страхование в Украине

компаній і організацій.

Державний резерв утвориться за рахунок загальнодержавних ресурсів.

Призначення цього фонду є забезпечення відшкодування збитків і усунення

наслідків стихійного лиха і великих аварій, що створили надзвичайну

ситуацію, потягли значні руйнування ^ великі людські жертви. Цей фонд

формується як в натуральній так і в грошовій формі.

Створення в децентралізованому порядку відокремленого фонду підприємств

дає можливість оперативне подолати тимчасові труднощі в процесі

виробництва. При переході до ринкової економіки значно поширюються межі

самострахування. Його нова модель трансформується у фонд ризика, що

створюється підприємствами, фірмами, акціонерними товариствами для

забезпечення їх діяльності при несприятливій економічній кон'юктурі,

затримці платежів за поставлену продукцію, нестачі коштів для погашення

отриманих позичок.

Процес становлення страхового ринку в Україні йде не рівно. Поряд зі

становленням і зміцненням одних страхових компанія можна спостерігати і

розпад, банкрутство чи відкликання ліцензії у інших. Є багато негативних

чинників об`єктивного характеру, що впливають на здійснення страхової

діяльності. Це слабка законодавча база страхування, неузгодженість між

собою багатьох актів законодавства, низькі фінансові вимоги до статутного

фонду для лицензіювання нової страхової компанії, жорсткий податковий прес

(55 % на доход в 1994 році) для страхових організацій, низька

платоспрожність потенційних страхувальників.

Проте поступово в Україні складається економічно - правовий простір для

діяльності страховиків. Держава в особі спеціально уповноваженого на те

органу - Комітету в справах нагляду за страховою діяльністю здійснює

керування цим процесом. Опрацьовуються правові норми здійснення страхової

діяльності, ведеться лицензіювання страхових компаній, постійно проводяться

перевірки на предмет контролю їх платоспроможності, фінансової стабільності

і додержання ними вимог законодавства.

Найбільш загальні принципи страхування (в основному відносно державного

страхування) викладені в Цивільному кодексі Україні.

Але, не принижуючи значення норм Цивільного кодексу, все ж треба

підкреслити, що основу страхового законодавства України зараз складає

Декрет Кабінету Міністрів України №47-93 від 10 травня 1993 року, та закон

України “Про страхування” №85/96-ВР від 7 березня 1996 р.

Розвиток страхового ринку України відбувався в умовах зниження темпів

спаду виробництва промислової продукції, здійснення курсу Уряду подолання

інфляції та інших передумов для пожвавлення економічної діяльності.

Так, у 1998 році валовий внутрішній продукт зменшився порівняно з 1997

роком в реальному обчисленні на 3,2 відсотка, обсяг промислового

виробництва - на 1,8 відсотка. Прибуток підприємств і організацій зменшився

на 18 відсотків при зростанні оптових цін у промисловості на 7,7 відсотка.

Зазначенні фактори певним чином вплинули на розвиток страхового ринку

України. В той же час, страховий ринок розвивався досить високими,

порівнюючи з іншими галузями економіки, темпами, а також намітився ряд

позитивних якісних тенденцій в його розвитку.

В першу чергу, слід відмітити, що вперше за 90-ті роки, в 1998 році

відбулось суттєве перевищення темпів росту страхових платежів над темпами

інфляції, тобто відбулось реальне зростання обсягів ринку страхових послуг.

Крім того, ряд процесів, що свідчать про якісні зміни у розвитку

страхового ринку, підтверджують окремі позитивні тенденції, серед яких:

> темпи росту страхових платежів продовжують випереджати темпи росту

страхових виплат;

> в 1998 році мало місце досить значне збільшення обсягів сформованих

резервів на

кінець року у відношенні до зібраних за рік платежів. Це відбувається

за рахунок

впровадження нового порядку формування резервів незароблених премій

та

формування резервів збитків;

> намітилася тенденція щодо значного збільшення сплачених статутних фондів.

Страховий ринок України на кінець 1998 року налічував 224 страховика, які

звітувались перед Укрстрахнаглядом. Ними отримано 408 401 тис. грн.

страхових платежів по добровільних та обов'язкових видах страхування, в т.

