Дипломная работа: Создание автоматизированной системы по ведению именных накопительных счетов
Продолжение таблицы 4.14 - Оценка
финансовой состоятельности проекта
Показатели |
период |
|
2 |
3 |
1 |
|
|
I. Инвестиционная деятельность |
|
|
II. Операционная деятельность: |
|
|
– увеличение дохода при внедрении
АРМ или экономия затрат |
206211 |
206211 |
– текущие затраты на эксплуатацию
АРМ, в том числе на амортизацию |
25177 |
25177 |
– прирост валовой прибыли |
181034 |
181034 |
– налог (24%) |
43448 |
43448 |
– прирост чистой прибыли |
137586 |
137586 |
Итого: (Пч + Ам)
|
148186 |
148186 |
III. Финансовая деятельность: |
|
|
– собственные средства |
0 |
0 |
– кредит |
0 |
0 |
Возврат кредита |
44443,8 |
0 |
Итого:
|
-44443,8 |
0 |
Сальдо денежной наличности (I + II
+ III) |
103742,2 |
148186 |
Сальдо денежной наличности нарастающим
итогом |
127929,7 |
276115,7 |
Показатели
экономической эффективности проекта
Таблица 4.15 - Денежные потоки
|
Период |
Потоки |
1 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7-12 |
I Инвестиционная деятельность |
12450 |
12450 |
12450 |
12450 |
12450 |
66314.5 |
0 |
II Операционная деятельность. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
79393 |
Чистый денежный поток (ЧДП =I+II) |
-12450 |
-12450 |
-12450 |
-12450 |
-12450 |
-66314.5 |
79393 |
Коэффициент дисконтирования () |
0,590291 |
0,348444 |
0,2056831 |
0,121413 |
0,071669 |
0,04231 |
0,808992 |
Дисконтированный денежный поток
(ДДП) |
-7349.12 |
-4338.13 |
-2560.97 |
-1511.59 |
-892.28 |
-2805.766 |
64288.14 |
Дисконтированный денежный поток
нарастающим итогом (NPV) |
-7349.12 |
-11687.25 |
-14248.22 |
-15759.81 |
-16652.09 |
-19457.86 |
44830.28 |
Продолжение таблицы 4.15 – Денежные потоки
|
Период |
Потоки |
2 |
3 |
I Инвестиционная деятельность |
0 |
0 |
II Операционная деятельность. |
148186 |
148186 |
Чистый денежный поток (ЧДП =I+II) |
148186 |
148186 |
Коэффициент дисконтирования () |
0,975461 |
0,963418 |
Дисконтированный денежный поток
(ДДП) |
144549.66 |
142765.06 |
Дисконтированный денежный поток
нарастающим итогом (NPV) |
189379.94 |
332145 |
NPV = 332145 руб
Рассчитаем другие показатели
доходности проекта
Индекс доходности (SRR – Simple Rate of Return)
Определяется как отношение суммарного
дисконтированного дохода к суммарным дисконтированным капитальным вложениям:
SRR=
(79393*0,8+148186*0,975+148186*0,963) /
(12450*0,59+12450*0,348+12450*0,2+12450*0,12+12450*0,07+66314,5*0,04)=
18,3
Внутренний коэффициент эффективности
проекта (внутренняя норма доходности) (IRR – Internal Rate of Return)
Определяется как пороговое значение
рентабельности, при котором NPV
равно нулю
=
0,15+(332145/(332145-291634,4))*(0,6-0,15)
= 3,8
Срок возврата капитальных вложений и
срок окупаемости определим аналитическим способом:
=6 + |-19457,86|/ 44830,28 = 6,4
Финансовый профиль проекта представляет
собой график изображения величины кумулятивной чистой текущей стоимости во времени.
время, (мес)
Рисунок 4.1 – Финансовая
состоятельность проекта
Правовые
аспекты
При разработке программного комплекса
необходимо четко представлять юридическую сторону подобного рода разработок.
Как производитель (разработчик), так и заказчик, во избежании путаницы и
неоправданных претензий должны помнить, что:
Все права пользования принадлежат
организации-заказчику.
Организация-разработчик должна
предоставить программный комплекс и весь спектр сопроводительной информации
организации-заказчику.
