Вексель - вид ценной бумаги, как объект гражданских прав

организация. Она, в свою очередь, оказывается должником металлургического

завода - векселедателя за поставленный ей прокат и металлоконструкции. Круг

замкнулся: строительная организация, рассчитываясь по собственным долгам,

индоссирует векселя в пользу векселедателя, который в результате становится

кредитом самого себя, «совпадение должника и кредитора в одном лице

прекращает любые обязательства, в том числе и вексельные».(

Однако цепочки, подобные описанной выше на практике возникают не

часто. Им присущ существенный недостаток: нигде не появляется наличных

денег которые необходимы.

Для получения денег в цепочку должны включиться либо экспортная

организация, либо банк, либо то и другое. Цепочка, может например,

выглядеть так. Металлургический завод берет в банке кредит, из которого

рассчитывается с поставщиками сырья и материалов за счет которого

производится металл, выдавая банку «обеспечительские векселя», т.е. простые

векселя, дублирующие обязательство завода из кредитного договора.

Произведенный металл отгружается экспортной организации с отсрочкой оплаты,

которая тоже оформляется выдачей векселей экспортной организацией в пользу

завода. Реализовав металл на внешнем рынке, экспортная организация получает

деньги, за счет которых приобретает векселя металлургического завода. Банк

отчуждает эти векселя экспортной организации, компенсируя таким образом

свои затраты по предоставлению кредита заводу. Экспортная организация

предъявляет требование к заводу о платеже по приобретенным векселям. Завод

либо выставляет к зачету встречные требования по векселям экспортной

организации, либо погашает их отгрузкой следующей партии металла. Продав

ее, экспортная организация погашает свои векселя, предъявляемые ей к

платежу лицами, получившими таковые от завода или его правоприемника.

Описать все подобные цепочки, вероятно, невозможно из-за их

многообразия. Однако можно назвать некоторые общие принципы, касающиеся

исполнения такого рода договоров.

Первое. Существенные условия такого рода соглашений достаточно

однообразны. Они включают в себя условия о лице - векселедателе; о порядке

и основаниях отчуждения векселей в пользу первого и последнего

приобретателей; об оформлении фактов отчуждения (передачи) векселей; о

порядке оплаты (погашения) векселей и об ответственности за нарушение

условий соглашения.

Второе. Данные соглашения не касаются конкретных сделок и

конкретных векселей, но касаются любых сделок и любых векселей, попадающие

под признаки, описанные соглашением.Поэтому исполнение данных соглашений

должно оформляться документами о конкретных сделках и конкретных векселях,

например договорами их купли продажи, о которых речь пойдет ниже, причем

данные документы должны соответствовать и законодательству, и условиям

данного соглашения.

Третье. Организационные соглашения не создают обязанностей для

третьих лиц. В этой связи необходимо помнить, что если вексель по каким-то

причинам вышел за пределы цепочки участников соглашения, то

векселедержателя не являющегося его участником, нельзя обязать исполнять

условия данного соглашения. Скажем, если для последнего векселедержателя -

участника соглашения предусмотрена обязанность передавать векселя

векселедержателю в обмен не на деньги, а на партию металла, то принудить к

получению именно металла, а не денег иного векселедержателя не участвующего

в соглашении, невозможно. Возможные убытки от столь непредвиденного

нарушения вексельной схемы плательщик может переложить на участника

соглашения, индоссировавшего вексель в нарушение его условий третьему лицу.

