Риски коммерческих банков

кредитования и принять адекватные меры. Банкам не следует кредитовать

заемщиков, которые в значительной степени подвержены риску банкротства.

Поэтому необходимо правильно оценить кредитное предложение, предоставленное

потенциальным заемщиком. В первую очередь надо выяснить репутацию заемщика.

Особенно это важно для новых клиентов. Затем необходимо проанализировать,

является ли кредитное предложение реалистичным с экономической точки

зрения, для чего банку следует выработать свои требования к кредитному

предложению и довести их до сведения заемщика. После анализа кредитного

предложения банк должен определить, как изменится его кредитный портфель с

появлением нового кредита, приведет ли это к диверсификации кредитного

портфеля, а следовательно, и к снижению уровня общего риска банка или,

наоборот, новый кредит приведет к концентрации кредитного портфеля на

одной отрасли или на одних сроках платежа, что увеличит уровень риска.

Следующим этапом оценки кредитного риска является отбор финансовой

информации о потенциальном заемщике, на основе которой банк осуществляет

оценку кредитоспособности заемщика, определяются возможные объемы

кредитования, размер и способ фиксации процентных ставок, сроки погашения

кредитов, требования к их обеспечению. При этом банк должен

руководствоваться тем, что чем выше его риск, тем больше должна быть

прибыль банка.

Снижение кредитного риска возможно с помощью следующих

мероприятий:

. Проверки платежеспособности потенциального заемщика;

. Текущего контроля за выданными кредитами;

. Страхования риска;

. Использования залога, гарантий, поручительства;

. Получение с клиента премии за риск;

. Ограничение риска посредством определенных нормативов,

установленных ЦБ.

2.3. Рыночный риск

Рыночный риск бывает обусловлен непредвиденными

обстоятельствами, возникшими на рынке ценных бумаг или в экономике, при

которых привлекательность отдельных видов ценных бумаг в качестве

инвестиций будет потеряна, а их продажа возможна лишь с большой скидкой.

Рыночный риск - потенциальные потери, которые могут возникнуть в

результате изменения значений параметров рынка, таких как процентные ставки

и курсы валют, цены акций и товаров. С рыночным риском связаны

инвестиционные операции банка. Для предотвращения этого вида риска банку

необходимо проводить систематическую работу по его регулированию, а именно:

. Систематически проводить анализ доходности по различным видам

ценных бумаг;

. Осуществлять своевременный мониторинг портфеля ценных бумаг.

Как показывает практика деятельности банков на рынке ценных

бумаг, наибольшая доля ценных бумаг должна состоять из долгосрочных

облигаций, уравновешенных краткосрочными ценными бумагами, при отсутствии

ценных бумаг со средними сроками. Банк с учетом особенностей своей

деятельности должен разрабатывать инвестиционную политику на рынке ценных

бумаг и руководствоваться ею в своей инвестиционной деятельности.

2.4. Процентный риск

Процентный риск – это возможность понести потери в результате

непредвиденных, неблагоприятных для банка изменений процентных ставок и

значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или к отрицательному

показателю. Процентный риск возникает тогда, когда не совпадают сроки

возврата предоставленных и привлеченных средств или когда ставки по

активным и пассивным операциям устанавливаются различным способом. В

последнем случае примером может стать ситуация, когда депозитные вклады

принимаются на короткий срок по переменным ставкам, а кредиты выдаются на

длительный срок по фиксированным ставкам в расчете на то, что переменные

проценты ставки не превысят ожидаемый уровень.

Наиболее подвержены процентному риску банки, которые регулярно

практикуют игру на процентных ставках с целью получения прибыли, и те

банки, которые не занимаются тщательным прогнозированием изменений ставок

процента.

Выделяются два вида процентного риска: позиционный риск и структурный

риск. Позиционный риск – это риск по какой-то одной позиции – по проценту в

данный конкретный момент. Например, банк выдал кредит с плавающей

процентной ставкой, при этом неизвестно, получит банк прибыль или понесет

убытки. Структурный риск – это риск в целом по балансу банка, вызванного

изменениями на денежном рынке в связи с колебаниями процентных ставок.

Таким образом, процентный риск оказывает влияние как на баланс в целом, так

и на результаты отдельных сделок.

Основными причинами процентного риска являются:

Неверный выбор разновидностей процентной ставки (постоянная,

фиксированная, плавающая, снижающаяся);

Недоучет в кредитном договоре возможных изменений процентных ставок;

Изменения в процентной ставке Центрального банка России;

Установление единого процента на весь срок пользования кредитом;

Отсутствие в банке разработанной стратегии процентной политики;

Неверное определение центы кредита, то есть величины процентной ставки.

Процентного риска можно избежать в том случае, если изменения в

доходах от активов полностью сбалансировать изменениями в издержках

привлечения фондов. Это теоретически. Однако практически невозможно

добиться такого баланса постоянно, поэтому банки всегда подвергаются

процентному риску.

Управление процентным риском включает в себя управление как

активами, так и обязательствами банка. Особенность этого управления состоит

в том, что оно имеет границы. Управление активами ограничено кредитным

риском и требованиями ликвидности, которые и определяют содержание

портфеля рисковых активов банка, а также ценовой конкуренцией со стороны

других банков в установленные центы кредита.

