рефераты бесплатно

МЕНЮ


Вексель - вид ценной бумаги, как объект гражданских прав

законом «О переводном и простом векселе», который принят Государственной

Думой 21 февраля 1997 г.

В зависимости от функций, выполняемых векселем, в настоящее время

применяются два типа векселей: товарные и финансовые, обращение которых

регулируется различными нормативными актами. Товарные векселя, кроме общего

законодательства о вексельном обращении, регулируется Постановлением

Правительства РФ от 26 сентября 1994 г. № 1094 "Об оформлении взаимной

задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и

развитии вексельного обращения" , с изменениями от 27 декабря 1995 г.

Товарный вексель может быть выдан любым юридическим лицом и использован при

расчетах за товары, выполненные работы и оказание услуг. Бланки товарных

векселей единого образца выпускаются Министерством финансов РФ и

реализуются через банки. Финансовый же вексель выдается под получение на

возвратных началах денежные суммы. Выпуск финансовых векселей разрешается

только организациям, имеющим соответственную лицензию, выдаваемую

Центральным банком РФ.

Реквизиты векселя определены законодательством и являются обязательными.

Отсутствие в документах каких-либо из установленных обозначений лишает его

силы векселя. Вексель сочетает в себе черты ценной бумаги, с одной стороны,

и платежного средства - с другой.

Векселя выпускаются двух видов: простой и переводной. Простой вексель

должен содержать следующие реквизиты:

• наименование "вексель" на том языке, на котором составлен

документ;

• простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную

сумму;

• указание срока платежа;

• указание места, в котором должен совершиться платеж;

• наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть

совершен;

• указание даты и места составления векселя;

• подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

Переводной вексель должен содержать помимо указанных реквизитов

наименование того, кто должен платить (плательщика).

В отличие от простого, в переводном векселе участвуют не два, а три

лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель; первый приобретатель

(или векселедержатель), получивший в силу векселя право требовать платеж по

нему, и плательщик (трассат), которому векселедержатель предлагает

произвести платеж (в векселе это обозначается словами: "заплатите",

"платите"). Если плательщик (трассат) не акцептовали и не заплатил по

векселю, вексельную сумму обязан уплатить векселедатель.

Однако из отличий векселя от других долговых обязательств состоит в том,

что вексель может быть передаваем из рук в руки по передаточной надписи

(индоссаменту). Суть индоссамента заключается в том, что проставлением на

оборотной стороне векселя или добавочном листе (аллонж) передаточной

надписи вместе с векселем другому лицу передается право на получение

платежа. В соответствии с Положением о простом и переводном векселе платеж

по векселю может быть обеспечен полностью или части посредством

поручительства (аваля). Такое обеспечение дается третьим лицом (обычно

банком) как за векселедателя: так и за обязанного по векселю лица. Отметка

об авале может быть сделана на векселе, добавочном листе или даже на

отдельном листе за подписью авалиста с указанием того, за кого именно он

дан. Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную

ответственность. Оплатив вексель, авалист приобретает все права, вытекающие

из векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в

силу переводного векселя обязаны перед этим последним.

Из содержания переводного векселя следует, что обязательства по нему для

трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им

векселя. В противном случае он остается для векселя совершенно посторонним

лицом. Исходя из этого, получателю денег по векселю следует до наступления

срока платежа выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Эта цель

достигается путем предъявления векселя трассату с предложением его

акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести

платеж. В случае неоплаты векселя в указанный в указанный в нем срок или

отказа трассата от акцепта вексель предъявляется к протесту. Протест

векселя в неплатеже, неакцепте и недатировании акцепта производится

нотариусом. Векселедержатель для совершения протеста должен предъявить

такой вексель в нотариальную контору по месту нахождения плательщика.

Нотариус в день принятия векселя к протесту предъявляет плательщику

требование о платеже или акцепте векселя.

Если после этого последует платеж, нотариальная контора, не проводя

протеста, возвращает вексель плательщику с надписью по установленной форме

на самом векселе о получении платежа и других причитающихся сумм.

Если на требование произвести акцепт или платеж векселя плательщик

отвечает отказом, нотариусом составляется акт по установленной форме о

протесте в неплатеже или по установленной форме о протесте в неплатеже или

неакцепте, одновременно он делает соответствующую запись в реестре, а также

отметку о протесте в неплатеже или неакцепте на самом векселе.

Каковы последствия протеста? Во-первых, органы суда вправе выдать

судебные решения по искам, основанным на опротестованных векселей. Во-

вторых, наступает ответственность перед векселедержателем всех обязательных

по векселю лиц, которые отвечают солидарно. Векселедержатель вправе

предъявить иск ко всем обязанным по векселю лицам или к одному из них. В-

третьих, векселедержатель, неся определенные издержки, вызванные

совершением протеста векселя и неполучением платежа по нему, вправе

требовать с обязанных лиц большую сумму, чем указано в векселе

(неуплаченная вексельная сумма с процентами, если были предусмотрены, 6

процентов годовых, начиная со дня срока платежа по векселю по день

удовлетворения, пеню в размере 3 процентов годовых, издержки, связанные с

протестом).

