Льготное кредитование предприятий АПК

При залоге будущего урожая сельскохозяйственных культур:

- договор поставки и страховое свидетельство (полис) по страхованию

урожая.

При залоге платежных документов в пути:

- копии платежных документов с отметкой и печатью Банка-отправителя,

а также письмо за подписью первых лиц и печатью банка,

подтверждающие отправку платежа.

При страховании:

- страховое свидетельство (полис) о защите имущества заемщика от

основных видов риска, копия платежного поручения, подтверждающая

оплату страхового платежа.

Банк-агент имеет право отказать в рассмотрении заявок хозяйств,

находящихся в стадии реорганизации, ликвидации или банкротства,

ограничиваемых в правовом отношении в соответствии с действующим

законодательством РФ, сообщивших о себе ложные сведения.

Банк-агент в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения по

потенциальным заемщикам уведомляет региональную ассоциацию (союз)

крестьянских (фермерских) хозяйств о том, каким именно потенциальным

заемщикам и по какой причине было отказано в предоставлении кредитных

ресурсов за счет фермерской квоты Спецфонда льготного кредитования

организаций АПК, а также об объемах средств фермерской квоты, оставшихся

неиспользованными в данном регионе. По результатам заключения кредитных

договоров региональной и районной ассоциаций (союзом) крестьянских

(фермерских) хозяйств по согласованию с территориальными подразделениями

Банка-агента производят уточнение списков потенциальных заемщиков с целью

наиболее полной выборки фермерской квоты данного региона при условии

соблюдения имущественных интересов Банка-агента.

Региональная ассоциация (союз) крестьянских (фермерских) хозяйств

сообщает АККОР объем средств фермерской квоты, неиспользованными в регионе.

4. Особенности кредитования потенциальных заемщиков, получающих

кредитные ресурсы

Ассоциации (союзы) крестьянских (фермерских) хозяйств, формирующие

списки потенциальных заемщиков на районном уровне, отдельно оговаривают

фермерские хозяйства, претендующие на получение части кредита (до 50% от

общей суммы) под гарантию Спецфонда. К хозяйствам, могущим претендовать на

такую гарантию, относятся:

- вновь образованные (не менее 2-х лет на момент подачи заявки)

хозяйства,

- хозяйства, потерпевшие значительный ущерб от стихийных бедствий,

неурожая и т.д., в период, предшествующий подаче заявки,

- хозяйства, значительно увеличившие на момент подачи заявки площадь

обрабатываемых земельных угодий,

- хозяйства, которые не смогли предоставить достаточное обеспечение

под выдаваемый кредит.

Кандидатуры хозяйств, претендующих на получение части кредита под

гарантии Министерства сельского хозяйства и продовольствия РФ,

рассматриваются Советом ассоциации, при принятии положительного решения о

включении такой заявки в список потенциальных заемщиков, Совет ассоциации

рассматривает свои возможности по истребованию средств, если возврат

кредитных ресурсов будет задержан.

В случае заключения кредитного договора, гарантом которого является

Министерство сельского хозяйства и продовольствия РФ с Банка-агента

снимается ответственность за возврат в Спецфонд части кредитных ресурсов

(до 50% от суммы кредита и начисляемых ни него процентов за срок действия

кредитного договора), выданных под гарантию Спецфонда, а также процентов за

пользование данными средствами в случае невозможности погашения заемщиком

данных обязательств. При этом по мере фактического заключения таких

кредитных договоров Министерство сельского хозяйства и продовольствия РФ

перечисляет на свой счет №145 в Банке-агенте дополнительно к объему

выдаваемых кредитов также резервную сумму из средств Спецфонда для

обеспечения гарантийных обязательств (50% от основной суммы кредита и

подлежащих уплате процентов).

При невозврате в Спецфонд кредитных ресурсов, выданных под гарантию

Министерство сельского хозяйства и продовольствия РФ, Банк-агент и

ассоциации (союзы) крестьянских (фермерских) хозяйств районного и

региональных уровней применяют к заемщику все меры по истребованию

подлежащих возврату средств. Для этого Банк-агент может делегировать

ассоциации часть своих прав по требованию просроченной ссуды и процентов за

ее использование. В случае если все эти меры не привели к полному

исполнению заемщиком своих обязательств, фермерская квота по данному

региону на следующий период подлежит уменьшению на сумму фактически

невозвращённых средств.

