Аудит кредитов и займов 2002 год
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |
|II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА | | | | | |
|Земельные участки и |360 |- |- |- |- |
|объекты | | | | | |
|природопользования | | | | | |
|Здания |361 |553 718 |6 634 |654 |559 698 |
|Сооружения |362 |83 999 |- |86 |83 913 |
|Машины и оборудование |363 |418 834 |27 930 |2 383 |444 381 |
|Транспортные средства |364 |21 782 |1 562 |620 |22 724 |
|Производственный и |365 |9 364 |4 906 |890 |13 380 |
|хозяйственный инвентарь | | | | | |
|Рабочий скот |366 |- |- |- |- |
|Продуктивный скот |367 |- |- |- |- |
|Многолетние насаждения |368 |- |- |- |- |
|Другие виды основных |369 |- |- |- |- |
|средств | | | | | |
|Итого (сумма строк 360 - |370 |1 087 697|41 032 |4 633 |1 124 096|
|369) | | | | | |
|в том числе: | | | | | |
|производственные |371 |905 749 |7 290 |3 794 |909 245 |
|непроизводственные |372 |181 948 |33 742 |839 |214 851 |
|III. МАЛОЦЕННЫЕ И |380 | | | | |
|БЫСТРОИЗНАШИВАЮЩИЕСЯ | | | | | |
|ПРЕДМЕТЫ - ИТОГО | | | | | |
|в том числе: | | | | | |
|на складе |381 |- |- |- |- |
|в эксплуатации |382 |- |- |- |- |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
|Наименование показателя |Код |Остаток на начало |Остаток на конец года|
| |стр. |года | |
|1 |2 |3 |4 |
|Из строки 371, графы 3 и | | | |
|6: | | | |
|передано в аренду - всего|385 |63 839 |73 801 |
|в том числе: | | | |
|здания |386 |20 463 |29 479 |
|сооружения |387 |- |- |
| |388 |- |- |
| |389 |- |- |
|переведено на консервацию|390 |43 376 |44 322 |
|Износ амортизируемого | | | |
|имущества: | | | |
|нематериальных активов |391 | | |
|основных средств - всего |392 |43 554 |34 874 |
|в том числе: | | | |
|зданий и сооружений |393 |12 |21 |
|1 |2 |3 |4 |
|машин, оборудования, |394 |565 050 |589 401 |
|транспортных средств | | | |
|других |395 |168 596 |162 390 |
|малоценных и |396 |391 556 |421 722 |
|быстроизнашивающихся | | | |
|предметов | | | |
|Справочно: | | | |
|Результат по индексации | | | |
|в связи с переоценкой | | | |
|основных средств: | | | |
|первоначальной |397 |129 344 |x |
|(восстановительной) | | | |
|стоимости | | | |
|износа |398 |43 308 |x |
|Имущество, находящееся в |400 |- |25 804 |
|залоге | | | |
4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ
ВЛОЖЕНИЙ
|Наименование показателя|Код |Остаток на|Начислено |Использова|Остаток на|
| |стр. |начало |(образован|но |конец года|
| | |года |о) | | |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |
|Собственные средства |410 |- |98 015 |98015 |- |
|организации - всего | | | | | |
|в том числе: | |- |69 975 |69 975 |- |
|амортизация основных |411 |- |28 040 |28 040 |- |
|средств | | | | | |
|амортизация |412 |- |- |- |- |
|нематериальных активов | | | | | |
|прибыль, остающаяся в |413 |- |- |- |- |
|распоряжении | | | | | |
|организации (фонд | | | | | |
|накопления) | | | | | |
|прочие |414 |- |- |- |- |
|Привлеченные средства -|420 |- |- |- |- |
|всего | | | | | |
|в том числе: | |- |- |- |- |
|кредиты банков |421 |- |- |- |- |
|заемные средства других|422 |- |- |- |- |
|организаций | | | | | |
|долевое участие в |423 |- |- |- |- |
|строительстве | | | | | |
|из бюджета |424 |- |- |- |- |
|из внебюджетных фондов |425 |- |- |- |- |
|прочие |426 |- |- |- |- |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |
|Всего собственных и |430 |- |98 015 |98 015 |- |
|привлеченных средств | | | | | |
|(сумма строк 410 и 420)| | | | | |
|Справочно: | | | | | |
|Незавершенное |440 |184 523 |98 015 |40 650 |2 418 |
|строительство | | | | | |
