Развитие агролизинга в Республике Казахстан
н х
Б 4 г 6 г
о
а о
о в
н д 7
п 9 а
к 12 а
о я
т 8 л
е у
к
л 10 ч
о
ь
а м
11
т п
е а
л н
ь и
я
3 5 6 5
Поставщик
1. Получение заявки от лизингополучателя. 2. Подготовка заключения о
платежеспособности лизингополучателя и эффективности проекта. 3.
Направление поставщику заказа-наряда. 4. Получение ссуды. 5. Заключение
договора купли-продажи. 6. Подписание акта приемки оборудования в
эксплуатацию. 7. Заключение лизингового соглашения. 8. Заключение договора
о техническом обслуживании передаваемого в лизинг имущества. 9. Заключение
договора страхования. 10. Выплата лизинговых платежей. 11. Возврат объекта
лизинга. 12. Возврат ссуды и выплата процентов.
Рис. 13. Лизинговый процесс при трехсторонней лизинговой сделке.
Приложение 2.
Динамика роста капиталовложений банков РК второго уровня в лизинговые
операции:
Рис.14. Диаграмма роста капиталовложений банков второго уровня РК в
лизинговые операции.
Приложение 3.
Документы для оформления лизинговой сделки
Лизинговое соглашение
г. " " 20 г.
Настоящее соглашение заключено между
именуемым в дальнейшем "Арендодатель", и
именуемый в дальнейшем "Арендатор", о нижеследующем:
2. Условия лизинга
1. Арендодатель согласен предоставить Арендатору в
аренду ,
именуемое в дальнейшем "оборудование" , соответствую-
щее нижеизложенным требованиям (Приложение "Заяв-
ка на оборудование"), за оговоренную ниже арендную
плату и на лет.
Поставщиком оборудования является
, именуемый в
дальнейшем "Поставщик."-
Срок поставки
Место поставки ___________________________________________
2. Арендатор получает право использовать оборудо-
вание в течение всего срока аренды, однако не имеет
права переуступать свои права, обязанности по настоя-
щему соглашению или какие-либо вытекающие из него
интересы третьему лицу без письменного согласия Арен
додателя. В этом случае Арендатор обязан представить
Арендодателю данные об этом лице по форме и в срок,
установленные Арендодателем.
3. Арендодатель имеет право уступить свои права по
настоящему соглашению или какие-либо интересы, вы-
текающие из него, полностью или частично третьему ли-
цу без согласия Арендатора, но с уведомлением его об этом.
4. Настоящее соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих
одинаковую силу, и обязательно для исполнения сторонами, равно как и их
законными представителями.
II. Сумма арендной платы
1. Арендатор обязан уплачивать ежемесячно Арендо-
дателю:
а) арендную плату в размере
б) комиссионное вознаграждение за риск случайной
гибели оборудования, его повреждения или утрату в раз
мере % годовых от общей суммы арендной платы.
2. Арендная плата в размере
выплачивается авансом до наступления периода, за ко-
торым производится плата. В случае задержки плате-
жей Арендатор выплачивает пеню с просроченной
суммы в размере за каждый день просрочки.
3. Комиссионное вознаграждение начисляется с мо-
мента подписания настоящего соглашения до момента
выплаты всей суммы, предусмотренной настоящим со-
глашением, Арендодателю. Комиссионное вознагражде-
ние выплачивается даже в том случае, если действие
настоящего соглашения по каким-либо причинам пре-
рывается, вне зависимости от этих причин.
Комиссионное вознаграждение начисляется лишь на неоплаченную часть
стоимости аренды.
III. Поставка оборудования
1. Все расходы, связанные с транспортировкой обору-
дования до места поставки, монтажа и пуска его в экс-
плуатацию, относятся на счет Арендатора. Арендатор
обязан возместить Арендодателю все расходы по претен-
зиям, обязательствам и т. д., возникающим при достав-
ке оборудования, его использовании или возврате, если
они имели место.
2. Арендатор по прибытии оборудования на место по-
ставки обязан произвести его осмотр в срок поставки, ус-
тановленный настоящим соглашением, и предоставить
Арендодателю акт о приемке.