Не допускается уменьшение фермерской квоты на сумму невозвращённых

кредитов и процентов за их использование, если данные кредитные ресурсы

предоставлялись заемщикам не под гарантию Министерства сельского хозяйства

и продовольствия РФ.

5. Обобщение результатов кредитования крестьянских (фермерских) хозяйств и

их объединений

По результатам проведения сезонного кредитования крестьянских

(фермерских) хозяйств, их объединений и кредитных кооперативов на

Межведомственном Совете заслушиваются представители Банков-агентов и АККОР

о соотношении планового и фактического объема кредитования в региональном

разрезе, особенностях проведения кредитных операми в регионах РФ,

предложениях по организации работы в следующих периодов.

Министерство сельского хозяйства и продовольствия РФ и Ассоциация

крестьянских (фермерских) хозяйств и сельскохозяйственных кооперативов

России заключают трехсторонние соглашения объединений, обобщенных

Межведомственным Советом.

1.4 ЗАЧИСЛЕНИЕ СРЕДСТВ СПЕЦФОНДА ЛЬГОТНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Для зачисления средств Спецфонда каждой организации-ссудозаемщику

открывается отдельный пассивный пищевой счет №145. Для учета затрат за счет

средств Спецфонда открывается активный счет на балансовом счету №145.

Открытие счетов сельскохозяйственным товаропроизводителем оформляется в

порядке, установленном для открытия бюджетных счетов.

Учет затрат на выдачу кредитов обеспеченных средствами Спецфонда,

осуществляется с активного балансового счета №145 путем оплаты расчетно-

платежных документов строго Целевого назначения в пределах суммы кредитного

договора, в пределах остатка на пассивном счете этой организации:

— ДТ 145(А) «Лицевой счет организации»

— КТ 161,161, 890, расчетный счет поставщика.

Плата по договору с ссудозаемщиком за пользование кредитными ресурсами

устанавливается на уровне, обеспечивающим уплату процентов в фонд льготного

кредитования в размере от действующей учетной ставки ЦБ РФ и получение

банком маржи в размере не более 4%. Проценты за пользование средствами

Спецфонда начисляются на сумму выделенных средств каждой организации,

находящейся на пассивном балансовом счете №145.

Проценты, полученные от ссудозаёмщиков в размере от действующей

учетной ставки ЦБ РФ направляются на пополнение Спецфонда и зачисляются на

счет 1904505 в Отделе банковских операми Татагропромбанка.

Маржа в размере не более 4% годовых, полученная от ссудозаёмщика,

подлежит зачислению в доходы банка на счет 960 «Полученные проценты по

краткосрочным ссудам» и подлежат включению в налогооблагаемую базу в

общеустановленном порядке.

Возврат кредитов организациями- ссудозаёмщиками, использующими

средства льготного кредитования по целевому назначению, осуществляется на

основании платежных поручений на перечисление средств с их расчетных счетов

на отдельные лицевые счета по учету затрата открытые на активном балансовом

счете №145.

Одновременно осуществляется перечисление средств с соответствующих

пассивных счетов №145 по учету средств Спецфонда на счет Отдела банковских

операций Татагропромбанка.

Кроме того, для учета ссуд, предоставленных на льготных условиях

организациям АПК за счет средств Спецфонда, за балансом отделения

открывается отдельный лицевой счет на условном внебалансовом счете «Ссуды

за счет средств Спецфонда».

По приходу условного внебалансового счета отражается сумма кредитов,

предоставленных организациям АПК и учтенных на ссудных счетах хозоргана.

По расходу условного внебалансового счета отражаются суммы,

поступившие от организаций АПК в погашение полученных за счет средств

Спецфонда кредитов. По внебалансовому счету предусмотрена ежедневная

отчетность в отдел бухучета и отчетности.

5. ВЗЫСКАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТЕЙ ПО КРЕДИТНЫМ ДОГОВОРАМ, ОБЕСПЕЧЕННЫМ

ЗАЛОГОМ ИМУЩЕСТВА

Принимая во внимание, что значительная часть выданных кредитов, срок

погашения которых просрочен, обеспечивается реализацией или продажей залога

недвижимого имущества (или движимого) заемщика.

Если предметом эолова является движимое имущество и договором залога

предусмотрено обращение взыскания на него во внесудебном порядке, то после

принятия решения об обращении взыскания на предмет залога следует

действовать в порядке, установленном этим договором, с учетом действующего

законодательства РФ.

Исходя из того, что реализация заложенного имущества, взыскание на

которое обращено во внесудебном порядке, должна производиться, как правило,

судебным исполнителем в порядке, установленном Гражданским процессуальным

кодексом РФ (ГПК РФ). Для этого следует обратиться в соответствующий

народный суд с заявлением о возбуждении исполнительного производства. В

качестве основания указывается решение об обращении взыскания на предмет

залога, принятое сторонами в порядке, предусмотренном соответствующим

договором залога.

Только при отказе народного суда начать исполнительное производство,

банк самостоятельно реализует заложенное имущество путем проведения

публичных торгов в порядке, установленном статьями 350, 147 ГПК РФ. Торги

должны производиться исключительно в форме аукциона, правила проведения

аукциона устанавливать применительно к нормам глав 39, 40 ГПК РФ.

В случае если, несмотря на условия договора залога, невозможно

обращение взыскания на предмет залогам внесудебном порядке и/или

последующая реализация предмета залога (в том числе, когда должник или

залогодатель не ведут деятельности и их местонахождение неизвестно), если

должник или залогодатель оспаривают действие залогодержателя, по любой

причине уклоняется от совершения предусмотренных законом или договором

действий, незамедлительно подается иск в суд.

Если предметом залога является движимое имущество, и договором залога

не предусмотрено обращение взыскания на предмет залога во внесудебном

порядке, а равно если предметом залога является недвижимое имущество, то

после принятия решения об обращении взыскания на предмет запева,

незамедлительно подается иск в суд о взыскании долга, об обращении

взыскания на предмет залога и реализации заложенного имущества.

При подаче в суд искового заявления особо обращают внимание, чтобы в

нем были четко сформулированы следующие три самостоятельных требования:

- о взыскании с должника задолженности по кредитному договору,

включая основную сумму долга, сумму процентов, сумму неустойки

(пени, штрафных процентов);

- об обращении взыскания на предмет залога и реализации заложенного

имущества;

- о возмещении расходов истца по госпошлине.

При подаче искового заявления в обязательном порядке одновременно

подается письменное ходатайство о наложении ареста не только на предмет

затей, но и на все известные банку счета должника и иное имущество с целью,

если договор залога будет признан судом недействительным, взыскания

денежных средств и любого известного имущества должника в обычном порядке.

Принимаются меры к сохранению наложенного ареста до момента реализации

заложенного имущества, с целью, если сумма, вырученная при реализации

заложенного имущества, по решению суда будет недостаточной для покрытия

требования банка, то будут взыскиваться денежные средства и любое известное

имущество должника в обычном парубке.

В случае обращения взыскания на имущество в судебном порядке, в

исковом заявлении следует просить суд определить начальную цену заложенного

имущества в размере, обеспечивающем безусловную реализацию этого имущества.

Аналогично следует определять начальную цену заложенного имущества в

соглашении залогодателя с банком, в случае обращения взыскания на имущество

во внесудебном порядке.

При реализации заложенного имущества по решению суда следует оказывать

помощь судебным исполнителям в организации и проведении торгов, в доведении

информации о реализуемом имуществе до максимального числа потенциальных

покупателей.

В соответствии со статьей 350 ГК РФ должник и залогодатель, являющийся

третьим лицом, вправе в любое время до продажи предмета залога прекратить

обращение на него взыскания и его реализацию, исполнив обеспеченное залогом

обязательство.

Поэтому, если в суд уже направлено исковое заявление, но должник

(залогодатель) полностью погасил задолженность по кредиту до начала

рассмотрения иска в суде, можно предпринимать шаги для возврата искового

заявления без рассмотрения (достаточным основанием является неявка в суд

представителя банка), но только если должник до начала рассмотрения дела в

суде возместил банку и расходы по госпошлине. В иных случаях следует

обеспечить принятие судом решения по иску.