ч. по добровільних видах страхування 319 515 тис. грн., що складає 78 % від

загальної суми страхових платежів, та по обов'язкових видах страхування -

88 886 тис. грн., або 22 % від загальної суми надходжень. Надходження

страхових платежів по особистому страхуванню в 1998 році складають 74 % від

надходжень 1997 року, в тому числі, по страхуванню життя —55 %. По інших

видах страхування спостерігалось зростання страхових платежів, а саме:

o по майновому страхуванню - в 1, 89 раза;

o по державному обов'язковому страхуванню - в 1, 1 раза;

o по страхуванню відповідальності - в 1, 05 раза.

Виплати страхових сум та страхового відшкодування досягли 129 246 тис.

грн., з них по добровільних видах страхування - 113 808 тис. грн., або 88 %

від загальної суми виплат; по обов'язкових видах страхування - 15 438 тис.

грн., або 12 % від загальної суми виплат.

Серед них в 1998 році збільшились виплати страхових сум та страхового

відшкодування по таких видах страхування:

• по майновому страхуванню - в 1, 46 раза;

• по державному обов'язковому страхуванню - в 1, 17 раза;

По інших видах страхування відбулось зниження виплат. Страхові виплати

складають:

• по особистому страхуванню - 69 % від виплат 1997 року, в тому числі, по

страхуванню життя — 50 %;

• по страхуванню відповідальності - 54%;

• по недержавному обов'язковому страхуванню - 8%.

Всього надходжень страхових платежів збільшилось порівняно з 1997 роком

в 1,29 разів, в той самий час виплати страхових сум і страхового

відшкодування, вперше за останні роки, зменшились на 18 129 тис. грн., або

в 1,12 раза.

Темпи росту страхових платежів перевищували темпи росту страхових виплат

в 1,5 раза (в 1997 році - в 1,3 раза).

Середній рівень виплат (відношення виплат до платежів у %) становить в

1998 році 31,7 %, з них по страхуванню життя 112,6 %; по видах страхування,

інших, ніж страхування життя - 237,8 %.

Кількість діючих договорів страхування на кінець звітного року в 1998

році зменшились на 17 відсотків проти попереднього року. Це пояснюється, в

першу чергу, скороченням видів недержавного обов'язкового страхування. Між

тим, існують і обнадійливі тенденції щодо діючих договорів страхування.

Так, по майновому страхуванню і по страхуванню відповідальності відбувся

значний ріст договорів (відповідно в 1,8 та 2,4 раза); по особистому

страхуванню, в тому числі по страхуванню життя темпи спаду кількості діючих

договорів на кінець звітного року значно уповільнились.

Обсяг заявлених статутних фондів страхових організацій станом на 01.01.98

становив 131 924 тис. грн., зрісши порівняно з 1997 роком майже в 1,7 раз;

обсяг сплачених статутних фондів зріс відповідно майже в 1,9 раз та

досягнув 118 656 тис. грн.

Змінюється на краще ситуація зі сплаченням статутних фондів страховиків.

Так, у 23 страховиків сплачені статутні фонди складають від 500 000 грн. до

1 000 000 грн., у 15 - більше 1 000 000 грн., що не могло не позначитися на

середньому сплаченому статутному фонду, який збільшився за рік в 3 рази і

досягнув 530 тис. грн.

Ситуація із різким ростом статутних фондів страховиків говорить:

• з однієї сторони, про виконання вимог страхового законодавства щодо

мінімального сплаченого статутного фонду;

• з іншої сторони, про привабливість страхового ринку для інвестування як

галузі народного господарства, що динамічно розвивається;