|Инвестиции в дочерние |450 |7 014 |104 |- |7 118 |
|общества | | | | | |
|Инвестиции в зависимые |460 |108 |29 |- |137 |
|общества | | | | | |
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
|Наименование показателя |Код |Долгосрочные |Краткосрочные |
| |стр. | | |
| | |на начало|на конец |на начало|на конец |
| | |года |года |года |года |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |
|Паи и акции других |510 |7122 |7255 |- |- |
|организаций | | | | | |
|Облигации и другие |520 |1327 |1418 |- |- |
|долговые обязательства | | | | | |
|Предоставленные займы |530 |- |- |- |- |
|Прочие |540 |- |- |623 |520 |
|Справочно: | | | | | |
|По рыночной стоимости |540 |- |- |- |- |
|облигации и другие ценные| | | | | |
|бумаги | | | | | |
6. ЗАТРАТЫ, ПРОИЗВЕДЕННЫЕ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
|Наименование показателя |Код |За отчет.|За пред. |
| |стр. |год |год |
|1 |2 |3 |4 |
|Материальные затраты |610 |1 475 291|1 018 841|
|Затраты на оплату труда |620 |126 160 |89 513 |
|Отчисления на социальные нужды |630 |50 798 |34 500 |
|Амортизация основных средств |640 |22 131 |21 842 |
|Прочие затраты |650 |66 654 |52 191 |
|Итого по элементам затрат |660 |1 741 034|1 216 887|
|Из общей суммы затрат отнесено на |661 |+ 51 422 |+ 34 888 |
|непроизводственные счета | | | |
7. РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
|Наименование показателя|Код |За отчетный год |За предыдущий год |
| |стр. | | |
| | |прибыль |убыток |прибыль |Убыток |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |
|Штрафы, пени и |710 |252 |135 |- |203 |
|неустойки, признанные | | | | | |
|или по которым получены| | | | | |
|решения суда | | | | | |
|(арбитражного суда) об | | | | | |
|их взыскании | | | | | |
|Прибыль (убыток) |720 |- |- |- |- |
|прошлых лет | | | | | |
|Возмещение убытков, |730 |- |5 887 |- |4 748 |
|причиненных | | | | | |
|неисполнением или | | | | | |
|ненадлежащим | | | | | |
|исполнением | | | | | |
|обязательств | | | | | |
|Курсовые разницы по |740 |5 923 |196 |2 853 |3 402 |
|операциям в иностранной| | | | | |
|валюте | | | | | |
| Списание дебит. и |750 |х |- |х |- |
|кредит. задолжен. | | | | | |
| |760 |562 |3 642 |7 043 |15 321 |
8. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
|Наименование показателя |Код |Причитает|Израсходо|Перечисле|
| |стр. |ся по |вано |но в |
| | |расчету | |фонды |
|1 |2 |3 |4 |5 |
|Отчисления на социальные нужды: | | | | |
|в Фонд социального страхования |810 |8 144 |7 349 |1 227 |
|в Пенсионный фонд |820 |42 350 |- |40 492 |
|в Фонд занятости |830 |2 194 |- |3 354 |
|на медицинское страхование |840 |5 252 |- |4 382 |
| |
|Среднесписочная численность работников |850|6 159 |
|Денежные выплаты и поощрения, не связанные с |860|6 569 |
|производством продукции, выполнением работ, оказанием | | |
|услуг | | |
|Доходы по акциям и вкладам в имущество организации |870|12 632 |
9. СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
|Наименование забалансового счета |Код |На начало|На конец |
| |стр.|года |года |
|1 |2 |3 |4 |
|Арендованные основные средства (001) |910 |- |936 |
|в том числе по лизингу |911 |- |- |
|Товарно-материальные ценности, принятые на |920 |- |- |
|ответственное хранение (002) | | | |
|Товары, принятые на комиссию (004) |930 |- |- |
|Списанная в убыток задолженность |940 |24 493 |34 023 |
|неплатежеспособных дебиторов (007) | | | |
|Износ жилищного фонда (014) |950 |- |- |
|Износ объектов внешнего благоустройства и |960 |- |- |
|других аналогичных объектов (015) | | | |
| |970 |3 982 |4 351 |
Приложение 6.
