Роль коммерческих банков в экономике

доходов, который позволит ему окупить вложенные средства, получить прибыль

и повысить своё благосостояние. С этой точки зрения все предприятия, к

каким бы отраслям экономики они не относились, производят один вид

товарной продукции –деньги. Таким образом, при применении доходного метода

стоимость предприятия равна дисконтированной или приведённой к текущему

моменту стоимости прогнозируемых финансовых показателей, таких, как чистая

прибыль, денежные потоки и дивиденды.

Рыночный подход применяется для оценки стоимости “закрытых

предприятий”. Термином “ закрытых предприятий” обозначается такая компания,

которая находится в собственности сравнительно узкого (ограниченного) круга

акционеров и не принадлежит к числу публичных, т. е. Её акции либо вообще

не продаются на биржах или внебиржевом рынке, либо сделки с этими акциями

носят единичный характер.

Словосочетание “ закрытое предприятие”, как правило, ассоциируется

также с представлением об относительно небольшой компании, если судить об

этом по общему доходу или общей стоимости активов. Однако это неверное

утверждение: величина закрытого бизнеса может быть различной, но важнейшими

факторами для определения бизнеса как закрытого являются уже упомянутые

выше критерии –небольшое количество акционеров и отсутствие публичных

торгов её акциями.

Общая методология рыночного подхода к оценке бизнеса сводится к

следующему:

Объектом оценки является некая закрытая или формально открытая компания:

Среди открытых компаний с достаточно ликвидными акциями отыскивается

компания-аналог:

За основу берётся рыночная (непосредственно наблюдаемая на фондовом

рынке) стоимость акций компании-аналог и их количество?

С учётом различных корректировок на оцениваемую компанию переносится

соотношение между истиной рыночной ценой компании-аналог и объявленными

финансовыми результатами её деятельности, которые служат главным фактором,

определяющим мнение фондового рынка о рыночной стоимости компании-аналога:

Указанное соотношение умножается на соответствующие показатели текущих

финансовых результатов оцениваемой компании.

В основе данного подхода к оценке стоимости компании лежит предложение

о том, что аналогичные компании на финансово прозрачных рынках должны иметь

приблизительно одинаковые соотношения объявленных финансовых результатов и

их рыночной стоимости.

При положительном решении о выдаче кредита заключается кредитный

договор и заводится кредитное дело, в которое входят:

. все документы, предоставленные клиентом;

. документы, собранные самим банком;

. расчет коэффициентов кредитоспособности;

. кредитный договор;

. распоряжение о выдаче ссуды и открытии ссудного счета;

. срочные обязательства;

. документы по обеспечению кредита и др.

Кредитный договор содержит ряд обязательных реквизитов:

. Вид кредита (стандартный или кредитная линия);

. Размер кредита;

. Цель кредита;

. Срок возврата и порядок погашения кредита;

. Цена кредита (процентная ставка);

. Вид обеспечения;

. Вид используемого ссудного счета;

. Порядок выдачи кредита;

. Права и обязанности сторон;

. Перечень документов, которые заемщик должен предоставлять банку, и

сроки их предоставления;

. Ответственность сторон;

. Реквизиты банка и заемщика;

. Подписи и печати.

Однако модельный договор может быть несколько изменен в зависимости

от особенностей конкретного заемщика.

Помимо кредитного договора заключается договор ссудного счета

Порядок выдачи и погашения кредита зависит от объекта кредитования.

При этом применяется три основных метода кредитования:

. Кредитование по остатку;

. Кредитование по обороту;

. Оборотно-сальдовый метод.

При кредитовании по остатку используется простой ссудный или сальдово-

компенсационный счет. Выдача кредита производится при образовании у

предприятия остатков материальных ценностей, не покрываемых собственными

средствами и кредиторской задолженностью. Предприятие каждый раз заявляет о

своей потребности в кредите, предоставляя при этом сведения о наличии

ценностей.

Погашение кредита по этому счету производится по мере снижения остатков ТМЦ

и высвобождения средств из оборота. Бели у предприятия возникает

потребность в получении нескольких кредитов, то банк открывает несколько

простых ссудных счетов.

В случае кредитования по обороту используются оборотно-платежные

ссудные счета. Выдача кредита производится на оплату счетов поставщиков в

момент возникновения потребности. Выручка от реализации зачисляется в

Кредит счета, минуя расчетный счет. Это кредит выдается независимо от

состояния расчетного счета. Предприятие не должно каждый раз подтверждать

свою потребность, не обязательно определяется срочность, так как

задолженность по оборотно-платежному счету носит практически постоянный

характер.

