Влияние малых и крупных банков на экономику России

«правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

2.3. Взаимозависимость ЦБ и коммерческих банков на региональном уровне.

Функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка

в рамках единой денежно - кредитной системы сегодня возложены на ЦБР. Это

регулирование призвано содействовать обеспечению:

-устойчивости работы и укреплению финансового положения коммерческого

банка;

-ориентации и стимулированию деятельности банка в области кредитования

на выполнение приоритетных задач развития экономики и повышения

благосостояния общества;

-научной организации денежного обращения в народном хозяйстве.

При этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические

методы управления и только при их исчерпании (в отдельных случаях)

административные. Организация взаимоотношений ЦБР с коммерческими банками и

методы регулирования деятельности последних предусмотрены

соответствующие банковским законодательством. Так, с учетом складывающейся

ситуации в экономике ЦБР регулирует деятельность коммерческих банков

посредством использования такого комплекса экономических методов, как:

-изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими

банками в ЦБР;

-изменение объема кредитов, предоставляемых ЦБР коммерческим банкам, а

также процентных ставок по кредитам;

-проведение операций с ценными бумагами и с иностранной валютой.

Для этих целей ЦБР были разработаны инструкции №1 «О порядке

регулирования деятельности коммерческих банков», которая вступила в

действие с 1 июня 1991 г. и «Указания о порядке формирования

централизованных фондов банковской системы России за счет взносов

коммерческих банков», вступившие в действие с 1 июля 1991 г.

В соответствии с вышеуказанными нормативными документами ЦБР образует

резервный фонд кредитной системы РФ, средства которого формируются за счет

резервирования в нем определенной доли привлеченных коммерческими банками

средств сторонних предприятий и организаций, которые используются в

качестве кредитных ресурсов. В подавляющей части к ним относятся временно

свободные средства на расчетных, текущих счетах хозорганов, а также

внесенные во вклады и депозиты предприятиями, организациями и гражданами.

Не включаются в состав этих привлеченных средств кредиты других банков.

Фонд обязательных резервов создан для того, чтобы при необходимости

обеспечить возможность коммерческим банкам своевременно выполнить перед

клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных

средств за счет того, что часть этих средств депонируется и не используется

банками в качестве кредитных ресурсов.

ЦБР, изменяя нормы обязательных резервов, оказывает влияние на

кредитную политику коммерческих банков и состояние денежной массы в

обращении. Так, например, уменьшение нормы обязательных резервов позволяет

коммерческим банкам в более полной мере использовать сформированные ими

кредитные ресурсы, т.е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство.

Однако следует учитывать, что такая политика ведет к росту денежной массы в

обращении и в условиях спада производства вызывает инфляционные процессы.

В соответствии с мировой банковской практикой норма обязательных

резервов может дифференцироваться в зависимости от вида, величины и срока

вкладов и депозитов. В частности, по бессрочным вкладам, когда клиент может

в любое время изъять свои денежные средства, или по вкладам с

незначительными сроками хранения и в больших суммах возможности

коммерческого банка по выполнению своих обязательств перед клиентами

снижаются, поскольку кредиты, предоставляемые за счет этих ресурсов, обычно

имеют более продолжительный срок возврата. Поэтому резервируемая часть

таких вкладов должна быть выше, чем вкладов с длительными сроками хранения.

Так, с 1 марта 1994 г. ЦБР нормы обязательных резервов установлены по

счетам до востребования и по обязательствам банка со сроком погашения до

одного года - 20%, а по обязательствам банка со сроком погашения свыше

одного года - 15%.

На величину норм обязательных резервов влияют также уровень развития

банковской системы, состояние экономики в целом. Так, в странах с развитой

банковской системой, функционирующей в условиях стабильной экономики, нормы

обязательных резервов устанавливаются на относительно длительное время и

существенно ниже, чем, например, сейчас в Российской Федерации, где идет

формирование кредитной системы рыночного типа.