Если Арендатор отказывается принимать оборудование из-за наличия
неустранимых дефектов, исключающих нормальную эксплуатацию оборудования, он
обязан в письменной форме поставить в известность Арендодателя и указать
при этом обнаруженные недостатки. Эта рекламация Арендатора дает право
Арендодателю объявить Поставщику о расторжении договора о покупке
оборудования.
Требование Поставщика о возмещении убытков в связи с неоправданным
расторжением договора о покупке оборудования предъявляется Арендатору.
3. Если Арендатор независимо от причины не пред-
ставил Арендодателю в двухнедельный срок со дня при
бытия оборудования на место доставки акт о приемке и
не заявил о наличии недостатков оборудования, устра-
нение которых невозможно, приемка оборудования счи-
тается совершившейся.
4. Арендатор пользуется гарантией на оборудование,
выданной поставщиком. Арендодатель передает Аренда
тору свои права на предъявление претензий, связанных
с дефектами оборудования, своевременностью и комп-
лектностью поставки, невыполнением обязательств по
его установке.
IV. Права и обязанности Арендодателя и Арендатора
1. Арендатор обязан:
а) представить Арендодателю юридически заверен-
ную копию своего Устава (Положения):
б) представлять Арендодателю информацию о своем
экономическом состоянии по форме и в срок, установ-
ленным Арендодателем. При необходимости Арендода-
тель может потребовать эту информацию повторно.
В случае каких-либо изменений своего юридического и финансового
состояния Арендатор обязан известить об этом Арендодателя.
2. Арендатор принимает на себя все риски, связан-
ные с разрушением или потерей, кражей, преждевре-
менным износом, порчей и повреждением оборудования,
независимо от того, исправим или неисправим ущерб,
причинен этот ущерб в ходе доставки или после нее.
В случае возникновения какого-либо риска Арендатор должен за свой счет
и по своему усмотрению предпринять следующее:
а) отремонтировать оборудование или заменить его на любое аналогичное
оборудование, приемлемое для Арендодателя (оборудование, поставленное
взамен дефектного, должно рассматриваться в качестве правомерной замены
первоначально предусмотренного оборудования, а право собственности на него
должно быть передано Арендодателю).
За Арендатором сохраняется обязанность уплатить все суммы арендной
платы и произвести другие платежи, предусмотренные настоящим соглашением,
или
б) погасить свою задолженность Арендодателю по вы-
плате арендной платы и выплатить ему неустойку в раз
мере .
(сумма закрытия сделки)
Сумма закрытия сделки должна быть выплачена в течение одной недели после
предъявления Арендодателем требования об уплате. Обязательство Арендатора
внести сумму арендной платы считается выполненным по получении
Арендодателем суммы закрытия сделки.
3. По окончании срока действия настоящего согла-
шения Арендатор вправе:
1. вернуть оборудование Арендодателю;
2. возобновить лизинговый договор;
• приобрести лизинговое оборудование в собствен-
ность.
О своем выборе Арендатор обязан сообщить Арендодателю за полгода до
истечения срока действия настоящего соглашения.
4. Арендатор обязан содержать оборудование в соот-
ветствии с рекомендациями Поставщика (производите-
ля) оборудования, поддерживать его в рабочем сос-
тоянии и производить необходимый ремонт и своевре-
менное профилактическое обслуживание за свой счет.
5. Арендатор несет ответственность за все поврежде-
ния, причиненные как людям, так и имуществу вследст-
вие использования, хранения, владения оборудованием
или его эксплуатации.
6. Арендатор не имеет прав без письменного на то
разрешения Арендодателя знакомить третьих лиц с кон-
струкцией оборудования, его технологическими харак-
теристиками и т. п.
7. Арендодатель и его посредники имеют полномочия
проверить состояние оборудования в рабочее время, а
также инспектировать условия его эксплуатации.
V. Прекращение действия соглашения
1. Действие настоящего соглашения прекращается по истечении срока его
действия. Исключена возможность прекращения соглашения в случае, если
оборудование не соответствует представлению о нем, сложившемуся у
Арендатора.
