рефераты бесплатно

МЕНЮ


Аудит кредитов и займов 2002 год

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА | | | | | |

|Земельные участки и |360 |- |- |- |- |

|объекты | | | | | |

|природопользования | | | | | |

|Здания |361 |553 718 |6 634 |654 |559 698 |

|Сооружения |362 |83 999 |- |86 |83 913 |

|Машины и оборудование |363 |418 834 |27 930 |2 383 |444 381 |

|Транспортные средства |364 |21 782 |1 562 |620 |22 724 |

|Производственный и |365 |9 364 |4 906 |890 |13 380 |

|хозяйственный инвентарь | | | | | |

|Рабочий скот |366 |- |- |- |- |

|Продуктивный скот |367 |- |- |- |- |

|Многолетние насаждения |368 |- |- |- |- |

|Другие виды основных |369 |- |- |- |- |

|средств | | | | | |

|Итого (сумма строк 360 - |370 |1 087 697|41 032 |4 633 |1 124 096|

|369) | | | | | |

|в том числе: | | | | | |

|производственные |371 |905 749 |7 290 |3 794 |909 245 |

|непроизводственные |372 |181 948 |33 742 |839 |214 851 |

|III. МАЛОЦЕННЫЕ И |380 | | | | |

|БЫСТРОИЗНАШИВАЮЩИЕСЯ | | | | | |

|ПРЕДМЕТЫ - ИТОГО | | | | | |

|в том числе: | | | | | |

|на складе |381 |- |- |- |- |

|в эксплуатации |382 |- |- |- |- |

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3

|Наименование показателя |Код |Остаток на начало |Остаток на конец года|

| |стр. |года | |

|1 |2 |3 |4 |

|Из строки 371, графы 3 и | | | |

|6: | | | |

|передано в аренду - всего|385 |63 839 |73 801 |

|в том числе: | | | |

|здания |386 |20 463 |29 479 |

|сооружения |387 |- |- |

| |388 |- |- |

| |389 |- |- |

|переведено на консервацию|390 |43 376 |44 322 |

|Износ амортизируемого | | | |

|имущества: | | | |

|нематериальных активов |391 | | |

|основных средств - всего |392 |43 554 |34 874 |

|в том числе: | | | |

|зданий и сооружений |393 |12 |21 |

|1 |2 |3 |4 |

|машин, оборудования, |394 |565 050 |589 401 |

|транспортных средств | | | |

|других |395 |168 596 |162 390 |

|малоценных и |396 |391 556 |421 722 |

|быстроизнашивающихся | | | |

|предметов | | | |

|Справочно: | | | |

|Результат по индексации | | | |

|в связи с переоценкой | | | |

|основных средств: | | | |

|первоначальной |397 |129 344 |x |

|(восстановительной) | | | |

|стоимости | | | |

|износа |398 |43 308 |x |

|Имущество, находящееся в |400 |- |25 804 |

|залоге | | | |

4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ

ВЛОЖЕНИЙ

|Наименование показателя|Код |Остаток на|Начислено |Использова|Остаток на|

| |стр. |начало |(образован|но |конец года|

| | |года |о) | | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|Собственные средства |410 |- |98 015 |98015 |- |

|организации - всего | | | | | |

|в том числе: | |- |69 975 |69 975 |- |

|амортизация основных |411 |- |28 040 |28 040 |- |

|средств | | | | | |

|амортизация |412 |- |- |- |- |

|нематериальных активов | | | | | |

|прибыль, остающаяся в |413 |- |- |- |- |

|распоряжении | | | | | |

|организации (фонд | | | | | |

|накопления) | | | | | |

|прочие |414 |- |- |- |- |

|Привлеченные средства -|420 |- |- |- |- |

|всего | | | | | |

|в том числе: | |- |- |- |- |

|кредиты банков |421 |- |- |- |- |

|заемные средства других|422 |- |- |- |- |

|организаций | | | | | |

|долевое участие в |423 |- |- |- |- |

|строительстве | | | | | |

|из бюджета |424 |- |- |- |- |

|из внебюджетных фондов |425 |- |- |- |- |

|прочие |426 |- |- |- |- |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|Всего собственных и |430 |- |98 015 |98 015 |- |