Поскольку внесение средств в фонд обязательных резервов осуществляется

коммерческим банком не каждый день, а периодически, то необходимо

стремиться к максимальной величине принимаемых в расчет привлеченных

средств с учетом нормы обязательных резервов. Чем чаще и оперативнее будет

выполняться регулирование величины остатка средств, подлежащего

резервированию в ЦБР, тем выше будет уровень такого соответствия. В

настоящее время данная операция осуществляется ЦБР совместно с коммерческим

банком один раз в месяц по состоянию на 1-е число месяца или на каждое 5-е

число либо на каждый день месяца.

Регулирование величины остатков средств, подлежащих резервированию,

заключается в том, что коммерческий банк на основании данных

соответствующих статей своего бухгалтерского баланса, где учитываются

привлеченные в качестве кредитных ресурсов средства клиентов, и норматива

обязательных резервов, установленного ЦБР, составляет расчет величины

средств, подлежащих регулированию, путем умножения первого вышеуказанного

показателя на второй. Полученный результат сравнивается с ранее

зарезервированной величиной средств, учитываемой на отдельном лицевом

счете, открытом каждому коммерческому банку на пассивном балансовом счете №

815 в региональном Главном управлении ЦБР.

Если величина средств, подлежащих резервированию, больше ранее

зарезервированной, то образовавшийся по результатам регулирования недовзнос

средств перечисляется платежным поручением в течение двух рабочих дней

после даты, на которую производится регулирование, в региональное Главное

управление ЦБР. Перечисление производится с дебета лицевого счета,

открытого на активном банковском счете № 816 в коммерческом банке, в кредит

лицевого счета, открытого коммерческому банку на балансовом счете № 815 в

региональном Главном управлении ЦБР. При этом расчеты осуществляются через

корреспондентский счет коммерческого банка, открытый ему в этом управлении.

В случае, когда величина ранее зарезервированных средств больше, чем

это следует из расчета на последующую дату, региональное Главное управление

ЦБР на основании представленных ему сведений также в течение двух рабочих

дней производит перерасчет и возвращает коммерческому банку платежным

поручением излишне внесенную им на данный момент сумму средств. При этом

делается обратная бухгалтерская проводка по соответствующим балансовым

счетам.

В целях укрепления финансового положения коммерческого банка и

дисциплины внесения резервируемых средств региональное Главное управление

ЦБР может применять к нему экономические меры воздействия в виде взимания

штрафа в размере 0,5% от суммы уставного капитала: при нарушении

установленных сроков внесения средств; при отсутствии средств у

коммерческого банка.

При систематическом нарушении коммерческим банком сроков внесения

подлежащих резервированию средств к нему может быть применена более жесткая

мера экономического воздействия в виде повышения нормы обязательных

резервов, но не более чем на 10 пунктов. Это достаточно эффективная мера,

поскольку применение ее снижает возможности банка по предоставлению кредита

и соответственно его доход.

В полной сумме зарезервированные средства могут быть возвращены

коммерческому банку только при его ликвидации.

Помимо вышерассмотренного фонда обязательных резервов ЦБР, до 1994 г.

осуществлялось формирование таких централизованных фондов банковской

системы республики, как фонд страхования депозитов в коммерческих банках и

фонд страхования коммерческих банков от банкротств. Создание всех этих

фондов было направлено на поддержание постоянного устойчивого финансового

положения и ликвидности каждого коммерческого банка, защиты интересов его

вкладчиков, акционеров (пайщиков), всех кредиторов и клиентов.

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 28 марта

1993 г. «О защите сбережений граждан Российской Федерации» Советом

директоров ЦБР принято решение о прекращении формирования, фонда

страхования депозитов в коммерческих банках и фонда страхования

коммерческих банков от банкротств. Ранее перечисленные средства в фонд

страхования депозитов в коммерческих банках передаются в создаваемый

федеральный фонд обязательного страхования денежных вкладов (депозитов) и

счетов населения в качестве страховых взносов коммерческих банков.

Средства, перечисленные в фонд страхования коммерческих банков от

банкротств, возвращаются коммерческим банкам.

