Структурный анализ динамики и объемов расходов от проведения валютных операций АБ «Газпромбанк» (ЗАО) г.Тула. Диплом.
кредиты в иностранной валюте составили 39,6 %.
0x08 graphic
Рисунок 2. Структура выданных кредитов по целевому использованию
ОБРЕЗАНО
Таблица 1.
Экономические нормативы банка
+------------------------------------------------------------------------+
| | | | Фактический | |
| | | | показатель | |
| № | Наименование | Норматив |-------------+--------------|
| | экономического норматива | | | || в | в |
| | | | | || млн. | млн. |
| | | | | || экю | руб |
|----+---------------------------+----------| | ||------+------|
| | Минимальный размер | | | || | |
| 1 | капитала банка (Н1) Экю | | | || | |
| | по текущему курсу | | | || | |
|----+---------------------------+----------| | ||------+------|
| | Минимальный размер | | | || | |
| 2 | уставного капитала (Н2) | | | || | |
| | Экю по текущему курсу | | | || | |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| 3 | Норматив | | | || |
| | платежеспособности (Н3),% | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| 4 | Норматив достаточности | | | || |
| | капитала (Н4), % | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| 5 | Норматив мгновенной | | | || |
| | ликвидности (Н5), % | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| 6 | Норматив общей | | | || |
| | ликвидности (Н6), % | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| | Норматив соотношения | | | || |
| 7 | высоколиквидных активов и | | | || |
| | рабочего капитала (Н7), % | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| | Максимальный размер | | | || |
| 8 | Рисунокка на одного | | | || |
| | вкладчика (Н8), % | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| | Норматив «больших» | | | || |
| 9 | кредитных Рисунокков | | | || |
| | (Н9), % | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| | Норматив максимального | | | || |
| | размера кредитов, | | | || |
| 10 | гарантии и поручительств, | | | || |
| | данных одному инсайдеру | | | || |
| | (Н10), % | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| | Норматив максимального | | | || |
| | совокупного размера | | | || |
| 11 | кредитов, гарантий | | | || |
| | поручительств, данных | | | || |
| | инсайдерам (Н11), % | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| | Норматив максимального | | | || |
| 12 | размера данных | | | || |
| | межбанковских займов | | | || |
| | (Н12), % | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| 13 | Норматив рефенансирования | | | || |
| | (Н13), % | | | || |
|----+---------------------------+----------| | ||-------------|
| 14 | Норматив инвестирования | | | || |
| | (Н14), % | | | || |
+------------------------------------------------------------------------+
На сегодняшний день остаются неизменными основные принципы деятельности АБ
«Газпромбанк» (ЗАО) г. Тула: высокая степень доверительности в работе с
любыми клиентами и стремление оказать все виды услуг, которые возможны
сегодня на валютном рынке России.
ОБРЕЗАНО
На протяжении 2004 года отделом проводилась работа по привлечению клиентов
и открытию счетов в иностранной валюте. На данный период в АБ
«Газпромбанк» (ЗАО) г. Тула открыто 584 счетов в иностранной валюте, что
на 14% больше по сравнению с 2003 годом, открыто - 523 счета в иностранной
валюте физическим лицам.
В городе Туле работает 4 банковских пунктов обмена валют (БПОВ). Прибыль
от первого БПОВ составила 149800 рублей, от второго - 161580 рублей, от
третьего - 154500 рублей, и от четвертого - убыток 9972 рублей. Таким
образом, средняя доходность одного банковского пункта обмена валют
составила (149800+161580+154500-19972)/4 = 1090400 рублей. В этот период
работал 1 обменный пункт по агентским соглашениям, прибыль - 174560
рублей. Производится выдача разрешений на вывоз валюты, выдано 62
разрешения - прибыль составила около 258600 рублей. Доходы от выдачи
валюты на командировочные расходы составили 59880 рублей. Отдел неторговых
операций продает чеки «ТOMAS COOK», реализовано чеков на сумму 15500
долларов и 10000 евро, прибыль составила 8000 рублей. Подписан договор о
продаже дорожных чеков с «АМЕRIСАN ЕХРRЕSS СОМРАNУ».
ОБРЕЗАНО
Таблица 2.
Коэффициенты, установленные с учетом срока оставшегося до окончательного
расчета.
+--------------------------------------------+
| Срок, что остался до расчета | Коэффициент |
|------------------------------+-------------|
|------------------------------+-------------|
|------------------------------+-------------|
|------------------------------+-------------|
+--------------------------------------------+
Нормативное значение взвешенной открытой валютной позиции банка должно
быть не больше 50%. Норматив длинной (короткой) взвешенной открытой
валютной позиции банка в свободно конвертируемой валюте (Н20)
рассчитывается как соотношение длинной (короткой) взвешенной открытой
позиции банка в свободно конвертируемой валюте к капиталу банка
Н20= х 100%,
где Вв - длинная (короткая) взвешенная открытая валютная позиция банка в
свободно конвертируемой валюте;
К - капитал банка.
Нормативное значение длинной (короткой) взвешенной открытой валютной
позиции банка в свободно конвертируемой валюте должно быть не более 30%.
Норматив длинной (короткой) взвешенной открытой валютной позиции банку в
несвободно конвертированной валюте (Н21) рассчитывается как соотношение
длинной (короткой) взвешенной открытой позиции банка в несвободно
конвертированной валюте к капиталу банка
Н21= х 100%,
где Вн - длинная (короткая) взвешенная открытая валютная позиция банка в
несвободно конвертируемой валюте;
К - капитал бака.
