рефераты бесплатно

МЕНЮ


Методические рекомендации по внутреннему учету

| |услов| | | | | | | | |

| |иями | | | | | | | | |

| |Вашег| | | | | | | | |

| |о | | | | | | | | |

| |поруч| | | | | | | | |

| |ения | | | | | | | | |

| |на | | | | | | | | |

| |сделк| | | | | | | | |

| |у с | | | | | | | | |

| |ценны| | | | | | | | |

| |ми | | | | | | | | |

| |бумаг| | | | | | | | |

| |ами | | | | | | | | |

| |и | | | | | | | | |

| |подпи| | | | | | | | |

| |сать | | | | | | | | |

| |в | | | | | | | | |

| |случа| | | | | | | | |

| |е | | | | | | | | |

| |полно| | | | | | | | |

| |го | | | | | | | | |

| |согла| | | | | | | | |

| |сия: | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |N | | | | ДАТА| | | | |

| |ПОРУЧ| | | |ПРИНЯ| | | | |

| |ЕНИЯ | | | |ТИЯ | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |КЛИЕН| | | | | | | | |

| |Т | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |ЭМИТЕ| | | | | | | | |

| |НТ | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |КОЛИЧ| | | | | | | | |

| |ЕСТВО| | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |ЦЕНА | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |ВИД | | | | | | | | |

| |ПОРУЧ| | | | | | | | |

| |ЕНИЯ | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |МЕНЕД| | | | | | | | |

| |ЖЕР | | | |ПОДПИ| | | | |

| | | | | |СЬ | | | | |

| | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

|П| | | | | | | | | |

|о| | | | | | | | | |

|л| | | | | | | | | |

|е| | | | | | | | | |

|т| | | | | | | | | |

|р| | | | | | | | | |

|е| | | | | | | | | |

|й| | | | | | | | | |

|д| | | | | | | | | |

|е| | | | | | | | | |

|р| | | | | | | | | |

|а| | | | | | | | | |

|:| | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |ЦЕНА | | | | | | | | |

| |ВОЗМО| | | | | | | | |

| |ЖНОГО| | | | | | | | |

| |ИСПОЛ| | | | | | | | |

| |НЕНИЯ| | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |ЛОТ | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |КОММЕ| | | | | | | | |

| |НТАРИ| | | | | | | | |

| |И | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |ТРЕЙД| | | | | | | | |

| |ЕР | | | |ПОДПИ| | | | |

| | | | | |СЬ | | | | |

| | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

|П| | | | | | | | | |

|о| | | | | | | | | |

|л| | | | | | | | | |

|е| | | | | | | | | |

|к| | | | | | | | | |

|л| | | | | | | | | |

|и| | | | | | | | | |

|е| | | | | | | | | |

|н| | | | | | | | | |

|т| | | | | | | | | |

|а| | | | | | | | | |

|:| | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |Я | | | | | | | | |

| |подтв| | | |ПОДПИ| | | | |

| |ержда| | | |СЬ | | | | |

| |ю | | | | | | | | |

| |вышеу| | | | | | | | |

| |казан| | | |КЛИЕН| | | | |

| |ные | | | |ТА | | | | |

| |услов| | | | | | | | |

| |ия | | | | | | | | |

| |сделк| | | | | | | | |

| |и | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| | | | | |ПОДПИ| | | | |

| | | | | |СЬ | | | | |

| | | | | | | | | | |

| | | | | |МЕНЕД| | | | |

| | | | | |ЖЕРА | | | | |

| | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

|П| | | | | | | | | |

|о| | | | | | | | | |

|л| | | | | | | | | |

|е| | | | | | | | | |

|т| | | | | | | | | |

|р| | | | | | | | | |

|е| | | | | | | | | |

|й| | | | | | | | | |

|д| | | | | | | | | |

|е| | | | | | | | | |

|р| | | | | | | | | |

|а| | | | | | | | | |

|:| | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |ЦЕНА | | | | | | | | |

| | | | | |КОЛИЧ| | | | |

| | | | | |ЕСТВО| | | | |

| |ИСПОЛ| | | | | | | | |

| |НЕНИЯ| | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |ТРЕЙД| | | | | | | | |

| |ЕР | | | |ПОДПИ| | | | |

| | | | | |СЬ | | | | |

| | | | | | | | | | |

B Тикет (распорядительная записка)

1 Назначение тикета

Тикет (распорядительная записка) является основополагающим документом

внутреннего учета сделки, содержащим все основные условия сделки. Тикет

заполняется трейдером или иным ответственным лицом во фронт-офисе,

уполномоченным совершать сделки с ценными бумагами. В дальнейшем, на

основе данных тикета в бэк-офисе составляется договор.

Тикет должен содержать следующую информацию:

16. стороны сделки

17. наименование ценной бумаги;

18. ценовые и количественные параметры сделки;

19. вид сделки (покупка, продажа, дилерская, брокерская)

20. условия перерегистрации и оплаты ценных бумаг;

21. наименование и подпись лица, заключившего сделку;

22. номер тикета, согласно принятой системе нумерации.