2. Арендодатель вправе дать уведомление о немед-
ленном прекращении действия настоящего соглашения
в следующих случаях:
а) договор купли-продажи оборудования не вступил в
силу или аннулирован по какой бы то ни было причине
до поставки оборудования (в оговоренное место);
б) поставщик не в состоянии поставить оборудование
независимо от причины такого положения.
В этих случаях при прекращении соглашения Арендодатель и Арендатор
освобождаются от взаимных обязательств в соответствии с настоящим
соглашением;
в) арендатор в течение срока, превышающего 3 недели, не выполняет
своих обязательств по какому-либо виду платежей, предусмотренных
настоящим соглашением;
г) арендатор по получении требования об уплате не
погашает всю сумму задолженности (включая пеню за
просрочку) в течение 3 недель;
д) арендатор не реагирует на упоминание, посланное
Арендодателем, с интервалом не менее 4 недель, не удов-
летворяет требованиям по соблюдению других обяза-
тельств, предусмотренных настоящим соглашением,
допускает эксплуатацию оборудования с нарушением
условий настоящего соглашения;
е) договор купли-продажи оборудования аннулируется после поставки
оборудования Поставщиком по причинам, ответственность за которые несет
Арендатор;
ж) в период действия настоящего соглашения орга-
низация Арендатора будет ликвидирована.
При наличии обстоятельств, указанных в п. V, Арендатор должен уплатить
сумму закрытия сделки в соответствии с ранее изложенными требованиями.
3. Арендатор имеет право расторгнуть настоящее со-
глашение в случае обнаружения при приемке оборудова-
ния недостатков, исключающих его нормальную работу,
и устранение которых невозможно. О расторжении на
стоящего соглашения Арендатор обязан известить Арен-
додателя в письменной форме не позднее 10 дней со дня
истечения срока поставки оборудования.
VI. Действия после закрытия сделки
1. При получении уведомления о закрытии сделки Арендатор лишается права
использовать оборудование.
1. Если Арендатором не внесена сумма закрытия сделки или не уплачены
платежи, предусмотренные настоящим соглашением» Арендатор обязан в 4-
недельный срок со дня получения требования от Арендодателя выслать
оборудование по любому адресу, указанному Арендодателем. Все риски и
расходы по такой перевозке несет Арендатор. В случае если, невзирая на
изложенное условие, Арендатор не предпримет пересылки оборудования,
Арендодатель имеет право вступить во владение оборудованием и произвести
его перевозку по своему усмотрению за счет Арендатора, возложив на него
также ответственность за все риски, связанные с перевозкой.
3. Арендодатель и его доверенные лица должны получить полномочия
входить на территорию, где установлено оборудование, для осуществления
своего права на вывоз оборудования. Любые и все необходимые расходы,
связанные с описанными здесь действиями, несет арендатор в пользу
Арендодателя.
VII. Обязанности, связанные с возвратом оборудования
Если Арендатор внес какие-либо модификации в оборудование, он обязан по
требованию Арендодателя и за свой счет восстановить первоначальное
состояние оборудования.
В случае, если Арендатор не возвращает оборудование по истечении срока
аренды или по закрытии сделки, с него взимается пеня в размере 0,2% от
остаточной стоимости оборудования за каждый день просрочки до полного
возврата оборудования Арендодателю.
Продолжение использования оборудования Арендатором по истечении срока
аренды, оговоренного в настоящем соглашении» не должно рассматриваться как
возобновление или продление аренды.
VIII. Юридические адреса сторон
Арендодатель Арендатор
Подписи Подписи
М.П. М.П.
ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ
Адрес:
Тел.
Телекс
Телефакс
НАРЯД НА ПОСТАВКУ
Ваш Ref. Наш Ref.
касается: лизингового контракта №
лизингополучатель
Сообщаем Вам, что мы приняли лизинговую заявку вы-
шеуказанного лизингополучателя по описанному ниже
объекту лизинговой сделки, и в связи с этим выдаем Вам наряд
на поставку/проведение
Покупная цена: за вычетом налога на добавленную стоимость (НДС)
Поставка:
Настоящий наряд основан на указанных на обороте условиях поставки и
платежа, на которые мы обращаем Ваше внимание.
