Банки

управления будет передан Сбербанк РФ.

Глава 5. К о м м е р ч е с к и е б а н к и.

Кредитная система стран с рыночной экономикой состоит из трех звеньев:

центрального банка, банковской системы и системы специализированных

небанковских кредитно-денежных институтов:

1. Центральный банк

2. Банковский сектор:

коммерческие банки

сберегательные банки

инвестиционные банки

ипотечные банки

банкирские дома

специализированные банки

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

инвестиционные компании

финансовые компании

благотворительные фонды

ссудо-сберегательные ассоциации

страховые компании

пенсионные фонды.

Банковская система - ключевое звено кредитной системы. Она концентрирует

множество кредитных и финансовых операций. В различных странах существует

своя тенденция пре-обладания банков того или иного вида.

В кредитной системе существуют и небанковские кредитно-финансовые

институты, которые заняли видное место в накоплении и мобилизации денежного

капитала. В последние годы они конкурируют с банковской системой за

привлечение и размещение денежных накоплений физических и юридических лиц.

У банковских и специализированных небанковских кредитно-финансовых

институтов в характере выполняемых операций много различий, но есть и общие

операции: привлече-ние временно свободных средств, предоставление ссуд,

осуществление денежных расчетов и платежей, консультирование, проведение

финансовых услуг.

В современной рыночной экономике, в механизме функционирования

кредитной системы коммерческим банкам отведена огромная роль.

Коммерческие банки предоставляют широкий диапазон финансовых услуг. Они

относят-ся к особой категории деловых предприятий, называемых финансовыми

посредниками. Привлекая капиталы, сбережения населения и другие свободные

денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности,

они предоставляют их во временное пользование тем, кто нуждается в

дополнительном капитале.

Таким образом, коммерческие банки выполняют функцию аккумуляции и

мобилизации денежного капитала. Эта деятельность банка приносит реальную

пользу всем заинтересо-ванным сторонам. Вкладчики на вложенные денежные

средства в виде депозитов получают доход - проценты. Заемщики получают

доступ к денежным фондам на различные периоды, что позволяет им вести

деловые операции, приносящие прибыль. Банки также извлекают прибыль из

разницы между более высокой ставкой процента по ссудам и ставкой,

выплачиваемой по вкладам.

Заемщиками банков являются: правительственные органы в лице центрального

правительства и местных органов власти, которые берут денежные средства на

покрытие дефицита бюджета; фирмы используют ссуды для пополнения оборотных

средств, покупки нового оборудования; население берет денежные средства для

покупки товаров длительного пользования и жилья.

Коммерческие банки, выступая в качестве финансовых посредников, в

процессе деятель-ности создают новые требования и обязательства, которые

становятся товаром на денежном рынке. Принимая вклады клиентов, банк

создает новое обязательство- депозит, а выдавая ссуду - новое требование

заемщику. Суть финансового посредничества коммер-ческих банков - в процессе

создания новых обязательств и обмена их на обязательства других

контрагентов и в аккумуляции денежных средств из различных источников,

исключая прямой контакт сберегателей и заемщиков, регулируя совпадение

интересов тех и других.

Термин “коммерческий банк” возник на ранних этапах развития банковского

дела, когда банки обслуживали в основном торговлю. Клиентами банков были

торговцы. Постепенно, с развитием промышленного производства возникли

операции по кредитованию производственного цикла. Термин “коммерческий

банк” стал означать “деловой” характер банка, т.е. банк, обслуживающий все

виды хозяйственной деятельности.

В Федеральном Законе “О банках и банковской деятельности”, принятом

Государствен-ной думой 07.07.1995 г. (ст.1), говорится:

“Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право

осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во

вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных

средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,

срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических

лиц”.

По форме собственности в России банки образуются на основе любой из форм

собственности: государственной, частной, коллективной, акционерной,

смешанной, совместной (с учетом иностранного капитала). Исключается

возможность создания банка одним лицом (юридическим или физическим), так

как уставный капитал коммерческого банка должен быть сфомирован средствами

трех или более участников.

По форме создания и способам формирования уставного капитала банки

бывают: паевые, созданные в форме товариществ с ограниченной

ответственностью, и акционерные, созданные в форме акционерных обществ

закрытого и открытого типов.

Паевые коммерческие банки не являются собственниками своего капитала, так

как участники такого типа банков (пайщики) не передают ему право

собственности на свою долю капитала, а сохраняют ее за собой.