Четвертое. Имея ввиду многосторонний характер организационных

соглашений, следует помнить, их участник является как должником, так и

кредитором всякого иного его участника. «Поэтому требование об исполнении

обязательств, вытекающих из подобных соглашений, могут быть предъявлены

любыми его участниками к любым же участникам, в том числе и солидарном

порядке».1

3.2.2 Юридическая природа договора купли - продажи, мены и дарения

векселей

Подобные договоры нередко объединяются наименованием «договоры о

приобретении векселей», которое более точно отражает их суть. Выдача

векселя за деньги, за иное имущество и, наконец, выдача векселя без расчета

на какой бы то ни было эквивалент - вот суть таких договоров. Практику их

заключения следует объяснять прежде всего непониманием того, что сам

вексель является достаточным основанием производства платежа, а также

высоким риском утраты или задержки денежных средств при их перечислении. О

том, как устранить этот риск я коротко поясню ниже при рассмотрении вопроса

о договорах, регулирующих прекращение вексельных обязательств. Здесь

рассмотрим лишь юридическую природу договоров о приобретении векселей.

На первый взгляд, все просто - купля-продажа, мена и дарение в

зависимости от того, что передается в обмен на вексель. Возьмем случай так

называемой купли-продажи векселя. Дело в том, что документ становиться

векселем только с момента получения его первым приобретателем. До этого

векселя нет, а потому говорить о том, что деньги перечисляются «за

вексель», «на приобретение

векселей» по договору купли продажи можно только в том случае, когда такое

перечисление происходит после фактического получения векселя его

приобретателем. Иначе в ситуации, когда сначала перечисляются деньги, а

затем выдается вексель, никакой купли-продажи нет, ибо в момент

перечисления денег еще нет предмета договора купли-продажи, нет векселя,

следовательно,нечего и покупать.

Получается, что договор, предусматривающий:

а) обязанность одной стороны заплатить другой деньги;

б) обязанность стороны, получившей деньги, выдать вексель - документ,

удостоверяющий уплату денежной суммы, суть не что иное, «как

предварительный договор о заключении в будущем договора займа, получение и

обязанность возврата которого удостоверяются векселем» . Именно так

заключаются договоры в процессе так называемого размещения векселей, в том

числе и договоры о ведении «вексельных счетов»: «приобретатель векселя»

уплачивает деньги, а затем получает вексель или комплект векселей на

уплаченную сумму и на сумму процентов по известной ставке за период,

который должен пройти до момента наступления срока платежа по этим

векселям.

В отличие от него договор, предусматривающий обязанность одной

стороны передать другой имущество (вексель) и обязанность другой уплатить

за полученный вексель денежную сумму, должен квалифицироваться как договор

купли-продажи векселя.

Иная ситуация с меной. В каком бы порядке стороны не исполняли свои

обязанности, что бы не передавали сначала, а что потом - значения не имеет,

ибо в обоих случаях имеет место передача имущества (веши). Соответственно

любой договор, предусматривающий выдачу векселя в обмен на вещь, суть

договор мены. То же самое с дарением: всякая выдача векселя без расчета на

получение имущественного эквивалента суть сделки дарения.

Каких-либо специальных правил, отличных от правил о сделках купли-

продажи, мены и дарения для аналогичных сделок, совершенных с векселями, не

установлено. Правил о предварительном договоре, предусматривающем

обязанность заключения в будущем договора займа, в законодательстве

отсутствует. От себя можно добавить, что предметом особого внимания сторон

данных договоров должен быть факт соблюдения их условий в части предмета

договоров. Нельзя же предусмотреть просто обязанность «выдать вексель».

Необходимо также указать, когда должна быть исполнена эта обязанность, по

какому приказу, на какую сумму, с каким сроком и местом платежа должен быть

выдан вексель, а также - перечислить все условия векселя, которые могут,

по мнению его приобретателя, оказаться существенными.

Исполнение подобных договоров в части выдачи векселя принято

констатировать двусторонним актом приема-передачи векселя, подписанным

ответственными лицами сторон и содержащим описание тех же признаков

векселя, что и перечисленные в договоре.

Может случиться и так, что выдача векселя будет порождаться

соглашением о замене ранее возникшего обязательства на новое, вексельное.

На мой взгляд, такая договоренность может иметь природу соглашения о

новации и об отступном. Подробнее об этом будет описано в разделе о

договорах, касающихся прекращения вексельных обязательств.