Просим Вас поставить объект лизинговой сделки лизингополучателю и
направить нам:
1. Подтверждение получения наряда.
2. Счет в двух экземплярах (выписан на Лизинговую
компанию).
3. Подписанный лизингополучателем прилагаемый
протокол приемки.
4. Проспект, техническую документацию, гарантийный талон.
5.
6.______________________________________________________________
По получении всех указанных документов немедленно переведем Вам сумму
продажной цены, пользуясь согласованной скидкой, в т. ч. за платеж
наличными. С уважением
Лизинговая компания
Приложение к наряду на поставку
УСЛОВИЯ ДОГОВОРА
Лизинговая компания заключила с лизингополучателем контракт по лизингу
относительно указанного на обороте объекта.
Фирма-поставщик поставит объект лизинговой сделки заблаговременно и
согласно соглашениям лизингополучателю и поставит его заблаговременно в
известность о поставке.
Лизинговая компания оплатит покупную цену непосредственно фирме-
поставщику после совершившейся приемки объекта лизинговой сделки
лизингополучателем (о чем составляется протокол приемки) и передачи
документов согласно пунктам 1—5 на обороте, причем она, однако, не отвечает
за расходы, связанные с напрасной поставкой. Лизинговая компания уступает
фирме-поставщику все причитающиеся ей в качестве владельца объекта
претензии в отношении лизингополучателя, которые возникли в результате
напрасной поставки. Она не отвечает за правильность, возможность взыскания,
разбирательство и расходы на наложение ареста на имущество в связи с
напрасной поставкой.
По совершении надлежащей поставки объекта лизингополучателю поставщиком
право собственности и риск переходят на Лизинговую компанию.
Фирма-поставщик отвечает непосредственно перед лизингополучателем и
через Лизинговую компанию за все претензии, которые лизингополучатель в
силу законодательства (например, закон о защите прав потребителей) вправе
предъявить в случае невыполнения, незаблаговременного выполнения,
некачественного выполнения (возмещение убытков, гарантия, расторжение
контракта и т. д.) поставок и услуг фирмы-поставщика даже в том случае,
когда эти претензии согласно лизинговому контракту лизингополучатель может
предъявить только Лизинговой компании.
Фирма-поставщик обязуется удовлетворить такие выходящие за рамки
контракта требования лизингополучателя непосредственно и через Лизинговую
компанию и освободить ее от всех убытков и судебных исков в отношении таких
претензий лизингополучателя. Фирма-поставщик отвечает также за своего
подрядчика.
В случае отсутствия представителя Лизинговой компании при сдаче-приемке
объекта лизингополучатель с согласия Лизинговой компании вправе принимать
объект лизинговой сделки от поставщика с одновременным выполнением
контрактных обязательств и создавать за Лизинговую компанию отношение
собственности.
Фирма-поставщик (продавец) не имеет права отклоняться в отношении
лизингополучателя от заявки на лизинговую операцию или от согласованных
условий поставки и платежа. В частности, фирма-поставщик не имеет права
предоставлять лизингополучателю возможность отсрочки платежа или передавать
объект без выполнения условий контракта, в т. ч. без составления протокола
приемки. За все убытки покупателя (Лизинговой компании), возникшие в
результате ненадлежащих действий фирмы-поставщика (продавца), отвечает
фирма-поставщик.
Фирма-поставщик обязуется в случае переселения лизингополучателя и
расторжения лизингового контракта оказывать покупателю (Лизинговой
компании) на добросовестной основе содействие при отгрузке объектов сделки,
при их передаче или использовании в любой форме. Для такого содействия
согласуется между фирмой-поставщиком и Лизинговой компанией соответствующее
возмещение, ограничивающееся себестоимостью.
Поскольку фирма-поставщик отвечает за все претензии лизингополучателя
перед Лизинговой компанией, услуги по надлежащей поставке, установке
(монтажу) объекта у лизингополучателя, обычным гарантийным обязательствам,
а также на основе отдельного наряда, по текущему техобслуживанию (сервису)
оказываются лизингополучателю непосредственно фирмой-поставщиком. Общие
условия контракта или поставки действительны в отношениях с Лизинговой
компанией только в том случае, если они не ухудшают для Лизинговой компании
настоящих или дополнительных условий.