Акционерные коммерческие банки (закрытого и открытого типов) выступают

собственниками капитала основателей банка (акционеров).

В соответствии с указаниями Центрального Банка России со второго

квартала 1995 г. устанавливаются минимальная величина уставного капитала

для вновь создаваемых банков и размер собственных средств (капитала) для

предоставления банкам лицензии на осуществление операций в иностранной

валюте с правом открытия счетов в иностранных банках в размере 6 млрд.

руб.; для банков с ограниченным кругом операций (кредитных учреждений) -

1,5 млрд. руб.

Каждый коммерческий банк обязан постоянно увеличивать свой уставный

капитал. До 1 января 1999 г. минимальный капитал коммерческих банков

предполагается увеличить до суммы эквивалентной 5 млн. ЭКЮ, т.е. до уровня,

определяемого международными стандартами минимального капитала.

Банки сами заинтересованы в увеличении своих капиталов. Это повышает их

устойчи-вость и престиж, возможности маневрировать ресурсами и

рентабельность, снижает зависимость от Центрального Банка, сокращает

потребность в межбанковских ссудах и депозитных вкладах. За счет

собственного капитала формируются средства для улучше-ния материально-

технической базы банка.

По территориальному характеру действия коммерческие банки делятся на:

региональные (деятельность ограничена рамками одной территории) и

экстерриториальные (деятель-ность не ограничена определенной территорией).

На практике трудно встретить тот или иной банк в чистом виде, скорее

существует комбинация выполняемых банком операций при сохранении главного

направления деятельности.

Банки различаются и по размеру, хотя четкого критерия разделения нет,

но учитывается величина активов, его капитал, величина оплаченного

уставного капитала, наличие филиалов и т.д. По этому признаку банки делятся

на крупные, средние и мелкие.

По объему и разнообразию операций выделяются: универсальные коммерческие

банки (осуществляют разнообразные виды операций) и специализированные банки

(ипотечные, инвестиционные, инновационные операции и т.д.).

По наличию филиальной сети: банки, имеющие филиалы, и не имеющие их.

По сфере деятельности: специальные банки (банки развития), финансирующие

отдель-ные целевые, региональные программы, и банки, не ограниченные

деятельностью в определенных отраслях и программах.

По срокам выдаваемых кредитов могут быть банки, которые предоставляют

кратко-срочные и долгосрочные ссуды.

Коммерческий банк - это кредитное учреждение, реализующее экономические

интересы. Банковское дело - как правило, весьма выгодный бизнес,

руководствующийся определен-ными принципами. Один из них - прибыльность.

Прибыль банка образуется из разности процентов, взимаемых с клиентов и

выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счет комиссионных

сборов за оказываемые услуги. Показатель прибыли официально считается

основным показателем деятельности банка. Значение данного принципа в том,

что без доходности, прибыльности банк не может существовать.

Другим важным принципом деятельности коммерческих банков является

“подешевле купить - подороже продать”, то есть стратегия банка заключается

в наиболее высокой ставке, причем необходимо учитывать факторы снижения

риска потерь (путем отбора надежных клиентов, получения гарантии,

диверсификации капитала и освоения различных рынков ссудного капитала).

Следующий принцип деятельности основан на том, что коммерческий банк -

рисковое предприятие, но рисковать он может только величиной своего

капитала, т.е. должно действовать неуклонное правило: все для клиента, для

его безопасности на основе партнерских отношений, на принципе взаимной

заинтересованности.

Современный коммерческий банк - это универсальное предприятие,

стремящееся развивать как можно больше видов операций и услуг. При

разнообразии проводимых банками операций их можно разделить на отдельные

группы: кредитные, расчетные, кас-совые, межбанковские расчетные операции,

вексельные, операции с ценными бумагами, операции в иностранной валюте,

посреднические, финансовые, учредительские.

. Кредитные операции - это операции кредитора по размещению свободных

ресурсов заемщику на условиях платности, срочности и возвратности, причем

банки могут выступать в этих операциях как в роли кредиторов, так и в

роли заемщиков (получая кредиты в Центральном банке и других коммерческих

банках).

. Расчетные операции - хранение средств клиентов, движение, перемещение их

с помо-щью обращения платежных инструментов (по распоряжению держателей

денежных средств). Для осуществления этих операций клиент открывает в

банке счет (расчетный, депозитный, ссудный, контокоррентный и т.д.).

. Кассовые операции - операции банка по приему и выдаче денег и ценностей

клиентам банка через операционную кассу банка.