Следует отметить, что для предъявления искового требования об оплате

векселя к основным должникам, которыми являются векселедатель простого

векселя и акцептант переводного векселя, совершения протеста не требуется.

В связи с введением в хозяйственный оборот векселей банки совершают с

ними следующие операции:

1. Учет векселей, состоящий в том, что векселедержатель передает

(продает) векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа

и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное

определенного процента от этой суммы, который называется учетным

процентом, или дисконтом.

2. Выдача ссуд под залог векселей. Кредитование под обеспечение

векселями осуществляется в общеустановленном порядке на основе

кредитного договора.

3. Принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты

векселей в срок.

Банки могут выдавать поручения векселедержателя по получению платежей по

векселям в срок. Они берут на себя обязанность по предъявлению векселей в

срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж

поступит, вексель возвращается должнику. При не поступлении платежа вексель

возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже. Следовательно, банк

отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста.

В то время как при учете векселей банк несет известный риск, выдавая

клиенту сумму, обозначенную на векселе за минусом установленного процента,

при инкассировании он принимает лишь поручение получить при наступлении

срока причитающиеся по векселю платежи и передавать полученную сумму

владельцу векселя. Роль банка сводится лишь к точному исполнению инструкции

клиента.

Однако путем этих операций банки могут сосредоточивать на своих счетах

значительные средства и получать их в бесплатное распоряжение. Вместе с тем

это довольно прибыльная операция, так как за инкассо взимается определенная

комиссия. Это выгодно и для клиента, поскольку банки благодаря имеющимся

между собой тесными взаимоотношениями могут исполнять поручения клиента

быстрее и дешевле; клиент также освобождается от необходимости следить за

сроками предъявления векселей, что требовало бы определенных затрат,

которые несравнимо больше взимаемых банком комиссионных.

Банки принимают для инкассирования векселя с оплатой в тех местах, где

есть учреждения банка.

Вексель передается для инкассирования снабженный перепоручительной

надписью на имя банка. Приняв на инкассо векселя, банк обязан своевременно

переслать их по месту платежа и поставить в известность плательщика

повесткой о поступлении документов на инкассо. В случае неполучения платежа

по векселям банк обязан предъявить их к протесту от имени доверителя, если

последним не будет дано иного распоряжения, неоплаченные документы вернуть

клиенту, а также сообщить ему об исполнении поручения.

За выполнение поручения на инкассирование векселей банк имеет право:

а) на возмещение расходов по отсылке и присылке векселей и получению

платежа, когда платеж по векселю необходимо получить в другом месте;

б) на вознаграждение за использование поручения, комиссию, в виде

процентов с полученной банком суммы.

Банк не несет ответственности за утрату векселей на почте,

несвоевременное получение их в месте платежа по вине почты, упущения, а

также за недостатки, допущенные нотариусом при протесте, и не зависящие от

банка обстоятельства, которые могут повлечь для клиента последствия.

В случае недопоступления платежа и совершения протеста расходы по

протесту, комиссии и прочие расходы уплачиваются клиентом. Неоплаченные

документы хранятся в банке до востребования их клиентом в течение

установленного банком срока. По истечении срока банки слагают с себя

ответственность за дальнейшее их хранение.

Следует отметить, что вексельное обращение в нашей стране развито еще

слабо. Это связано и с тем, что нормативные акты, регулирующие применение

векселя, во многом устарели, а подготовка нового закона о простом и

переводном векселе неоправданно задержалась, отсутствует методика оценки

платежеспособности векселедателей, из-за чего нередко выдаются ничем не

обеспеченные, "бронзовые" векселя.

В настоящее время весьма усложнен порядок взыскания средств по векселям.

В связи с этим Правительством разрабатываются проекты законов о внесении в

Арбитражный процессуальный кодекс и Гражданский процессуальный кодекс РСФРС

изменений, предусматривающих ускорение процедуры судебного рассмотрения

исков о погашении долговых обязательств, оформленных простыми и переводными

векселями единого образца, и обращения взыскания непогашенной задолженности

на активы и имущество предприятий. Указом Президента РФ от 23 мая 1994г.

Министерству юстиции поручено внести изменения в действующие нормативные

документы о порядке совершения нотариальных действий, предусмотрев

первоочередное совершение нотариальных действий, связанных с протестом

простых и переводных векселей. Будет создана Федеральная вексельная палата

как негосударственная организация коммерческих банков, осуществляющая

функции третейского суда по спорам, возникающих в связи с обращением

векселей.