|привлеченных средств | | | | | |

|(сумма строк 410 и 420)| | | | | |

|Справочно: | | | | | |

|Незавершенное |440 |184 523 |98 015 |40 650 |2 418 |

|строительство | | | | | |

|Инвестиции в дочерние |450 |7 014 |104 |- |7 118 |

|общества | | | | | |

|Инвестиции в зависимые |460 |108 |29 |- |137 |

|общества | | | | | |

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

|Наименование показателя |Код |Долгосрочные |Краткосрочные |

| |стр. | | |

| | |на начало|на конец |на начало|на конец |

| | |года |года |года |года |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|Паи и акции других |510 |7122 |7255 |- |- |

|организаций | | | | | |

|Облигации и другие |520 |1327 |1418 |- |- |

|долговые обязательства | | | | | |

|Предоставленные займы |530 |- |- |- |- |

|Прочие |540 |- |- |623 |520 |

|Справочно: | | | | | |

|По рыночной стоимости |540 |- |- |- |- |

|облигации и другие ценные| | | | | |

|бумаги | | | | | |

6. ЗАТРАТЫ, ПРОИЗВЕДЕННЫЕ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

|Наименование показателя |Код |За отчет.|За пред. |

| |стр. |год |год |

|1 |2 |3 |4 |

|Материальные затраты |610 |1 475 291|1 018 841|

|Затраты на оплату труда |620 |126 160 |89 513 |

|Отчисления на социальные нужды |630 |50 798 |34 500 |

|Амортизация основных средств |640 |22 131 |21 842 |

|Прочие затраты |650 |66 654 |52 191 |

|Итого по элементам затрат |660 |1 741 034|1 216 887|

|Из общей суммы затрат отнесено на |661 |+ 51 422 |+ 34 888 |

|непроизводственные счета | | | |

7. РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

|Наименование показателя|Код |За отчетный год |За предыдущий год |

| |стр. | | |

| | |прибыль |убыток |прибыль |Убыток |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|Штрафы, пени и |710 |252 |135 |- |203 |

|неустойки, признанные | | | | | |

|или по которым получены| | | | | |

|решения суда | | | | | |

|(арбитражного суда) об | | | | | |

|их взыскании | | | | | |

|Прибыль (убыток) |720 |- |- |- |- |

|прошлых лет | | | | | |

|Возмещение убытков, |730 |- |5 887 |- |4 748 |

|причиненных | | | | | |

|неисполнением или | | | | | |

|ненадлежащим | | | | | |

|исполнением | | | | | |

|обязательств | | | | | |

|Курсовые разницы по |740 |5 923 |196 |2 853 |3 402 |

|операциям в иностранной| | | | | |

|валюте | | | | | |

| Списание дебит. и |750 |х |- |х |- |

|кредит. задолжен. | | | | | |

| |760 |562 |3 642 |7 043 |15 321 |

8. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

|Наименование показателя |Код |Причитает|Израсходо|Перечисле|

| |стр. |ся по |вано |но в |

| | |расчету | |фонды |

|1 |2 |3 |4 |5 |

|Отчисления на социальные нужды: | | | | |

|в Фонд социального страхования |810 |8 144 |7 349 |1 227 |

|в Пенсионный фонд |820 |42 350 |- |40 492 |

|в Фонд занятости |830 |2 194 |- |3 354 |

|на медицинское страхование |840 |5 252 |- |4 382 |

| |

|Среднесписочная численность работников |850|6 159 |

|Денежные выплаты и поощрения, не связанные с |860|6 569 |

|производством продукции, выполнением работ, оказанием | | |

|услуг | | |

|Доходы по акциям и вкладам в имущество организации |870|12 632 |

9. СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

|Наименование забалансового счета |Код |На начало|На конец |

| |стр.|года |года |

|1 |2 |3 |4 |

|Арендованные основные средства (001) |910 |- |936 |

|в том числе по лизингу |911 |- |- |

|Товарно-материальные ценности, принятые на |920 |- |- |

|ответственное хранение (002) | | | |

|Товары, принятые на комиссию (004) |930 |- |- |

|Списанная в убыток задолженность |940 |24 493 |34 023 |

|неплатежеспособных дебиторов (007) | | | |

|Износ жилищного фонда (014) |950 |- |- |

|Износ объектов внешнего благоустройства и |960 |- |- |

|других аналогичных объектов (015) | | | |

| |970 |3 982 |4 351 |

Приложение 6.