. Межбанковские операции в соответствии с действующим законодательством

предпола-гают расчеты между банками и другими кредитными учреждениями.

Расчеты между банками могут производится через расчетно-кассовые центры,

клиринговые учреждения и корреспондентские счета банков.

. Вексельные операции коммерческий банк совершает как с собственными

векселями, так и с векселями других предприятий: производит учет

векселей, выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету под

обеспечение векселей, принятие векселей на инкассо для получения платежей

и для оплаты их в срок.

. Операции коммерческого банка с ценными бумагами различны. Банк может

выпускать собственные ценные бумаги (акции, облигации), финансовые

инструменты (сертифика-ты, векселя) для увеличения уставного фонда

акционерного банка, для привлечения заемных средств и совершать акты

купли-продажи с ценными бумагами других предприятий и банков. Такой тип

операции называют курсовыми операциями. Другими словами, банки могут

выпускать, покупать, продавать, хранить платежные документы и ценные

бумаги: чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и др.

. Операции с иностранной валютой заключаются в покупке у российских и

иностранных юридических и физических лиц и продаже им наличной валюты,

находящейся на счетах и вкладах.

. Комиссионные (посреднические) операции весьма разнообразны и относятся к

различ-ного рода операциям по купле и продаже, производству и принятию

платежей. Банки выступают в роли посредников и консультантов по различным

сделкам (перевод денег, оформление ценных бумаг, управление имуществом и

т.д.).

. Финансове операции банк осуществляет при реализации государственных,

коммуналь-ных, акционерных облигационных займов, т.е. банк берет на себя

обязательство выплачивать капитал держателям облигаций.

. Коммерческие банки могут осуществлять учредительские операции по

основанию новых предприятий.

Все перечисленные операции банки могут проводить как в российских рублях,

так и в иностранной валюте. Законодательством запрещено банкам осуществлять

операции по производству материальных ценностей и торговле ими, а также

страхование всех видов (кроме страхования валютных и кредитных рисков).

Глава 6. С б е р е г а т е л ь н ы е б а н к и.

В странах с развитой экономикой действует разветвленная ветвь

сберегательных учреж-дений, занимающихся привлечением средств населения во

вклады. Это сберегательные банки (взаимно-сберегательные, почтово-

сберегательные, доверительные сберегательные ассоциации и товарищества).

Роль и функции сберегательных учреждений в денежно-кредитной системе на

ранних этапах развития ограничивалась в основном аккумуляции сбережений

малоимущих слоев населения. Впоследствии эти учреждения постепенно

сближались по видам выполняемых операций с коммерческими банками, становясь

их конкурентами на рынке ссудных капи-талов.

В современных условиях сберегательные учреждения ряда развитых стран

становятся банками универсального типа, занимающимися депозитными,

кредитными, инвестицион-ными, валютными операциями и работающими с широким

кругом клиентов - от частных лиц до промышленно-торговых компаний.

Некоторые из сберегательных учреждений сох-раняют традиционную связь с

операциями казначейства, вкладывая большую часть привлеченных средств в

покупку государственных ценных бумаг.

К сберегательным учрежлениям по организации и форме относятся низовые

звенья, го-ловные региональные и общенациональные институты, а также

специализированные уч-реждения (лизинговые компании, инвистиционные фонды,

расчетные центры и т.д.).

В ряде стран с рыночной экономикой сберегательные учреждения занимают

ведущие позиции в кредитной системе, а их головные институты входят в число

крупнейших банковских учреждений этих стран. В развивающихся странах

специализированные сбере-гательные учреждения ориентированы на решение

неотложных задач стимулирования сбережений, развитие сельскохозяйственного

производства, финансирование социальных программ.

Сберегательные банки возникли как небольшие кредитные учреждения,

действовавшие в масштабе регионов или отдельных городов. Деятельность

сберегательных банков контролируется в настоящее время государством,

которое в лице местных властей выступает гарантом по их операциям.

Население размещает средства во вкладах, на текущих, инвестиционных и

других счетах. Размещение средств может осуществляться в форме

предоставления потребительских, ипотечных, бланковых кредитов, покупки

акций и промышленных облигаций, путем выпуска кредитных карточек. В

некоторых странах значительную часть привлеченных средств сберегательные

банки размещают в ценные бумаги государства. Для диверсификации своего

портфеля и повышения кредитоспособ-ности они стремятся разнообразить

пассивные и активные операции, проникая в сферы деятельности коммерческих

банков.

