Валютные ценности как объекты гражданских прав

банками счетов нерезидентов в иностранной

валюте и валюте РФ устанавливает ЦБ РФ.

Статья 8. Валютные операции нерезидентов в РФ.

1. Нерезиденты имеют право без ограничений

переводить, ввозить и пересылать валютные

ценности в РФ при соблюдении таможенных

правил.

2. Нерезиденты имеют право продавать и

покупать иностранную валюту за валюту РФ в

порядке, установленном ЦБ РФ.

3. Нерезиденты имеют право беспрепятственно

переводить, вывозить и пересылать из РФ

ранее переведенные, ввезенные и

пересланные в РФ, или приобретенные в РФ

на основаниях, указанных в пункте 2

настоящей статьи, и иных случаях, в

соответствии с законодательством РФ

валютные ценности, при соблюдении

таможенных правил.

4. Порядок перевода, вывоза и пересылки

нерезидентами из РФ валютных ценностей, за

исключением случаев, указанных в пункте 3

настоящей статьи, устанавливает ЦБ РФ

совместно с Государственным таможенным

комитетом РФ.

Статья 9. ЦБ РФ как орган валютного регулирования.

1. ЦБ РФ является основным органом валютного

регулирования в РФ.

2. ЦБ РФ в рамках настоящего закона:

а) определяет сферу и порядок обращения в РФ иностранной валюты и ценных

бумаг в иностранной валюте;

б) издает нормативные акты, обязательные к исполнению в РФ нерезидентами

и резидентами;

в) проводит все виды валютных операций;

г) устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в РФ

операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной

валюте, а так же правила проведения нерезидентами в РФ операций с

валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ;

д) устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ

иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих

резидентам, а так же случаи и условия открытия резидентами счетов в

иностранной валюте в банках за пределами РФ;

е) устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и другим кредитным

учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие

лицензии;

ж) устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и

статистики валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а

так же порядок и сроки их представления;

з) готовит и публикует статистику валютных операций РФ по принятым

международным стандартам;

и) выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Законом.

1.3. Валютный контроль.

Статья 10. Цели и направления валютного контроля.

1. Целью валютного контроля является

обеспечение соблюдения валютного

законодательства при осуществлении

валютных операций.

2. Основными направлениями валютного контроля

являются:

а) определения соответствия проводимых валютных операций действующему

законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;

б) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте

перед государством, а так же обязательств по продаже иностранной

валюты на внутреннем рынке РФ;

в) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;

г) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным

операциям, а так же по операциям нерезидентов в валюте РФ.

Статья 11. Органы и агенты валютного контроля.

1. Валютный контроль в РФ осуществляется органами валютного контроля и их

агентами.

2. Органами валютного контроля в РФ являются ЦБ РФ, а так же Правительство

РФ в соответствии с законами РФ.

3. Агентами валютного контроля являются организации, которые в соответствии

с законодательными актами РФ могут осуществлять функции валютного

контроля. Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам

валютного контроля.

4. Уполномоченные банки являются агентами валютного контроля, подотчетными

ЦБ РФ.

Статья 12. Полномочия органов и агентов валютного контроля.

1. Органы валютного контроля в пределах своей компетенции издают

нормативные акты, обязательные для исполнения всеми резидентами и

нерезидентами РФ.

2. Органы и агенты валютного контроля в пределах своей компетенции:

а) осуществляют контроль за проводимыми в РФ резидентами и нерезидентами

валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству,

условиям лицензий и разрешений, а так же за соблюдением ими актов

органов валютного контроля;

б) проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в РФ;

3. Органы валютного контроля определяют

порядок и формы учета, отчетности и

документации по валютным операциям

резидентов и нерезидентов.

Статья 13. Права и обязанности резидентов и нерезидентов.

1. Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в РФ валютные операции, а так же

нерезиденты, осуществляющие операции с валютой РФ и ценными бумагами в

валюте РФ, имеют право:

а) знакомиться с актами проверок, проведенных органами и агентами

валютного контроля;

б) обжаловать действия агентов валютного контроля соответствующим

органам валютного контроля, а так же действия органов валютного

контроля в порядке, установленном законодательством РФ;

в) на другие права, установленные настоящим Законом и иными

законодательными актами РФ.

2. Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в РФ валютные операции, а так же

нерезиденты, осуществляющие операции с валютой РФ и ценными бумагами в

валюте РФ, обязаны:

а) представлять органам и агентам валютного контроля все запрашиваемые

документы и информацию об осуществлении валютных операций;

б) представлять органам и агентам валютного контроля объяснения в ходе

проведения проверок, а так же по их результатам;

в) в случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки,

произведенной органами и агентами валютного контроля, представлять

письменные пояснения мотивов отказа от подписания этого акта;

г) вести учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным

операциям, обеспечивая их сохранность не менее пяти лет;

д) выполнять требования (предписания) органов валютного контроля об

устранении выявленных нарушений;

е) выполнять другие обязанности, установленные законодательством РФ.

Статья 14. Ответственность за нарушение валютного законодательства.

1. Резиденты, включая уполномоченные банки, и

нерезиденты, нарушившие положения статей 2

– 8 настоящего Закона, несут

ответственность в виде:

а) взыскания в доход государства всего полученного по недействительным,

в силу настоящего Закона, сделкам;

б) взыскания в доход государства необоснованно приобретенного не по

сделке, а в результате незаконных действий.

2. Резиденты, включая уполномоченные банки, и

нерезиденты за отсутствие учета валютных

операций, ведение учета валютных операций

с нарушением установленного порядка,

непредставление или несвоевременное

представление органам и агентам валютного

контроля документов и информации в

соответствии с пунктом 2 статьи 13

настоящего Закона несут ответственность в

виде штрафов в пределах суммы, которая не

была учтена, была учтена ненадлежащим

образом или по которой документация и

информация не были представлены в

установленном законом порядке. Порядок

привлечения к ответственности в случаях,

предусмотренных настоящим пунктом,

устанавливается ЦБ РФ в соответствии с

законами РФ.

3. При повторном нарушении указанных в

настоящей статье положений, а так же за

невыполнение или ненадлежащее выполнение

предписаний органов валютного контроля

резиденты, включая уполномоченные банки, и

нерезиденты несут ответственность в виде:

а) взыскания в доход государства сумм, указанных в пункте 1 настоящей

статьи, а так же штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм,

осуществляемого ЦБ РФ в соответствии с законами РФ;

б) приостановления действия или лишения резидентов, включая

уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного

контроля лицензий и разрешений;

в) других санкций, установленных законодательством РФ.

4. Взыскание упомянутых в настоящей статье

сумм штрафов и иных санкций производится

органами валютного контроля, в том числе

по представлению агентов валютного

контроля, с юридических лиц – в бесспорном

порядке, а с физических лиц – в судебном.

5. Должностные лица юридических лиц –

резидентов, в том числе уполномоченных

банков, и юридических лиц – нерезидентов,

а так же физические лица, виновные в

нарушении валютного законодательства,

несут уголовную, административную и

гражданско-правовую ответственность в

соответствии с законодательством РФ.

Статья 15. Права и обязанности должностных лиц, органов и агентов валютного

контроля. Обжалование действий должностных лиц органов валютного

контроля.

1. Должностные лица органов и агентов

валютного контроля в пределах компетенции

этих органов имеют право:

а) проверять все документы, связанные с осуществлением ими функций

валютного контроля, получать необходимые объяснения, справки и

сведения по вопросам возникающим при проверках, а так же изымать

документы, свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного

законодательства;

б) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случае

непредставления упомянутых в настоящей статье документов и информации;

в) приостанавливать действие или лишать резидентов, включая

уполномоченные банки, и нерезидентов лицензий и разрешений на право

осуществления валютных операций;

г) на другие права, предусмотренные законодательством РФ.