Все споры, возникающие между фирмой-поставщиком и
Лизинговой компанией на основе контракта, территориально
и предметно подсудны соответствующему Суду по торговым
делам.
ПРОТОКОЛ ПРИЁМКИ
К заключенному между Покупателем, Лизингодателем _________
и Лизингополучателем, фирмой
контракту по лизингу поставляемого Покупателем и поставщиком, фирмой
объекта, а именно
оформляется присутствующими и указанными в конце последующего текста лицами
настоящий Протокол приемки:
1.
Лизингополучатель объявляет о своей готовности принимать вышеуказанный
объект лизинговой сделки в соответствии с лизинговым контрактом и накладной
поставляемого объекта.
2.
а) Лизингополучатель объявляет себя готовым создавать на месте
не присутствующего во время приемки По-
купателя (Лизингодателя) в результате приемки за него
отношения собственности относительно объекта лизинговой сделки.
б) Присутствующий от имени Покупателя (Лизингодателя) и уполномоченный
им на это представитель принимает все документы, утверждающие право
Покупателя (Лизингодателя) на собственность, и объявляет свою готовность
создать за него отношения собственности относительно объекта лизинговой
сделки в результате приемки.
4.
Лизингополучатель признает действительность всех договоренностей,
указанных в контракте по лизингу.
5.
Лизингополучатель или пользователь подтверждает
надлежащую поставку вышеупомянутого объекта лизинговой сделки в
соответствии с одобренными им в свое
время условиями поставки. Кроме того, Лизингополучатель или Пользователь
подтверждает, что объект лизинговой сделки уже эксплуатируется начиная с
.
Ввод в эксплуатацию показал, что заданные показатели для оговоренной
эксплуатации достигаются, и что все функции прибора полностью соответствуют
предъявляемым требованиям.
6.
Лизингополучатель или Пользователь ограничивает подтверждение комплектной
поставки, монтажа и функционирования, оговаривая следующие недостатки:
Одновременно Лизингополучатель и Пользователь, однако, утверждает, что
приведенные недостатки не вызывают существенного нарушения функционирования
объекта лизинговой сделки и что ввиду этого полностью сохраняется в силе
его обязанность уплатить лизинговые взносы.
Поставщик обязуется перед Лизингополучателем или
Пользователем устранить указанные недостатки не позднее __________.
7.
На основе настоящего Протокола о приемке уплата первого лизингового взноса
в соответствии с договоренностью производится _____________ .
_________ ____________ ______________ ____________
Поставщик Лизингодатель Лизингополучатель Пользователь
место дата
ЗАКАЗ-НАРЯД НА ПОСТАВКУ ПРОДУКЦИИ
" " 20 г.
1. Организация, выдающая заказ ,
(наименование организации и ее
местонахождение)
поручает организации-исполнителю
(наименование организации и ее
местонахождение)
изготовить оборудование ____________________________________________
(наименование оборудования)
для передачи его организацией-заказчиком в лизинг.
Общее количество изготовляемого оборудования
в том числе изготовляемого по этапам
Срок изготовления оборудования число
месяц год, в том числе
по этапам:
•
Общая стоимость оборудования ,
(сумма цифрами и прописью)
в том числе изготовляемого по этапам:
Другие необходимые условия
Заказчик (подпись)
М. П.
Примечание. Выполнение работ по этапам производится, если в этом есть
необходимость для изготовления оборудования.
К заказу-наряду прилагаются технические задания (требования) и другие
документы, определяющие условия работ.
АКТ
ПРИЕМКИ ОБОРУДОВАНИЯ
В ЭКСПЛУАТАЦИЮ
г. « « 20 г.
, в лице
(наименование лизингодателя) (ф. и. о.)
, в лице
(наименование (ф. и о.)
лизингополучателя)
, в лице
(наименование поставщика) (ф. и. о.)
Номер и дата лизингового соглашения .