В настоящее время действуют сберегательные банки нескольких видов:

доверительно-сберегательные, взаимно-сберегательные, почтово-

сберегательные.

Доверительно-сберегательные банки - разновидность кооперативных

банковских учреж-дений.Широко распространены в Великобритании. Вместе с

Национальным Сберегатель-ным банком практикуют открытие многочисленных

счетов для населения и предприятий. Обыкновенные счета открываются

практически в каждом почтовом отделении. Принима-ются депозиты, по которым

начисляются проценты с фиксированной ставкой. Инвестиционные счета

существуют также почти в каждом почтовом отделении. При достижении

определенной суммы депозита процент по вкладу повышается пропорционально

размеру счета. Вкладчик имеет право снять средства после предвари-тельного

уведомления. Средства находящиеся на этих счетах, помещаются в

правительственные ценные бумаги. Дивиденды, получаемые по ним, являются

источником выплаты процентов по депозитным счетам.

К другим сберегательным инструментам, к которым могут прибегать как

частные лица, так и корпорации, относяться: национальные сберегательные

сертификаты, националь-ные сберегательные облигации, премиальные

сберегательные облигации. Это своеобразный канал, по которому средства

переливаются в Казначейство. Каждый вид вкладов имеет свои особенности.

Взаимно-сберегательные банки - разновидность кооперативных банковских

учреждений. Их особенность в том, что они не имеют акционерного капитала.

Первоначально внесенный капитал был возвращен учредителям. Управляют ими

советы доверительных лиц, которые официально получают вознаграждение.

Деятельность сберегательных банков регулируется законодательством.

Средства мелких вкладчиков аккумулируется на открываемых сберегательных

и инвес-тиционных счетах, а также на процентном чековом счете. По кругу

выполняемых операций взаимно-сберегательные банки близки к коммерческим

банкам: практикуется предоставление потребительских кредитов и ипотечных

ссуд, выпуск кредитных карточек, ведение чековых счетов.

Почтово-сберегательные банки - одни из наиболее распространенных видов

сберегатель-ных учреждений в зарубежных странах, в организационном

отношении объединенных с почтовой системой.

Почтово-сберегательные банки выступают кредиторами государства и

обслуживают население в местностях, где нет коммерческих банков. Почтово-

сберегательные банки не имеют акционерного капитала, их обязательства

гарантированы государством. Эти банки аккумулируют средства населения через

почтовые отделения, роль которых ограничивается приемом и выдачей средств.

Активы состоят из государственных ценных бумаг. Почтово-сберегательные

банки выполняют следующие банковские операции: кре-дитуют население и

предприятия, оплачивают чеки, осуществляют переводы.

Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших

банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции

в кредитной системе.

По организационной структуре Сберегательный банк РФ является

акционерным ком-мерческим банком. Он учрежден Центральным Банком России как

акционерное общество открытого типа и зарегистрирован в ЦБ РФ 20 июня 1991

г. Органы управления Сберега-тельного банка включают: общее собрание

акционеров, Совет банка, Совет директоров банка, Президента Сберегательного

банка. Компетенция органов управления банка оп-ределена в его уставе.

Сберегательный банк РФ - это универсальный коммерческий банк. Он

предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг, как

традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, так и

сравнительно новых для банка - дилинговых, опе-раций с фондовыми

ценностями, посреднических и т.д.

Основными операциями Сберегательного банка являются:

привлечение временно свободных средств физических и юридических лиц и их

разме-щение в экономику;

расчетно-кассовое обслуживание предприятий, организаций и частных лиц;

кредитование клиентов;

выпуск, покупка, продажа и хранение ценных бумаг и платежных документов;

депозитарные операции;

консультирование и предоставление экономической и финансовой информации,

оказа-ние финансовых услуг (факторинговых, трастовых и др.);

дилинговое обслуживание;

международные операции Сберегательного банка;

размещение государственных ценных бумаг.

Основная доля ресурсов банка складывается благодаря активной работе

Сберегательно-го банка с частными вкладами путем привлечения средств на

рублевые и валютные счета. Капитал СБ РФ был сформирован за счет уставного

капитала. Вместе с тем банк имеет ре-зервный, специальный и другие фонды.

Глава 7. И п о т е ч н ы е б а н к и.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты, которые

обеспечиваются внесением записи ипотек, или ипотечных долгов, на

землевладение, под которое выдается ссуда. Если ипотечные банки используют

для гарантии ссуд только ипотечные долги, в деловом общении остаются

понятия “ипотечный банк” и “ипотечный кредит”.