2. Органы и агенты валютного контроля, и их

должностные лица обязаны сохранять ставшую

им известной, при выполнении функций

валютного контроля, коммерческую тайну

резидентов и нерезидентов.

3. Органы валютного контроля и их должностные

лица в случае ненадлежащего исполнения

возложенных на них обязанностей могут

привлекаться к ответственности в порядке,

предусмотренном законодательством РФ.

2. ПОЛОЖЕНИЕ О СОВЕРШЕНИИ СДЕЛОК С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ НА ТЕРРИТОРИИ

РФ

Данное положение было утверждено постановлением Правительства РФ

30.06.1994г. во исполнение п.2 ст.3 Закона РФ «О валютном регулировании и

валютном контроле».

2.1. Общие положения.

1. Настоящее положение устанавливает порядок

совершения на территории РФ сделок с

золотом и серебром:

. В стандартных и мерных слитках (далее именуются – слитки);

. С минеральным и вторичным сырьем, содержащим золото и серебро;

. С изделиями, содержащими золото и серебро и не относящимися к

ювелирным и иным бытовым изделиям;

. С полуфабрикатами, содержащими золото и серебро и используемыми для

изготовления изделий, содержащих золото и серебро (включая ювелирные и

иные бытовые изделия).

Порядок совершения сделок, установленный настоящим Положением,

применяется к сделкам, связанным с продажей ювелирных и других бытовых

изделий, содержащих золото и серебро, скупочными предприятиями и

предприятиями-заготовителями, а так же с передачей таких изделий в виде

лома аффинажным заводам для изготовления слитков.

Отнесение изделий, содержащих золото и серебро, к ювелирным и другим

бытовым изделиям осуществляется в порядке, устанавливаемом Комитетом РФ

пп драгоценным металлам и драгоценным камням.

Положение устанавливает также порядок совершения на территории РФ

сделок с драгоценными металлами, содержащимися в монете.

Порядок совершения сделок, установленный настоящим Положением, не

применяется в отношении сделок, связанных с вывозом из РФ драгоценных

металлов в любом виде и состоянии.

2. Сделки со слитками золота и серебра, с

минеральным и вторичным сырьем, содержащим

золото и серебро, изделиями, содержащими

золото и серебро, и не отнесенными к

ювелирным и иным бытовым изделиям,

полуфабрикатами, содержащим золото и

серебро и используемыми для изготовления

изделий, содержащих золото и серебро

(включая ювелирные и иные бытовые

изделия), монетой, содержащей драгоценные

металлы, на территории РФ могут совершать

в пределах прав, предоставленных настоящим

Положением в зависимости от специфики их

деятельности, следующие субъекты,

являющиеся резидентами РФ:

. Комитет РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням;

. Центральный банк Российской Федерации;

. Специально уполномоченные банки – коммерческие банки, специально

уполномоченные ЦБ РФ по согласованию с Министерством финансов РФ на

совершение сделок и операций с драгоценными металлами в установленном

порядке;

. Пользователи недр – предприятия, а так же физические лица,

осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования

юридического лица и зарегистрированные в качестве предпринимателей,

которым выданы лицензии и квоты на добычу минерального сырья;

. Предприятия-заготовители - предприятия, а так же физические лица,

осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования

юридического лица и зарегистрированные в качестве предпринимателей,

осуществляющие сбор и первичную переработку вторичного сырья;

. Предприятия-переработчики - предприятия, а так же физические лица,

осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования

юридического лица и зарегистрированные в качестве предпринимателей,

производящие переработку сырья с получением промежуточного продукта,

подлежащего последующей переработке для получения аффинированного

золота и серебра в виде слитков;

. Аффинажные заводы – государственные предприятия, производящие слитки с

содержанием основного металла не менее 99,5%;

. Промышленные потребители - предприятия, а так же физические лица,

осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования

Страницы: 1, 2, 3, 4