При оборонно-сальдовом кредите используются оборотно-сальдовые ссудные

счета. Выдача ссуды носит платежный характер и направляется на оплату

счетов поставщиков. Выдача кредита производится при отсутствии средств на

расчетном счете. Погашение кредита оформляется срочными обязательствами.

Оно осуществляется за счет свободного остатка средств на расчетном счете.

Кроме того, в КБ "Центр-инвест" широко используется практика

предоставления овердрафтов, так называемого кредитования расчетного счета.

Порядок предоставления овердрафта и всех операций, связанных с этим

определен в Положении о порядке предоставления овердрафта.

При классификации кредитов по группам риска КБ "Центр-инвест"

опирается на Инструкцию ЦБ Российской Федерации «О порядке формирования и

использования резерва на возможные потери по ссудам» № 62-А от 30.06.97 г.

Классификация ссуд производится в зависимости от кредитного риска,

т.е. риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся

кредитору в установленный кредитным договором срок.

В зависимости от величины кредитного риска все ссуды подразделяются на

4 группы:

. группа - стандартные (практически безрисковые ссуды),

. группа - нестандартные ссуды (умеренный уровень риска невозврата),

. группа - сомнительные ссуды (высокий уровень риска

невозврата),

. группа - безнадежные ссуды (вероятность возврата практически

отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).

К "стандартным ссудам" относятся:

а) текущие ссуды независимо от обеспечения при отсутствии

просроченной выплаты процентов по ним, кроме льготных текущих ссуд и ссуд

инсайдерам;

б) следующие обеспеченные ссуды:

текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней

включительно;

с просроченной выплатой по основному долгу до 5 /щей включительно;

- переоформленные один раз без изменения условий договора.

К "нестандартным ссудам" относятся:

а)следующие обеспеченные ссуды:

-текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним от б до 30

дней включительно;

- с просроченной выплатой по основному долгу от б до 30 дней

включительно;

-переоформленные два раза без изменения условий договора;

-переоформленные один раз с изменениями условий договора;

б)недостаточно обеспеченные ссуды:

текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней

включительно;

с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;

переоформленные один раз без изменений условий договора;

в) льготные текущие ссуды и ссуды инсайдерам.

К "сомнительным ссудам" относятся:

а) следующие обеспеченные ссуды:

-текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним 31 до 180

дней включительно;

-с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней

включительно;

-переоформленные два раза с изменением условий договора;

-переоформленные более двух раз независимо от

изменений условий договора;

б) недостаточно обеспеченные ссуды:

- текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним от б до 30

дней включительно;

с просроченной выплатой по основному долгу от б до 30 дней

включительно;

. переоформленные два раза без изменений условий договора;

. переоформленные один раз с изменениями условий договора;

в) необеспеченные ссуды:

текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней

включительно;

с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;

переоформленные один раз без изменений условий договора;

г) льготные ссуды и ссуды инсайдерам с просроченной

выплатой по основному долгу либо по процентам до 5 дней включительно.

Все прочие ссуды, по своим признакам не попадающие в число указанных

выше, относятся к "безнадежным".

Начиная с 01.09.99 банк относит ссудную задолженность заемщиков в 4

группу риска и создает резерв на возможные потери одновременно с

предоставлением ссуды, если по данной ссудной задолженности одновременно

присутствуют следующие признаки:

-заемщик не представил в банк документы, подтверждающие добросовестную

кредитную историю в течение последних 3 месяцев до даты обращения за

получением ссуды, и с даты регистрации заемщика - юридического лица прошло

менее 1 года,

ссудная задолженность является необеспеченной либо

недостаточно

обеспеченной,

-ссудная задолженность превышает 50 % оборотных средств заемщика.

К безнадежным ссудам также относится ссудная

задолженность,

образовавшуюся в результате переоформления ссуд и (или) задолженности по

уплате процентов на основании договоров об отступном, уступки права

(требования), новации, в том числе в результате переоформления

задолженности в векселя заемщика и (или) третьего лица.

Благодаря успешной работе банка, следует отметить, что повысилось

качество кредитного портфеля:

. 96,9 % общего объёма кредитных вложений составили стандартные кредиты

первой группы риска;

. удельный вес просроченной ссудной задолженности снизился до 0,4 %.

Изменилась отраслевая структура кредитного портфеля.

Таблица 4.