2 Форма тикета и процедура заполнения

Тикет заполняется как минимум в двух экземплярах, один из которых остается

во фронт-офисе, другой поступает в бэк-офис. Все экземпляры тикета

заполняются трейдером, заключившим данную сделку, сразу после ее

заключения или непосредственно в процессе заключения. Форма тикета должна

предусматривать следующее:

7. поля с характеристиками сделки группируются в разделы, которые могут

соответствовать стадиям расчетов по сделке: данные сделки, оплата

основной суммы сделки, перерегистрация и т.д;

8. все поля должны быть помещены на одной стороне одного листа;

9. символы или аббревиатуры, используемые для сокращения времени

заполнения тикета, должны быть установлены заранее;

10. тикеты могут разделятся на два вида: для сделок по покупке и по продаже

ценных бумаг.

В компании должно быть выделено уполномоченное лицо, отвечающее за:

11. присвоение тикетам порядковых номеров;

12. сверку количества тикетов, полученных от трейдеров в течение дня, с

количеством заключенных за день сделок;

13. сверку позиций, рассчитанных в бэк-офисе, с позициями, учет которых

ведется в торговом подразделении;

14. передачу тикетов в бэк-офис;

15. проставление в тикетах отметки о их получении бэк-офисом;

16. сверку количества полученных от трейдеров тикетов с количеством

тикетов, переданных в бэк-офис.

Тикет подписывается начальником торгового подразделения, старшим

трейдером или иным уполномоченным на это лицом. Данная процедура позволяет

освободить указанное лицо от необходимости подписывать договора купли-

продажи. За достоверность перенесения информации из тикета в договор несет

ответственность бэк-офис.

Образец тикета на продажу ценных бумаг:

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |Тикет | | | | | | | |ПРОДАЖА | | | | |

| | | | | | |№ | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |ДАТА | | | | |ВРЕМЯ| | |ТИП |Д |Б | | |

| | |СДЕЛКИ | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| |Д| | | | | | | | | | | | | |

| |А| | | | | | | | | | | | | |

| |Н| | | | | | | | | | | | | |

| |Н| | | | | | | | | | | | | |

| |Ы| | | | | | | | | | | | | |

| |Е| | | | | | | | | | | | | |

| |С| | | | | | | | | | | | | |

| |Д| | | | | | | | | | | | | |

| |Е| | | | | | | | | | | | | |

| |Л| | | | | | | | | | | | | |

| |К| | | | | | | | | | | | | |

| |И| | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |НОМЕР ПОРУЧЕНИЯ | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |ПОКУПАТЕЛЬ| | | | | | | |НОМЕР СЧЕТА | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |ПРОДАВЕЦ | | | | | | | |НОМЕР СЧЕТА | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |ЭМИТЕНТ | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |ЦЕНА | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |КОЛИЧЕСТВ| | | | | | | | | | | | |

| | |О | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |КОМИСИЯ | | | |НД|ДА |НЕТ| | | | | | |

| | | | | | |С | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| |О| | | | | | | | | | | | | |

| |П| | | | | | | | | | | | | |

| |Л| | | | | | | | | | | | | |

| |А| | | | | | | | | | | | | |

| |Т| | | | | | | | | | | | | |

| |А| | | | | | | | | | | | | |

| |С| | | | | | | | | | | | | |

| |У| | | | | | | | | | | | | |

| |М| | | | | | | | | | | | | |

| |М| | | | | | | | | | | | | |

| |Ы| | | | | | | | | | | | | |

| |С| | | | | | | | | | | | | |

| |Д| | | | | | | | | | | | | |

| |Е| | | | | | | | | | | | | |

| |Л| | | | | | | | | | | | | |

| |К| | | | | | | | | | | | | |

| |И| | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |ДАТА | |пред| |по| | |СПОС| | | | | |

| | |ПЛАТЕЖА | |опла| |сл| | |ОБ | |нал. |безна| | |

| | | | |та | |е | | |ОПЛА| | |л. | | |

| | | | | | |пе| | |ТЫ | | | | | |

| | | | | | |ре| | | | | | | | |

| | | | | | |ре| | | | | | | | |

| | | | | | |ги| | | | | | | | |

| | | | | | |ст| | | | | | | | |

| | | | | | |р.| | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | |ОБМЕ| | на | на | | |

| | | | | | | | | |ННЫЙ| |дату |дату | | |

| | |ВАЛЮТА | | | | | | |КУРС|ЦБ | |догов| | |

| | |ПЛАТЕЖА | | | | | | | |/ММВБ |платеж|ора | | |

| | | | | | | | | | | |а | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| |П| | | | | | | | | | | | | |

| |Е| | | | | | | | | | | | | |

| |Р| | | | | | | | | | | | | |

| |Е| | | | | | | | | | | | | |

| |Р| | | | | | | | | | | | | |

| |Е| | | | | | | | | | | | | |

| |Г| | | | | | | | | | | | | |

| |И| | | | | | | | | | | | | |

| |С| | | | | | | | | | | | | |

| |Т| | | | | | | | | | | | | |

| |Р| | | | | | | | | | | | | |

| |А| | | | | | | | | | | | | |

| |Ц| | | | | | | | | | | | | |

| |И| | | | | | | | | | | | | |

| |Я| | | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

| | |СДЕЛКУ | | | | | | |ВЫПО| | | | | |

| | |РЕГИСТРИР| | | | | | |ЛНЯЕ| |мы |они | | |

| | |УЕТ | | | | | | |Т | | | | | |

| | | | | | | | | |ПЕРЕ| | | | | |

| | | | | | | | | |РЕГИ| | | | | |

| | | | | | | | | |СТРА| | | | | |

| | | | | | | | | |ЦИЮ | | | | | |

| | | | | | | | | | | | | | | |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7


Copyright © 2012 г.
При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.