3. ВЕКСЕЛЬ КАК ОБЪЕКТ ГРАЖДАНСКИХ

ПРАВ

3.1 Вексельные договоры

Под этим наименованием российская деловая и юридическая практика

понимает ряд договоров, оформляющих факт применения векселей в

хозяйственном обороте. Данные договоры не имеют специального «вексельного

режима»т.е. не регламентируются нормами вексельного законодательства,

оставаясь предметом законодательства гражданского. Поэтому рассматриваемое

явление правильнее было бы называть как «договоры, связанные с применением

векселей» или «договоры о векселях». Конечно, термин «договоры» не следует

понимать буквально, как соглашения, предметом которых являются только

вексельные вопросы. Ничто не мешает включить отдельные условия, связанные с

применением векселей, скажем, для оформления отсрочки платежа, в договоре

купли продажи.

Если договорные условия о применении векселей - явление

интернациональное, то специальные вексельные договоры суть чисто российское

достояние, вызванное к жизни действием ряда опять же чисто российских

причин. Главные из них непонимание юридической природы векселя,

компенсируемое по принципу «где это записано?», и примат бухгалтерского

подхода в применении законодательства. В сочетании с повсеместными

нарушениями хозяйствующими субъектами принимаемых на себя обязательств,

порождающими повальное недоверие контрагентов друг к другу, эти причины

инициировали появление особых документов, объясняющих суть вневексельных

отношений, ставших основанием для появления векселя в обороте и всякой

вексельной сделки. Не последнюю роль в формировании вексельных договоров

отдельных типов сыграли и продолжают играть российские банки.

В настоящей главе рассматриваются отдельные наиболее спорные вопросы,

связанные с применением некоторых вексельных договоров и договорных

условий в нынешней российской среде.

Систематизацию вексельных договоров и договорных условий удобнее

всего осуществлять по их целевому назначению. Выполнять такую

систематизацию нужно выделив договор и договорные условия:

1)объясняющие факт выдачи векселя (появление векселя в обороте);

2)объясняющие факт совершения иных вексельных сделок - передача

векселя, его авалирования, акцептации и посредничества;

3)регулирующие условия оплаты векселя или процесс превращения

вексельного обязательства иным способом;

4)устанавливающие особые способы обеспечения исполнения вексельных

обязательств;

5)устанавливающие особые условия и размер ответственности за

нарушение вексельных и связанных с ними общегражданских обязательств.

Остановимся на каждом виде этих договоров и договорных условий и

рассмотрим их по следующей схеме:

а) возможные типы договоров внутри одного вида, выделенные по их

юридической природе;

б) особенности оформления, действия и исполнения соответствующих

договоров;

в) основания и меры ответственности за их нарушение и соотношение ее с

мерами вексельной общегражданской ответственности. В наименованиях разделов

настоящей главы я для краткости использую только слово «договоры», опуская

упоминание о договорных условиях, которые, конечно же, также

рассматриваются.

3.2 Договоры о выдаче векселей

К их числу относятся:

1)договоры, организующие выпуск и обращение векселей, договоры о так

называемых вексельных схемах, организационные договоры;

2)договоры купли - продажи, мены и дарения векселей;

3)договоры вексельного «кредитования»;

4)договорные условия о выдаче векселей, оформляющих отсрочку и/или

рассрочку платежа за поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг;

5)договорные условия о выдаче векселей с целью производства расчетов

за поставку товаров, работы или услуги.

3.2.1 Назначение организационных договоров

Назначение организационных договоров - урегулировать отношения

между лицами, участниками так называемых вексельных схем. Постоянные или

длительные хозяйственные связи различных лиц объясняются необходимостью

поддержания процесса ведения их основной предпринимательской деятельности.

Например, металлургические предприятия постоянно взаимодействуют с

предприятиями и организациями так называемой добывающей и топливной

промышленности, энергетиками и транспортниками, машиностроительными и

экспортными организациями и, конечно, с банками. Естественна поэтому и

необходимость в организации бесперебойной системы расчетов между

участниками всей технологической и финансовой цепочки, обслуживающей

процесс производства всей металлопродукции. Аналогичная необходимость

складывается и во многих других отраслях деятельности.

Участники подобных технологических и финансовых цепочек заключают

многосторонние соглашения о взаимных расчетах друг с другом,

предусматривающие, в том числе, использование для этого векселей. На языке

международных межбанковских расчетов такие соглашения именуются

клиринговыми, вирементными или сконтрационными. Проиллюстрируем сказанное

примером. Допустим, что металлургический завод должен расплачиваться с

железной дорогой. Железная дорога, естественно, производит расчеты со

своими поставщиками топлива, электроэнергии, машин, оборудования. Услугами

перечисленных организаций пользуется также и металлургический завод.

Согласно условиям соглашения завод рассчитывается с железной дорогой за

услуги по перевозке металла собственными простыми векселями. Значит,

векселедатель - завод, первый приобретатель векселей - железная дорога,

которая в свою очередь, расплачивается векселями, скажем с энергетиками,

индоссируя им те же самые векселя. Вторым приобретателем векселей завода

оказывается энергоснабжающая организация. Она же является должником,

допустим, строительной организации, которая поддерживает в надлежащем

состоянии ее здания, сооружения, оборудование и осуществляет строительство

новых объектов. То есть третий приобретатель векселей - строительная

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8


Copyright © 2012 г.
При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.