Структура кредитного портфеля по

отраслям.

|Наименование |Удельный вес кредитов в общем |Изменения (+/-) |

|отрасли |кредитном портфеле. % |% |

| |01.01.2003 |01.01.2002 | |

|общественное |33 |35 |-2 |

| |24,5 | |+0,6 |

| | |23,9 | |

| |5,3 |4,8 |+0,5 |

| |8,5 |5,6 |+2,9 |

| |14,1 |10,4 |+3,7 |

| |7,5 |6,8 |+0,7 |

Из таблицы видно, что на региональном рынке, обслуживаемом банком

“Центр-инвест” наибольший объём по состоянию на начало 2003 г. на торговлю

и общественное питание- 33%, но в тоже время виден спад по сравнению с

прошлым годом. Это объясняется тем, что политика банка в настоящее время

направлена на производственный сектор экономики. Из данных видно увеличение

кредитования промышленности + 0,6, транспорта и связи + 2,9 а так же

сельского хозяйства на 3,7 %. Эти данные показывают положительную тенденцию

в дальнейшем развитие страны региона. Также можно говорить о влиянии

фактора роста клиентской базы банка “Центр-инвест”.

Таблица 5.

Структура клиентуры « малого бизнеса»

|клиентов |3300 |4000 |700 |17,5 |

| | | | | |

|общем |14,26 |16,9 |2,64 |15,6 |

Анализ изменения доли участия банка “Центр-инвест” в программе “

Поддержке малого бизнеса” показывает на стабильное увеличение не только

клиентской базы но и уровня по всем производственным отраслям экономики.

Данный рост наступил благодаря своевременному и грамотному маркетингу.

Комплексное обслуживание малых предприятий.

На фоне фактической пассивности государства в оказание реальной

поддержки малому предпринимательству любой успешный опыт решения этой

проблемы в России становится поистине драгоценным.

В 1997 г. специалистами инновационной-финансовой группы “Центр-инвест”

совместно с администрацией Ростовской области была разработана “ Программа

поддержки малых предприятий Дона”, целью которой являлась содействию

развитию малых и средних предприятий Ростовской области на базе передовых

банковских технологий и инфраструктуры поддержки малого бизнеса.

Появление подобной программы в российской провинции показательно. В то

время как многие крупные предприятия резко снизили свои мощности либо

полностью свернули свою деятельность, малый бизнес остаётся самым

жизнеспособным сектором экономики в российских регионах. Велика социальная

значимость в Ростовской области поддержки малого бизнеса, обеспечивающего

занятость и реальные рабочие места наиболее активной части населения.

Таблица 6

Структура безработицы по ростовской области.

|Шахты |102,1 |259,7 |156,9 |60,4 |

|Гуково |38,8 |77,3 |36,1 |46,7 |

|Белая Калитва |34,2 |95,4 |61,2 |64,15 |

|Донецк |21,4 |54,6 |33,2 |60,8 |

|Новошахтинск |46,4 |122,7 |76,3 |62,18 |

|Зверово |14,7 |32,818,2 |55,2 | |

|Красный Сулин |20,9 |47,2 |26,3 |55,72 |

Таким образом, как видно из таблицы положение большинства городов

Ростовской обл. более чем плачевно.

Наглядно цифры указывают на то, что процент безработицы очень велик.

В известных документах ООН отличается, что для борьбы с бедностью

большое значение имеет финансовая помощь, направляемая в том числе и на

развитие малого предпринимательства. Эта помощь должна идти на создание

социальной и производственной инфраструктуры, поддержку индивидуального и

семейного предпринимательства, малых и средних предприятий. Именно малый

бизнес способен дать людям работу, вывести их из нищеты, постепенно

создавая условия для самодостаточного существования. Решение этих задач

исключительно актуально для нашего региона.

Как видно из таблицы (см. приложение 2), Ростовская область относится

к регионам со средним уровнем развития малого бизнеса, более того с

тенденцией к снижению динамики развития в нём.

Этим объясняется заинтересованность местных властей в реализации

проекта поддержки малого бизнеса.

В то же время коммерческому банку обслуживание малых предприятий, при

достижение точки безубыточности, сулит реальную прибыль. Достичь же этого

рубежа рентабельности позволяет комплексное обслуживание клиентов фирмами,

входящими в разветвлённую инфраструктуру.

Инновационно-финансовая группа была создана банком “ Центр-инвест” ещё

до разработки проекта содействию малому бизнесу. В неё вошли аудиторская

фирма, страховая и лизинговая компания, обучающий центр. В “ Программе

поддержки малых предприятий Дона” перед структурами, входящими в группу,

были поставлены новые задачи, определены стратегии и принципы новых

направлений деятельности. Специальные методики работы с малым бизнесом были

разработаны для всех отделов банка. Кроме того в 2001 году был создан

специализированный отдел кредитования малого бизнеса и ипотеки. Все эти

подразделения и составили инфраструктуру поддержки малого

предпринимательства:

. юридическая служба банка оказывает содействие предпринимателям в

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6

МЕНЮ

Роль коммерческих банков в экономике