ОБРЕЗАНО
Таблица 3.
Активы и обязательства банка по видам иностранных валют
+------------------------------------------------------------------------+
| | Активы банка по | | Открытая |
| | балл. и внебал. | Обязательство банка | валютная |
| Иностранная | Счетах по каждой | по баланс. и внебал. | позиция по |
| валюта | иностранной | счетах по каждой | каждой |
| | валюте | иностранной валюте | иностранной |
| | | | валюте |
|----------------+------------------+----------------------+-------------|
| Доллар США | | | |
|----------------+------------------+----------------------+-------------|
| Немецкая марка | | | |
|----------------+------------------+----------------------+-------------|
| Французский | | | |
| франк | | | |
|----------------+------------------+----------------------+-------------|
| Евро | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
Длинные и короткие открытые валютные позиции по каждой иностранной валюте
переводятся в рублевый эквивалент по официальному курсу НБУ и
складываются.
Общая величина открытой валютной позиции банку равняется сумме абсолютных
величин длинной и короткой открытой валютной позиции банка по каждой
иностранной валюте. Расчет установленного норматива общей величины
открытой валютной позиции банка:
(960 687: 5 000 000) х 100% =19, 2%
Таблица 4.
Активы и обязательства банка по видам иностранных валют в рублевом
эквиваленте на отчетную дату
+------------------------------------------------------------------------+
| | Длинная | | Общая открытая |
| Иностранная | открытая | Короткая открытая | валютная |
| валюта | валютная | валютная позиция | позиция |
| | позиция | | |
|----------------+----------+---------------------------+----------------|
| Доллар США | | | |
|----------------+----------+---------------------------+----------------|
| Немецкая марка | | | |
|----------------+----------+---------------------------+----------------|
| Французский | | | |
| франк | | | |
|----------------+----------+---------------------------+----------------|
| Евро | | | |
|----------------+----------+---------------------------+----------------|
| Всего: | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
При расчете взвешенной открытой валютной позиции банка активы и
обязательства по балансовым и внебалансовым счетам банка, обращают
внимание на коэффициенты с учетом срока, что остался до окончательного
расчета. Механизм расчета взвешенной открытой валютной позиции такой же,
как и при расчете общей открытой валютной позиции.
2.3. Анализ доходности валютных операций АБ «Газпромбанк» (ЗАО) г. Тула
Доходы АБ «Газпромбанк» (ЗАО) г.Тула - это сумма денежных средств,
полученных от результатов активных операций. В соответствии с
разработанной учетной политикой в доходы банка включаются доходы,
непосредственно связанные с банковской деятельностью, и не относящиеся к
основной деятельности банка, но обеспечивающие общую банковскую
деятельность. Все доходные статьи можно разделить на доходы процентные и
доходы непроцентные в зависимости от вида доходной операции.
ОБРЕЗАНО
Таблица 4.
Структура доходов и доходность от проведения валютных операций за
анализируемый период.
+------------------------------------------------------------------------+
| процентные | Общая сумма, | Доля в доходе, |
| | руб. | % |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 1.Проценты по остаткам на счетах | | |
| «НОСТРО» | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 2.Проценты по МБК банков-нерезидентов | | |
| в гривне | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 3.Проценты по МБК в СКВ | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 4.Доходы от конверсионных операций | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 6.Доход от разрешений на вывоз валюты | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 7.Доход от продажи валюты на | | |
| командировочные расходы | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
|----------------------------------------+--------------+----------------|
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 10.Доход от продажи валюты ПОВ № 2 | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 11.Доход от продажи валюты ПОВ № 3 | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 12.Доход от продажи валюты ПОВ № 4 | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| непроцентные | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 1.Доход за выдачу справок на таможню | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 3.Комиссия за банковские переводы, | | |
| запросы, уточнения | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| 5. Доход от пункта обмена валют по | | |
| агентским соглашениям | | |
|----------------------------------------+--------------+----------------|
| Доход - всего | | |
+------------------------------------------------------------------------+
Источники поступления доходов представим в виде таблицы 5, а также рисунке
5.
Таблица 6.
Источники поступления доходов и их структура
+---------------------------------------------------------+
| Источники поступления доходов | Сумма, руб. | Уд вес, % |
|-------------------------------+-------------+-----------|
| 1.Неторговые операции | 63 553,43 | 19,6 |
|-------------------------------+-------------+-----------|
|-------------------------------+-------------+-----------|
|-------------------------------+-------------+-----------|
|-------------------------------+-------------+-----------|
| И Т О Г О | 323 819,00 | 100 |
|---------------------------------------------------------|
+---------------------------------------------------------+
0x08 graphic
Рисунок.5 Источники поступления доходов и их структура
Далее проведем анализ с большей детализацией по каждой группе операций,
разделив доходы на процентные и непроцентные. Распределение процентных и
непроцентных доходов за последние пять лет представим в виде рисунке 6.
0x08 graphic
0x08 graphic
Рисунок.6 - Соотношение процентных и непроцентных доходов
ОБРЕЗАНО
Таблица 9.
Структура распределения процентных доходов
+-------------------------------------------------------------------+
| процентные | Сумма, руб. | Уд вес, % |
|-----------------------------------------+-------------+-----------|
| Проценты по остаткам на счетах «НОСТРО» | 26 458,58 | 9,0 |
|-----------------------------------------+-------------+-----------|
Страницы: 1, 2, 3, 4
|