Настоящим удостоверяем:
документально установленное соответствие качества и комплектности
принимаемого в лизинг имущества условиям, предусмотренным в договоре
купли-продажи
с от №
(наименование поставщика)
и отсутствие у лизингополучателя каких-либо претензий по вопросам,
являющимся основанием для полного или частичного отказа от акцепта
платежных документов.
Имущество подлежит оплате в соответствии с лизин
говым соглашением от № , кото
рое вступает в силу с момента подписания настоящего
Акта, в сумме
____________________________________________________________
(сумма цифрами и прописью)
Гарантийное обслуживание оборудования осуществляет
-
(наименование поставщика)
Гарантия действительна до числа
месяца года.
Лизингодатель Лизингополучатель Поставщик
подпись подпись подпись
Список использованной литературы:
1. Закон Республики Казахстан «О финансовом лизинге», 5 июля 2000 г.,
№ 78-II.
2. Закон Республики Казахстан «Об иностранных инвестициях» (с
изменениями), 28 декабря 1994 г.
3. Анвар Сайденов. «Операция Лизинг»», газета «Казахстанская правда»,
№ 209-210, 28 сентября 2002 г., стр. 6.
4. Национальное Статистическое Агентство Республики Казахстан. Ежегодные
отчеты. http://www.kazstat.asdc.kz/
5. Национальный Банк Республики Казахстан http://www.natonalbank.kz/
6. Адриасова И.В. Лизинг: быть или не быть? //Бизнес и банки, №2,
1998.
7. Козлов Д. “Лизинг: новые горизонты предпринимательства”, //
Экономика и жизнь, №29, июнь, 1997.
8. Гладких Р.А. “Лизинг как форма инвестиционной деятельности”,
//Бизнес и банки,- М., №30, 1998.
9. Кожемяков А. “Лизинг в Центральной и Восточной Европе”, //
Финансовый бизнес, - М., № 7, 1996.
10. Смагулов А. Лизинг: Учебное пособие. – Алматы: Балауса, 1996 г.
11. Сагадиев К.А., Смагулов А.С., Мырзахметов А.И. Лизинг в Казахстане:
теория и практика. – Алматы: Агроуниверситет, 2000.
12. Чекмарева Е.Н. Лизинговый бизнес: Практическое пособие по
организации и проведению лизинговых операций. М.: Экономика, 1993. с. 71.
13. Материалы газеты «Казахстанская правда», 1994-2004 г.г.
14. National business/ Деловой журнал, № 7 (10), с. 23. А. Идрисов.
О лизинге в сфере транспорта в Казахстане.
15. Пресс-релиз агентства ЮСАИД и МФК. Развитие лизинга в Казахстане.
31.12.2003.г.
16. Развитие лизинга. Интервью с Тагашевым И.Е., председателем
Правления АО «Казагрофинанс». «Деловая неделя», № 34-35, 2000 г.
17. Харитонова Ю.С. Понятие финансовой аренды (лизинга) //
Законодательство - 1998 - № 1 - С. 24-28
18. Чекмарева Е.Н. Анализ развития лизингового бизнеса // Хозяйство и
право - 1994 - № 7 - С. 11-43
19. Чекмарева Е.Н. Лизинговый бизнес - М.: Экономика, 1993 - 288 с.
20. Чекмарева Е.Н. рекомендации по проведению лизинговых операций //
Хозяйство и право - 1994 - № 8 - С. 13-33
21. Шаталов С.С. Лизинг недвижимости и проблемы регистрации //
Хозяйство и право - 2001 - № 9 - С. 125-129
-----------------------
Изготовитель
Лизинговая компания
Лизингополучатель
Договор купли-продажи
Договор лизинга
[pic]
2000
2001
2002
транзитный
импортный
экспортный
международный
возобновляемый
срочный
возвратный
прямой
внутренний
Полный лизинг
Лизинг с ограниченным набором услуг
Чистый лизинг
Лизинг использованного оборудования
Лизинг нового оборудования
хайринг
рентинг
Лизинг в «пакете»
Ливеридж лизинг
лизинг с обслуживанием
оперативный
финансовый
ЛИЗИНГ
2002 г.
2003 г.
2004 г.
2002 г.
2003 г.
2004 г.
Амортизационные отчисления
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|