Экономические отношения между ЦБР и коммерческими банками и

регулирование деятельности последних могут возникать и осуществляться в

результате предоставления в распоряжение этих банков централизованных

кредитных ресурсов для целей последующего предоставления ссуд хозяйственным

организациям. Так, когда кредитные ресурсы отдельных коммерческих банков,

мобилизованные ими на местах, недостаточны, а возможности получения

кредитов у других коммерческих банков исчерпаны, ЦБР может предоставлять

таким банкам ссуды на условиях кредитного договора. При этом ЦБР оказывает

воздействие экономическими методами на кредитную и процентную политику,

проводимую коммерческими банками по отношению к своим заемщикам.

Так, первоначально в 1992 г. ЦБР планировал темпы роста кредитов,

предоставляемых им коммерческим банкам. В частности, по состоянию на 1

апреля 1992 г. прирост задолженности по ссудам ЦБР коммерческим банкам не

должен превышать 15% по сравнению с началом года, а процентная ставка по

этим ссудам увеличивалась с уровня 6-9%, применявшегося в 1991 г., до 20% в

1992 г. Эти меры были призваны ограничивать объем кредитных вложений

коммерческих банков в народное хозяйство и соответственно денежную массу в

обращении, противодействовать развитию инфляции в экономике. Однако в

дальнейшем выдержать такую жесткую рестрикционную политику не удалось.

К этому ряду экономических мер по регулированию деятельности

коммерческих банков относятся: операции ЦБР на открытом рынке с ценными

бумагами и иностранной валютой. Так, в частности, ЦБР, продавая

коммерческим банкам государственные ценные бумаги и свободно конвертируемую

валюту, ограничивает кредитную экспансию коммерческих банков, снижает

денежную массу в обращении, ослабляя тем самым давление платежных средств

на товарный рынок, и повышает курс рубля.

Рассматривая все вышеуказанные методы регулирования деятельности

коммерческих банков, следует сказать о том, что они могут быть в

достаточной степени эффективны только в случае проведения государством

согласованной денежно-кредитной и финансовой политики.

Наряду с экономическими методами, посредством которых ЦБР регулирует

деятельность коммерческих банков, им могут использоваться в этой области и

административные методы.

Так, в частности, при крайне неблагоприятном состоянии денежного

обращения, наличии активных инфляционных процессов в экономике ЦБР в целях

улучшения положения в этой области может проводить более жесткие

мероприятия, носящие административный характер, посредством ограничения

объема кредитных вложений коммерческих банков, установления предельных

размеров процентных ставок по выдаваемым ими кредитам. Например, в 1991 г.

ЦБР была введена для коммерческих банков предельная процентная ставка по

предоставляемым ими кредитам в размере 25% годовых. Эта мера, однако, не

сопровождалась рестрикционной политикой

При нарушении коммерческими банками банковского законодательства.

правил совершения банковских операций, других серьезных недостатках в

работе, что ведет к ущемлению прав их акционеров (пайщиков), вкладчиков,

клиентов, ЦБР может применять к ним самые жесткие меры административного

воздействия, вплоть до ликвидации банков.

Очевидно, что использование административного воздействия со стороны ЦБР по

отношению к коммерческим банкам не должно носить систематического

характера, а применяться в порядке исключительно вынужденных мер.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие

банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа

характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых

банков в форме акционерных обществ (АО).

Действующее банковское законодательство предоставило всем

коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и

доходами. Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его распоряжении после

уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением общего собрания

акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды

банка, а также размеры дивидендов по акциям.

Роль Центрального Банка в развитии рыночной экономики выражается в

денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством

обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для

реализации совокупного общественного продукта и национального дохода

страны.

Поскольку в процессе деятельности коммерческого банка затрагиваются

имущественные и иные экономические интересы широкого круга предприятий,

организаций, граждан, которые являются его акционерами, вкладчиками,

кредиторами, государство в лице Центрального банка России, давшего лицензию

(разрешение) на деятельность коммерческого банка и тем самым в определенной

мере поручившись за законность, правомерность и надежность его работы.

осуществляет надзор за его деятельностью, состоянием ликвидности,

финансовым положением с использованием, как экономических, так и

административных методов управления.