Анализ договоров с банком на примере кредитного договора № 279 от 1

февраля 2001 г.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации

(Сбербанк России) в дальнейшем именуемый «КРЕДИТОР», в лице Управляющего

Курского отделения № 8596 Сбербанка России Котова Владимира Александровича

, действующего на основании Устава Сбербанка России, Положения о Курском

отделении и доверенности № ВЮ -1/439 от «28» декабря 2000г., с одной

стороны и Открытое акционерное общество «Электроагрегат» , именуемый в

дальнейшем «ЗАЕМЩИК», в лице Начальника Финансово-экономического управления

Пальцевой Ольги Владимировны, действующего на основании Устава и

доверенности № 15/10 от 09 июня 2000г, с другой стороны, заключили

настоящий договор о нижеследующем:

Предмет договора:

1.1. КРЕДИТОР обязуется предоставить ЗАЕМЩИКУ кредит, а ЗАЕМЩИК

обязуется возвратить КРЕДИТОРУ полученный кредит и уплатить проценты за

пользование им в размере , в сроки и на условиях настоящего договора.

1.2. Сумма кредита 3 343 840 (Три миллиона триста сорок три тысячи

восемьсот сорок) рублей, кредит предоставляется на срок до 07 марта 2001

года под 6 (шесть) процентов годовых .

2. Условия предоставления кредита:

2.1. КРЕДИТОР открывает ЗАЕМЩИКУ ссудный счет N 45204810533020000111.

2.2. Выдача кредита производится после надлежащего оформления

указанного в пункте 5.1 настоящего договора обеспечения по кредиту.

2.3. Выдача кредита производится перечислением сумм кредита со

ссудного счета на счет N 40702810333020100350.

2.4. Сроки погашения выданного кредита:

|Дата погашения |Сумма |

|07 марта 2001 г. |3 343 840 рублей |

2.5. Уплата процентов производится в момент окончательного погашения

кредита, т.е. 07.03.2001 г.

2.6. При несвоевременном перечислении платежа в погашение кредита, или

уплату процентов, или за проведение операций по ссудному счету ЗАЕМЩИК

уплачивает КРЕДИТОРУ неустойку с даты , следующей за датой наступления

исполнения обязательства, установленной договором , в размере двойной

действующей учетной ставки ЦБ РФ действующей на день исполнения

обязательства с суммы просроченного платежа за каждый день просрочки ,

включая дату погашения просроченной задолженности.

3. Условия расчетов и платежей:

3.1. Погашение кредита и уплата процентов и других платежей по

настоящему договору производится:

а) передачей КРЕДИТОРУ ценных бумаг Сбербанка России.

б) платежным поручением ЗАЕМЩИКА с его расчетного счета №

40702810333020100350 в ОРКО Курского отделения АК СБ РФ, а также других

расчетных и текущих счетов ЗАЕМЩИКА.

В платежных поручениях суммы процентов, платы за проведение операций

по ссудному счету и неустоек указываются отдельно.

3.2. Датой выдачи кредита является дата списания средств со ссудного

счета ЗАЕМЩИКА № 45204810533020000111.

Датой погашения задолженности по кредиту, уплаты процентов, неустойки,

является дата списания средств с расчетного счета ЗАЕМЩИКА у КРЕДИТОРА или

дата поступления средств на корреспондентский счет КРЕДИТОРА.

3.3. Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом

начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (не включая

эту дату) и заканчивается датой погашения задолженности (включительно), а в

случае несвоевременного погашения задолженности (просрочка) – датой

погашения, установленной по договору (включительно).

3.4. При исчислении процентов, платы за проведение операций по

ссудному счету и неустойки в расчет принимается фактическое количество

календарных дней в платежном периоде , а в году – действительное число

календарных дней (365 или 366 соответственно).

3.5. Суммы, перечисленные ЗАЕМЩИКОМ в счет погашения задолженности по

настоящему договору, направляются вне зависимости от назначения платежа,

указанного в платежном документе, в следующей очередности:

. на уплату неустойки;

. на уплату просроченных процентов;

. на уплату срочных процентов;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12


Copyright © 2012 г.
При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.