Анализ договоров с банком на примере кредитного договора № 279 от 1
февраля 2001 г.
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации
(Сбербанк России) в дальнейшем именуемый «КРЕДИТОР», в лице Управляющего
Курского отделения № 8596 Сбербанка России Котова Владимира Александровича
, действующего на основании Устава Сбербанка России, Положения о Курском
отделении и доверенности № ВЮ -1/439 от «28» декабря 2000г., с одной
стороны и Открытое акционерное общество «Электроагрегат» , именуемый в
дальнейшем «ЗАЕМЩИК», в лице Начальника Финансово-экономического управления
Пальцевой Ольги Владимировны, действующего на основании Устава и
доверенности № 15/10 от 09 июня 2000г, с другой стороны, заключили
настоящий договор о нижеследующем:
Предмет договора:
1.1. КРЕДИТОР обязуется предоставить ЗАЕМЩИКУ кредит, а ЗАЕМЩИК
обязуется возвратить КРЕДИТОРУ полученный кредит и уплатить проценты за
пользование им в размере , в сроки и на условиях настоящего договора.
1.2. Сумма кредита 3 343 840 (Три миллиона триста сорок три тысячи
восемьсот сорок) рублей, кредит предоставляется на срок до 07 марта 2001
года под 6 (шесть) процентов годовых .
2. Условия предоставления кредита:
2.1. КРЕДИТОР открывает ЗАЕМЩИКУ ссудный счет N 45204810533020000111.
2.2. Выдача кредита производится после надлежащего оформления
указанного в пункте 5.1 настоящего договора обеспечения по кредиту.
2.3. Выдача кредита производится перечислением сумм кредита со
ссудного счета на счет N 40702810333020100350.
2.4. Сроки погашения выданного кредита:
|Дата погашения |Сумма |
|07 марта 2001 г. |3 343 840 рублей |
2.5. Уплата процентов производится в момент окончательного погашения
кредита, т.е. 07.03.2001 г.
2.6. При несвоевременном перечислении платежа в погашение кредита, или
уплату процентов, или за проведение операций по ссудному счету ЗАЕМЩИК
уплачивает КРЕДИТОРУ неустойку с даты , следующей за датой наступления
исполнения обязательства, установленной договором , в размере двойной
действующей учетной ставки ЦБ РФ действующей на день исполнения
обязательства с суммы просроченного платежа за каждый день просрочки ,
включая дату погашения просроченной задолженности.
3. Условия расчетов и платежей:
3.1. Погашение кредита и уплата процентов и других платежей по
настоящему договору производится:
а) передачей КРЕДИТОРУ ценных бумаг Сбербанка России.
б) платежным поручением ЗАЕМЩИКА с его расчетного счета №
40702810333020100350 в ОРКО Курского отделения АК СБ РФ, а также других
расчетных и текущих счетов ЗАЕМЩИКА.
В платежных поручениях суммы процентов, платы за проведение операций
по ссудному счету и неустоек указываются отдельно.
3.2. Датой выдачи кредита является дата списания средств со ссудного
счета ЗАЕМЩИКА № 45204810533020000111.
Датой погашения задолженности по кредиту, уплаты процентов, неустойки,
является дата списания средств с расчетного счета ЗАЕМЩИКА у КРЕДИТОРА или
дата поступления средств на корреспондентский счет КРЕДИТОРА.
3.3. Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом
начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (не включая
эту дату) и заканчивается датой погашения задолженности (включительно), а в
случае несвоевременного погашения задолженности (просрочка) – датой
погашения, установленной по договору (включительно).
3.4. При исчислении процентов, платы за проведение операций по
ссудному счету и неустойки в расчет принимается фактическое количество
календарных дней в платежном периоде , а в году – действительное число
календарных дней (365 или 366 соответственно).
3.5. Суммы, перечисленные ЗАЕМЩИКОМ в счет погашения задолженности по
настоящему договору, направляются вне зависимости от назначения платежа,
указанного в платежном документе, в следующей очередности:
. на уплату неустойки;
. на уплату просроченных процентов;
. на уплату срочных процентов;
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
|