3.2.3 Договоры «вексельного кредитования»

Под договором вексельного кредитования принято понимать соглашение

между кредитором и заемщиком о выдачи первым кредита (займа) последнему

путем передачи или повышения ликвидности обусловленных договором векселей.

Первый случай имеет место при выдаче векселя без принятия денежного

эквивалента, второй - при авалировании векселей третьих лиц, находящихся в

собственности заемщика, или векселей самого заемщика. Об авалировании

векселей я буду говорить ниже более подробно, а здесь рассмотрим лишь

первую из названных операций.

Банк заключает кредитный договор с клиентом о предоставлении

последнему кредита, в котором делает оговорку о возможности его исполнения

путем выдачи в пользу клиента простого векселя на сумму кредита.

Разумеется, срок платежа по векселю должен быть строго определен или, по

крайней мере, ограничен периодом времени, который менее длителен, чем срок

возврата кредита по договору. Клиент, получивший данный вексель, может либо

дождаться срока платежа по нему и потребовать платежа от банка, либо, не

дожидаясь наступления срока продать вексель третьему лицу. В обоих случаях

клиент получает за вексель деньги. Приобретатель векселя компенсирует свои

затраты по покупке векселя с наступлением срока платежа по

нему - предъявит вексель к платежу в банк и получит деньги за него. Банк по

наступлению срока погашения кредита требует от контрагента - первого

приобретателя векселя на основании кредитного договора сумму кредита и

проценты по нему, чем покрывает затраты по оплате вексельной суммы и

получает вознаграждение, являющееся его прибылью.

Вывод о праве на существование операции векселедательского кредита

можно сделать лишь анализируя содержание и юридическую природу конкретных

договоров, ее оформляющих. Дело в том, что такого рода договоры имеют

различное правовое оформление, в силу чего могут иметь различную

юридическую природу.

Наиболее распространенными до недавнего времени были договоры, в

соответствии с которыми кредит предоставлялся простыми векселями

кредитора, содержащими определенные условия. Если из договора не вытекает,

что деньги по этим векселям должны быть выплачены самим кредитором, то

данный договор «может быть признан особого рода, либо разновидностью

договора займа, либо договором купли продажи векселей с отсрочкой платежа,

но не кредитным, поскольку кредит, согласно статье 819 ГК РФ, может

выдаваться только деньгами»1 .

Договором особого рода следует признавать договор, в соответствии с

которым должник обязывается заплатить кредитору деньги либо безвозмездно

индоссировать в пользу кредитора векселя последнего.

Договором займа следует признавать договор, в соответствии с которым

должник обязывается безвозмездно индоссировать в пользу кредитора векселя

последнего. Здесь полученная от кредитора сумма вещей возвращается вещами

того же рода и качества.

Договором купли продажи с отсрочкой платежа следует считать договор,

по которому должник обязывается уплатить кредитору деньги за полученные

векселя.

Если векселя, передаваемые кредитором, таковы, что предполагается

уплата по ним самим кредитором заемщику, то перед нами предварительный

договор о предоставлении кредита в будущем путем оплаты выданных в пользу

заемщика векселей. Аналогичное применение векселя можно встретить в

международной торговле в операциях акцептного кредита, когда банк акцептует

выставленные на него тратты с расчетом на последующее возмещение уплаченной

суммы. Уплата суммы банком как акцептантом тратт играет роль предоставления

кредита импортеру товаров.

Рассматриваемый договор может иметь и природу договора кредита -

традиционного денежного кредита, но с двумя особыми условиями: во-первых,

выдача кредита производится на счет, открываемый заемщику, и во-вторых,

сумма кредита, не может быть снята заемщиком с него иначе как направлением

ее кредитору для приобретения векселей последнего. Кредит возвращается

также только в денежной форме.

Чтобы избежать ошибок при оформлении договоров данного типа,

необходимо запомнить следующие правила:

- Выдача банком собственных соло-векселей не может быть приравнена к

выдаче кредита.