Аналогично следует действовать в случае, если залогодатель ботов

заключить договор с третьим лицом - покупателем о продаже заложенного

имущества, и выручка от продажи имущества должна быть направлена

залогодателем в погашение задолженности по кредиту.

Запрещается заключение мирового соглашения без согласования с Центром

активных операций УК БГ «СБС-АГРО», запрещается отказ от иска в любых

случаях.

Если реализация заложенного имущества производится во внесудебном

порядке, но должник (залогодатель) полностью погасил задолженность по

кредиту до момента проведения торгов, торги следует отменить,

Обратить особое внимание на то, что моментом, когда должник

(залогодатель) исполнившим обязательства по погашению задолженности и,

соответственно, моментом, с которого могут быть прекращены все действия по

взысканию задолженности в судебном порядке или действия по реализации

заложенного имущества во внесудебном парубке, является момент зачисления

платежа от должника (залогодателя) в полной сумме задолженности на

корреспондентский счет в банке (филиала, отделения), при этом в качестве

назначения платежа должно быть указано именно погашение задолженности по

кредиту.

Запрещается приостанавливать начатые действия по взысканию

задолженности и обращению взыскания на предмет эолова в судебном или

внесудебном порядке только на основании представленного должником

(залогодателем) платежного поручения с отметкой обслуживающего его

кредитного учреждения, а равно на основании иных документов и обязательств

должника (залогодателя), без реального поступления на корреспондентский

счет банка (филиала, отделения).

В случае если по решению суда иск в части взыскания задолженности по

кредитному договору будет удовлетворен, но договор залога будет признан

недействительным, следует добиваться обращения взыскания на денежные

средства и любое известное имущество должника в обычном порядке.

В случае если сумма, вырученная при реализации заложенного имущества

по решению суда недостаточна для покрытия требования банка к должнику в

полном объеме, следует предпринимать меры для обращения взыскания на

денежные средства и иное имущество должника в обычном порядке.

В случае если сумма, вырученная при реализации заложенного имущества

во внесудебном порядке недостаточна для покрытия требования банка к

должнику в полном объеме, следует незамедлительно предъявлять в суд иск о

взыскании непогашенной части задолженности. При подаче искового заявления в

обязательном порядке одновременно подавать ходатайство о наложении ареста

на все известные банку счета должника и иное имущество должника.

В случае если первые торги или повторные по реализации заложенного

имущества объявлены несостоявшимися, запрещается принимать решение о

приобретении банком заложенного имущества или, соответственно, об

оставлении заложенного имущества за банком без согласования с Центром

активных операций УК БГ «СБС».

2. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ССУДОЗАЕМЩИКА НА ПРИМЕРЕ

КРЕСТЬЯНСКОГО (ФЕРМЕРСКОГО) ХОЗЯЙСТВА

2.1. ОПРЕДЕЛЕНИЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ССУДОЗАЕМЩИКА

Коммерческий банк строит кредитную политику по отношению к

крестьянским (фермерским) хозяйствам самостоятельно с учетом соблюдения

основных принципов кредитования — целевого характера ссуд, обеспечение их

возврата, срочности и платности. При кредитовании таких хозяйств основной

проблемой для банка является обеспечение возвратности выданных ссуд в

установленные сроки. При этом учитывается, что источником погашения ссуд

является выручка от реализации сельскохозяйственной продукции, в том числе

в ее составе и прибыль, полученная в результате выполнения мероприятий, под

которые была выдана ссуда. Поэтому предоставление ссуд банк обуславливает

изучением кредитоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут

повлечь за собой их погашение.

Рассмотрим определение кредитоспособности заемщика Заинским

дополнительным офисом АКЬ "СБС-АГРО" на примере крестьянского (фермерского)

хозяйства.

Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимается наличие у

него предпосылок для получения кредита и способность возвратить его в срок.

Кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах

по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и

перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизировать

денежные средства из различных источников. Все это обуславливает

необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на

определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости. Объективная

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5