• усвідомлення страховиками необхідності нарощування фінансових потужностей

для безумовного виконання страхових зобов'язань, місця і ролі страховика

для успішного функціонування народногосподарського комплексу. Балансовий

прибуток страховиків України в 1998 році збільшився в порівнянні з 1997

роком в 2,2 раза, досягнувши 94 880 тис. грн. Причиною такого явища є те,

що з квітня 1996 року, у зв'язку з введенням в дію Закону України "Про

страхування", використовується нова методика розрахунку технічних резервів,

тому 1996 рік виявився перехідним, і як наслідок - значні збитки від

страхової діяльності. В 1998 році ситуація вирівнялась, тому від страхової

діяльності одержані прибутки. Також на збільшення прибутку вплинули зміна

об'єкту оподаткування страховиків з липня 1997 року і зниження на 12

відсотків рівня виплат. В той же час, прибуток за рахунок інвестування

тимчасово вільних коштів зменшився на 5 644 тис. грн., або на 16 %,

досягнувши 29 379 тис. грн. Витрати на проведення страхування та інші

витрати, що відносяться на собівартість, складають 128 170 тис. грн., або

31,5 % від надходжень страхових платежів. Страховики, створені за участю

іноземних юридичних осіб та іноземних громадян, одержали в 1997 році 52

993,4 тис. грн. страхових платежів, або 13 % від загальної суми надходжень.

Ними виплачено 17 949,5 тис. грн. страхових сум та страхового

відшкодування, або 13,9 % від загальної суми виплат. Рівень виплат по цих

страховиках складає 33,9 %. Частка страховиків, створених за участю

іноземного капіталу, в загальному обсязі сплачених статутних фондів дещо

вища і складає 15,4 %, або 18 319,7 тис. грн.

Середній сплачений статутний фонд на 01.01.98 вищезазначених страховиків

складає 705 тис. грн. і перевищує середній загальноукраїнський в 1,3 рази.

В цілому, страховики, створенні за участю іноземних юридичних осіб та

іноземних громадян, істотно не впливали в 1998 році на стан та розвиток

страхового ринку України.

Страховики, які звітувались перед Укрсграхнаглядом за 1998 рік по

регіонах України підрозділяються таким чином:

Західний регіон (Вінницька, Хмельницька, Львівська, Ів.-

Франківська, Тернопільська, Чернівецька, Закарпатська, Волинська,

Рівненська області - 29 страхових організацій (12,9 % від загальної

кількості);

Східний регіон (Сумська, Харківська, Донецька, Луганська,

Дніпропетровська, Полтавська області - 58 страхових організацій (25,9 від

загальної кількості);

Південний регіон (Одеська, Миколаївська, Херсонська, Запорізька області,

АР Крим та М.Севастополь) - 47 страхових організацій (21,0 % від загальної

кількості);

Центральний регіон (Житомирська, Кіровоградська, Черкаська, Чернігівська,

Київська області та М.Київ) - 90 страхових організацій (40,2 % від

загальної кількості);

Продовжує мати місце вкрай нерівномірна ситуація зі структурою розміщення

страхового ринку. Найбільша кількість страхових організацій знаходиться в

Центральному, Східному та Південному регіонах, а саме в містах: м. Київ -

78 страховиків; м. Одеса- 18 страховиків; м. Харьків- 14 страховиків.

Частка страхових платежів, сплачена перестраховикам в 1998 році, складає

63060 тис. грн., або 16 % надходжень страхових платежів. В порівнянні з

1997 роком питома вага платежів, сплачених перестраховикам, знизилась на

2,2 % при збільшенні суми платежів на 7 610 тис. грн., або в 1,14 рази.

Частка страхових відшкодувань, сплачена перестраховиками, складає 3 160,4

тис. грн. Рівень виплат становить 5 % від платежів, які були сплачені

перестраховикам. По добровільному майновому страхуванню 68,5 % платежів (43

222 тис. грн.), сплачено перестраховикам, збільшившись у звітному році в

1,74 рази (на 23,6 %). Перестраховиками відшкодовано у звітному періоді по

добровільному майновому страхуванню 2 199,3 тис. грн. (5 %). Частка

страхових платежів в структурі платежів, сплачених перестраховикам по

добровільному страхуванню відповідальності та обов'язковому страхуванню,

зменшилась відповідно до 13,3 % та 12,1 %. По добровільному особистому

страхуванню було передано в перестрахування лише З 864 тис. грн., що

становить 6,1 % проти 12 906 тис. грн., або 23 % минулого року.

Крім багатьох позитивних моментів на страховому ринку існують серйозні

проблеми, серед них:

інвестиційні можливості страховиків використовуються недостатньо;

питома вага страхування життя на страховому ринку постійно знижується;

впровадження обов'язкового страхування цивільної відповідальності

власників транспортних засобів зіткнулося з перепонами на законодавчому

рівні;

мають місце окремі випадки зволікання страховиками виплат страхових сум

та страхового відшкодування, неправомірні відмови в їх виплаті та

порушення страхового законодавства.