-Договор кредита не может породить обязанности заемщика возвратить то, что

ему не выдавалось(с заемщика требуют возврата денег, но ведь именно денег

ему и не выдавалось)

Договор вексельного кредитования, являющийся по своей природе

договором кредита, также может быть осложнен условием об альтернативном

обязательстве должника. Здесь должнику предоставляется выбор: чем

возвращать кредит - деньгами или векселями.

Договору вексельного кредитования может быть придан вид договора

комиссии, предметом которой являются действия должника (комиссионера) по

приобретению им векселей кредитора (комитента) за счет средств, полученных

от реализации его векселей. Сначала кредитор дает денежные средства на

счет, затем продает должнику свои векселя, которые тот использует в своей

хозяйственной деятельности. Обязательством должника в таком договоре

является приобретение на свободном рынке векселей кредитора на

определенную сумму и безвозмездное индоссирование их в пользу кредитора.

Наконец, можно оформить традиционный договор купли- продажи векселей с

отсрочкой платежа с учетом указанного выше.

Все описанные здесь виды договоров вексельного кредитования

соответствуют действующему законодательству.

3.2.4 Договорные условия о выдаче векселей, оформляющих отсрочку или

рассрочку платежей за поставку товаров, выполнение работ и оказание

услуг

Встречаются два типа таких условий. Наиболее простой вариант, выше

уже рассмотренный, - условие о том, что выдача контрагентом по договору в

обмен на товары (работы, услуги) векселя является исполнением

обязательства по оплате. В таком случае перед нами - договор мены векселя.

Однако стороны могут предусмотреть, что выдача векселя в обмен на

товары, работы или услуги лишь оформляет факт отсрочки платежа по

договору, не погашая самого денежного обязательства. В таком случае перед

нами договор - купли-продажи (поставки, энергоснабжения, контрактации,

подряда и т.д.) с условием о предоставлении коммерческого кредита,

оформленного векселем . Обязательство производства платежа по таким

договорам прекращается с момента оплаты векселедателем выданных им

векселей либо с момента отчуждения их контрагентом по договору, причем

отчуждения, не предполагающего последующего обращения с регрессом к

отчуждателю (в порядке цессии, универсального правопреемства или с

оговоркой «без оборота на отчуждателя»).

На последнее обстоятельство стоит обратить особое внимание, ибо в

настоящее время почему-то считается, что всякое, в то числе и оборотное,

индоссирование векселя прекращает обязательство, лежащее в основании

векселя. Если это так, то в случае последующего возврата векселя

индоссанту в результате регрессного процесса индоссант окажется лишь с

одним вексельным требованием, будучи лишенным требования общегражданского.

Вряд ли это правильно. Поэтому нужно отметить, что индоссирование векселя,

предполагающее возможное обращение с регрессным требованием к индоссанту,

не прекращает обязательства, лежащего в основании выдачи (передачи)

векселя.

3.2.5 Договорные условия о выдачи векселей с целью производства расчетов

за поставку товаров, работы или услуги.

Как правило, такие условия включаются в международные

(внешнеторговые) контракты, а также аккредитивные соглашения с банками.

Например, экспортным контрактом может предусматриваться аккредитивная

форма оплаты против товарораспорядительных документов и тратты

(переводного векселя), выставленной экспортером (получателем платежа) на

импортера (плательщика) в пользу кредитующего импортера банка. Аналогичные

условия о платеже «закладываются» в соглашении импортера со своим банком

об открытии аккредитива в пользу импортера. Экспортер, получивший

извещение об открытии для него аккредитива, отгружает товар и выписывает

тратту. Затем товарораспорядительные документы и тратту пересылает через

свой банк в банк, обслуживающий импортера. Последний выдает

товарораспорядительные документы импортеру против акцептирования им

тратты. Получив такой акцепт, банк импортера покрывает открытый аккредитив

за свой счет, предоставляя таким образом банку, обслуживающему экспортера,

возможность оплатить аккредитив. Такой способ внешнеторговых расчетов

называется рамбурсным кредитом. Наряду с ним известны такие способы

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8