционеров. Чрезмерно

высоки вложения в уставные фонды банков со стороны крупных

юридических лиц. Наблюдаются лишь единичные случаи иностранной

и совместной собственности.

Банк России находится в федеральной собственности. Миро-

вая практика показывает, что в собственности на Центральный

Банк могут принимать, кроме государства, и другие стороны.

Банк России имеет излишнюю сеть низовых учреждений. В западных

странах количество отделений Ценрального Банка составляет нич-

тожно малый процет по сравнению с количеством кредитных учреж-

дений.

Многие коммерческие банки в России, по существу, таковыми

не являются. Они недокапитализированы, часть их не выполняет

минимимального набора операций, необходимого в международной

практике, чтобы считаться банком. Кроме того, большая их часть

находится в плачевном финансовом состоянии и плохо регулирует-

ся. Не проведено разделение банков и небанковских кредитных

учреждений. Для современной российской экономики должна быть

выбрана агрессивная модель поведения банка.

Агрессивний банк - обычно универсальный, имеет тесные связи с

предприятиями и выполняет нетрадиционные банковские операции,

ускоряя становление новых рынков.

В западных странах плотность банковской сети гораздо вы-

ше, чем в России, где во многом сохранилась "монобанковская"

структура. Отсутствует альтернатива у клиентов: один банк или

его филиал - один административный район. Особенно низка плот-

ность банковской сети в развивающихся восточных и северных ра-

йонах России.

9. Заключение.

Банки являются тем институтом, который потребен ещё с незапамятных времен

(Притча об Иисусе Христе, опрокинувшем столы торговцев в храме). Поэтому

банки создавались гражданами страны в той или иной форме(лавки

ростовщиков, сберегательные кассы), и после этого правительство ввело

другой институт(эмиссионный) для контроля за уже сложившей в экономике

банковской системой, помогающей владельцу денежных средств превратить его

в ликвидный капитал. Исходя из того, что Россия перешла наконец к рыночной

экономике, можно сказать, что мы являемся свидетелями исторического

процесса зарождения и развития различных коммерческих банковский систем

(операции с землей, инвестирование науки, развитие рынка ценных бумаг

и.т.д.). Но вместе с тем, еще неокрепший «организм» банков, и постоянные

уверения держателей банков в том, что обстановка нормализируется внушает

тень сомнения и можно сказать, что становление ещё не закончилось и

недалеко позади остались банки подобные «Английской компании» Джона Лоо

(Чара банк и другие).

Список использованной литературы:

1.Банковское дело: справочное пособие . Под ред. канд. экон. наук Ю.А.

Бабичевой, М. 1996.

2Банковское дело. Под ред. О. И. Лаврушина, М. 1998

3.Бакалавр Экономики Под ред. Данько Т.П. , Борисов А.С., Видянина В.И

4.М. 1999.

5.Введение в Макроэкономику. Т.Ю. Матвеева. М. 2002.

-----------------------

Платежеспособность и ликвидность

Прибыльность

0%

100%

100%

0%

Страницы: 1, 2, 3