Организация-разработчик не имеет
права на продажу, копирование и распространение данного программного продукта
другим фирмам и организациям.
Организация-разработчик имеет право
(после юридического закрепления этого права с согласия организации-заказчика)
на сопровождение и поддержку программного продукта для организации-заказчика.
Вывод
В пользу данного ПО говорят следующие
факты:
сальдо реальных накопленных денег
положительно на все интервале времени, где разработчик осуществляет затраты или
получает доходы;
интегральный экономический эффект NPV положителен;
индекс доходности SRR больше 1;
внутренний коэффициент эффективности IRR = 3,8 значительно больше заданной
ставки дисконтирования (0,15).
Заключение
Была изучена и исследована социальной программа
Белгородской области о дополнительных социальных гарантиях молодому поколению
Была спроектирована, реализована и
протестирована система по ведению именных накопительных счетов «Совершеннолетие», которая обладает
следующими свойствами (позволяет):
полное соответствие требованиям
"Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации" ЦБ РФ;
удобный Windows-интерфейс;
высокая надежность, основанная на
использовании для хранения данных СУБД промышленного уровня
"Interbase";
возможность организации прямого
обмена данными с базой АБС без процедур экспорта/импорта документов через
файлы;
поддержка любой почтовой системы;
гибкая процедура обмена платежными
документами с различными бухгалтерскими программами;
автоматическое обновление
справочника.
Создание данной системы позволит
значительнее увеличить производительность предприятия, ускорить и облегчить
работу персонала и руководства, повысить скорость документооборота.
Программу
рекомендуется использовать согласно требованию к аппаратному и программному
обеспечению.
Возможна дальнейшая
модификация программы, с добавлением новых возможностей.
Список использованных источников
1.
Гради Буч. Объектно-ориентированное
проектирование. - М.: Конкорд, 1992. -519с.
2.
Дейт К.Дж.
Введение в системы баз данных. – Киев: Диалектика, 1998. – 784с.
3.
Канер Н.
Тестирование программного обеспечения. - М.: Диалог, 2000. - 540с.
4.
Рей Конопка. Создание оригинальных компонент в среде
Delphi. - Киев: ДиаСофт Лтд,
1996. - 512с.
5.
Тандоев А.Ю.
Архитектура продуктов клиент-сервер фирмы Sybase. СУБД,1995. - 69с.
6.
Фараонов В.В.
Delphi 5. Учебный курс. – М.: «Нолидж», 2000. – 464 с., ил.
7.
Хендерсон К.
Delphi 3 и системы клиент/сервер. Руководство разработчика. – Киев: 1990г.
8.
Шумаков П. В.
“Delphi 5.0 и создание баз данных”. - М.: 1997г.
9.
Постановление главы администрации Белгородской области Е.С. Савченко от
13.12.1994 года № 627 «О дополнительных социальных гарантиях молодому
поколению»;
10.
Постановление Белгородской Областной Думы от 31.01.1995 года № 4 «О
законе Белгородской области «О дополнительных социальных гарантиях молодому
поколению»;
11.
Закон Белгородской области от 07.02.1995 года № 9 «О дополнительных
социальных гарантиях молодому поколению» (в ред. закона Белгородской области от
28.04.1995 года № 13, от 22.04.1996 года № 51, от 09.12.2002 года № 58);
12.
Постановление главы администрации Белгородской области Е.С. Савченко от
28.03.1995 года № 197 «О внесении изменений в Постановление главы администрации
Белгородской области от 13.12.1994 года № 627 «О дополнительных социальных
гарантиях молодому поколению»;
13.
Распоряжение главы администрации Белгородской области Е.С. Савченко от
01.03.1996 года № 108-р «О временном порядке возмещения расходов Управляющей
компании по ведению именных накопительных счетов «Совершеннолетие»;
14.
Распоряжение главы администрации Белгородской области от 11.10.1998 года
№ 368-р «О дополнительных источниках по пополнению именных накопительных счетов
«Совершеннолетие»;
15. Постановление
губернатора Белгородской области Е.С. Савченко от 26.09.2003 года № 103 «О
передаче функций по работе с именными накопительными счетами «Совершеннолетие».
|