Благодаря своей долгосрочности (20-30 лет) ипотечные кредиты особенно

удобны для финансирования в тех случаях, когда выплата процентов и

погашение кредита возможны только из текущих, как правило, невысоких

доходов, т.е. небольшими взносами. Например, при финансировании

строительства жилых домов под аренду погашение ипотечного займа возможно

только из поступлений арендной платы. Это касается также и финансирования

сельскохозяйственных предприятий с целью расширения земельных угодий

(покупка дополнительных участков земли) или строительства жилых и подсобных

помещений, так как прирост доходов в сельском хозяйстве относительно

невысок.

Средства для предоставления кредитов ипотечный банк получает от продажи

закладных листов. Это надежные, приносящие твердые проценты долговые

обязательства банка по отношению к держателям. Выпускаемые закладные листы

обеспечиваются предоставляе-мыми банком и гарантированными ипотеками или

ипотечными долгами ссудами.

Однако не каждый земельный участок может быть объектом ипотечного банка,

так как безопасность кредита, обеспечивающего покрытие, определяется

стоимостью закладного объекта.

Ипотечные банки имеют в экономике двойное значение: как социальные

институты, обеспечивающие долгосрочные земельные кредиты, и как эмитенты

закладных листов, являющихся наиболее защищенным средством вложения

капитала и приносящих проценты.

Ипотечные банки являются посредником между вложением капитала и

реальным кредитом. Капитал держателя закладных листов обеспечивается не

одним объектом, а совокупностью всех объектов банка, гарантирующих его

займы. Таким образом происходит рассеивание риска. В отличие от частного

лица, которое предоставляет заем под один объект, банк имеет возможность

назначать очень низкие ставки погашения, так как средства, поступающие от

многочисленных кредитополучателей, могут быть использованы для новых

кредитов.

Ипотечные банки предоставляют также заемы различным коммунальным

обществен-ным структурам. В этом случае заем обеспечивается не ипотеками, а

средствами, получа-емыми за счет налогов. Источником средств для

коммунальных займов являются выпускаемые банком Коммунальные (Общественные)

закладные листы. Они отличаются от обычных закладных листов лишь способом

гарантирования.

Виды деятельности, которыми могут заниматься ипотечные банки наряду с

основной, включают также вложение средств ценные бумаги под определенные

проценты, выдачу ссуд под залог ценных бумаг, а также некоторые финансовые

услуги.

Ипотечному банку запрещена побочная деятельность, связанная с риском.

Например, банк может приобретать участки у своих должников только с целью

предотвращения убытков, строительства административных зданий для своих

нужд или жилья для своих сотрудников; спекуляцией земельными участками

банку запрещено заниматься.

Законодательные ограничения в интересах держателей закладных листов

делают ипотечные банки специальными институтами, а не универсальными

банками.

Глава 8. Р о л ь б а н к а в ж и з н и с т р а н ы.

Участие банка в общественно-политической жизни страны тесно связано с

его жизнеспо-собностью. Для банков государство - очень привлекательный

клиент. И это справедливо не только для России. С одной стороны,

государство, по определению, самый надежный заемщик, значит, кредитовать

его банкам выгодно. С другой стороны, государство - крупный кредитор и

банки заинтересованы в участии в его масштабных программах. Мало того,

хорошие деловые отношения с государством способствуют созданию

благоприятного имиджа банка. Между тем, у медали “За особо тесные отношения

банка с государством” есть и оборотная сторона. Взять, к примеру, так

называемую уполномоченность, в рамках которой банк получает право

обслуживать денежные потоки на федеральном уровне или уровне региональных

администраций. Казалось бы, нет более явного свидетельства как тесные связи

с государством, так и доверия, которое оно оказывает банку. Было время,

когда уполномоченность считалась чуть ли не синонимом надежности. Однако

вскоре, как известно, бюджетные счета из банков будут переведены в

казначейства или в Центральный банк. Иными словами, эти банки лишатся

значительной части денег. И далеко не факт, что всем это удастся пережить

безболезненно.

Короче, бытующее мнение о том, что чем ближе отношения банка с

государством или просто с важным чиновником, тем надежнее банк, справедливо

далеко не всегда.

С большей степенью уверенности можно говорить о надежности банка, если

он обслуживается специально созданном Центробанком подразделении - ОПЕРУ-2.

Эти банки отнесены к разряду системообразующих, т.е. отвечающих за

обслуживание денежного оборота внутри страны.

Страницы: 1, 2, 3