Таблиця 1

| |рг |Ук |1996- |роки | |

|Показники |1996 |1997 |1998 |97/96 |98/97 |

|Страхові премії (тис. |244 360 |317811 |408401 |130 % |129 % |

|грн.) | | | | | |

|Страхові виплати (тис. |144 272 |147311 |129 182 |102 % |88% |

|грн.) | | | | | |

|Рівень виплат (відношення |59 |46 |32 | | |

|Сформовані страхові |65216 |92681 |159 838 |142 % |172 % |

|грн.) | | | | | |

|Кількість діючих договорів|28 534 |28 706 |23 929 |101 % |83% |

|на 01.01. (одиниць) |844 |032 |082 | | |

Таблиця 2

| |стр |ж |1996- |роки | |

|Показники |1996 |1997 |1998 |97/96 |98/97 |

|Страхові премії (тис. |183372 |284 357 |389 841 |155 % |137 % |

|грн.) | | | | | |

|Страхові виплати (тис. |77185 |105 449 |108 285 |137 % |103 % |

|грн.) | | | | | |

|Рівень виплат (відношення |42,1 % |37,1 |27,8 | | |

|Сформовані страхові |51991 |83390 |138 364 |160 % |166 % |

|грн.) | | | | | |

|Кількість діючих договорів|12 550 |17711388|14 524 |141 % |82% |

|на 01.01. (одиниць) |489 | |749 | | |

Короткий звіт про стан на страховому ринку України за період 1998 початок

1999 роки.

Проаналізувавши вищенаведені показники діяльності страхового ринку

України за період 1997 - 1998 років, можна зробити висновок, що існує певна

тенденція росту, та досягнення позитивних результатів, а саме:

- зростання частки страхового ринку в НВП;

продовження темпів росту страхових платежів;

збільшення резервів;

збільшення доходів від страхової діяльності.

Таке пожвавлення страхової діяльності відбувалося завдяки стабілізації

ситуації в країні і, зокрема, деяким позитивним змінам в оподаткуванні

страхової діяльності.

Проте, існують певні негативні тенденції, котрі не можуть не впливати на

стан страхового ринку України.

Наприклад, відбувається падіння ринку особистого страхування, що

пояснюється зниженням рівня життя в Україні. А з урахуванням фінансової

кризи, яка за останній місяць охопила країну, паніку та недовіру громадян

до фінансових установ, розкручування інфляційних процесів,- можна

передбачити зменшення ліквідності та реального розміру статутного фонду,

страхових платежів, доходів, та інших показників страхових організацій. Це,

в свою чергу приведе до проблем у виконанні зобов'язань перед

страхувальниками та перестраховиками.

Серед негативних тенденцій, котрі впливають на розвиток страхового ринку

України слід визначити:

1. Відсутність чітко розміркованої та професійно розробленої програми

будування страхового ринку прийнятої на державному рівні.

2. Низький рівень освіти на всіх рівнях державного керування, у

керівників підприємств та організацій. Наслідком цього нерозуміння

ролі страхування як фінансового інструменту у забезпеченні рискової

економіки перехідного періоду.

3. Відсутність належної законодавчої та нормативної бази для

досконалого виконання страхових операцій.

4. Відсутність інституту страхових брокерів, як невід'ємної частини

страхового ринку, для поліпшення якості страхових послуг та

професійного захисту інтересів страхувальників та страховиків.

5. Відсутність законодавчої бази для проведення страхової

посередницької діяльності.

Висновки.

Страхування - об’єктивно необхідний атрибут ринкової економіки. Світовий

досвід переконує, що одним з важливіших індикаторів стану економіки будь

якої країни ринкової орієнтації є розвиток страхування.

Страхування забезпечує надійний захист майнових інтересів підприємців і

населення в разі втрат, заподіяних вогнем, стихійним лихом, техногенними

аваріями, транспортними пригодами та багатьма іншими непередбачуваними

обставинами. Страхування добре зарекомендувало себе як форма нагромадження

коштів громадян для вирішення їх соціальних проблем /охорона здоров’я,

Страницы: 1, 2, 3, 4

МЕНЮ

страхование в Украине