Управление обязательствами также затруднено в первую очередь

ограниченным выбором и размером долговых инструментов, то есть

ограниченностью средств, необходимых для выдачи кредита, и опять же ценовой

конкуренцией со стороны других банков и кредитных организаций.

Снизить процентный риск можно также с помощью проведения

процентных «свопов». Это особые финансовые сделки, условиями которых

предусмотрены выплаты процентов по определенным обязательствам в заранее

обусловленные сроки, то есть по существу стороны, заключающие договор,

обмениваются теми процентными платежами, которые они должны произвести.

Обмен процентных платежей по сделке с фиксированной ставкой происходит

против сделки с переменной ставкой. При этом сторона, которая обязуется

произвести выплаты по фиксированным ставкам, рассчитывает на значительный

рост за период сделки переменных ставок; а противоположная сторона – на их

снижение. Тогда выигрывает сторона, которая правильно спрогнозировала

динамику процентных ставок.

2.5. Лизинговый риск

В последнее время в банковской деятельности получили

распространение лизинговые и факторинговые операции, которые несут

повышенный риск для банка. Прежде чем проводить лизинговые операции,

необходимо провести большую организационную работу, так как для успешной

деятельности банк должен обладать возможностями широкой рекламы

предлагаемых услуг и их преимуществ для потенциальных лизингополучателей.

Необходимо изучить лизинговый рынок, его основные тенденции, выявить спрос

на определенные виды оборудования. При этом необходимо учитывать колебания

рыночных цен на оборудование, пользующееся спросом, цены и тарифы на другие

сопутствующие лизингу услуги и т.д. Главными факторами, связанными с риском

по лизинговым операциям, являются качество лизинговой сделки и нарушение

срока поставки оборудования. Учитывая это, банк должен получить достоверную

информацию об объекте лизинга. Кроме того, для того чтобы обезопасить себя

на случай невыполнения лизиногополучателем платежных обязательств, банк

должен правильно оценить платежеспособность клиента. При этом следует

обратить внимание на то, что лизинговая операция носит, как правило,

долгосрочный характер, поэтому следует оценивать не только финансовую

устойчивость клиента, но и его способность выполнять все платежные

обязательства в течение срока лизингового соглашения. Отсутствие методики

определения кредитоспособности заемщиков при долгосрочном кредитовании

вызывает необходимость наряду с анализом коэффициентов платежеспособности и

финансовой устойчивости уделять внимание общей экономической устойчивости

предприятия и перспективам его развития: возможности технического

перевооружения, модернизации, обновления ассортимента продукции, услуг,

переориентации основного вида деятельности и т.д. Кроме того необходимо

оценивать общую конъюнктуру рынка, место и перспективы потенциального

заемщика в рыночной конкуренции. На основании полученных данных эксперты

банка готовят заключение о кредитоспособности клиента и рекомендации по

установлению с ним кредитных отношений.

Если банк неправильно оценивает эффективность объекта лизинга,

то он должен возместить клиенту возможный ущерб в результате такой ошибки.

2.6. Факторинговый риск

Факторинговые операции делятся на:

. Внутренние, если клиент банка и его партнер, а также банк

находятся в одной и той же стране, или международные;

. Открытые, если должник уведомлен об участии в сделке банка, или

закрытые;

. С правом регресса, т.е. обратного требования к клиенту банка

возместить уплаченную сумму, или без права регресса. Данный вид

факторингового соглашения заключается банком с надежным и

постоянным клиентом.

Для снижения факторингового риска коммерческими банками

применяется следующий ряд мер:

. Принимается к оплате не вся сумма счета клиента, а лишь часть

ее, с перечислением оставшейся суммы после поступления средств

от плательщика;

. Взимается комиссионное вознаграждение за гарантию

платежеспособности плательщика.

Существует ряд коммерческих организаций, не подлежащих

факторинговому обслуживанию. Это обусловлено тем, что иногда банку

достаточно трудно оценить кредитный риск или невыгодно брать на себя

повышенный объем работ, а также дополнительный риск, возникающий при

переуступке таких требований, оплата которых может быть произведена в срок

по причине невыполнения поставщиком каких-либо своих договорных

обязательств.

2.7. Депозитный риск

Этот риск связан с досрочным отзывом вкладчиками своих

вкладов из банка. Тогда коммерческим банкам приходится проводить большую

работу по привлечению различного рода вкладов.

Наиболее распространены депозиты до востребования и срочные

вклады. Для уменьшения депозитного риска применяются некоторые условия

дифференциации срочных вкладов. При этом банками применяются два вида

срочных вкладов:

. Собственно срочные. Эти вклады возвращаются владельцу в заранее

установленный срок (срок срочного вклада не менее месяца).

Соответственно длительности срока изменяется уровень процента, по

вкладу с большим сроком выплачивают более высокий процент.

. Вклады с предварительным уведомлением об изъятии. Такие вклады

предусматривают подачу в банк специального заявления вкладчика в

случае досрочного изъятия им вклада. Это позволяет банку учитывать

предстоящие изменения и рефинансировать свои активные операции из

других источников.

Кроме этого в договоре, который заключается между банком и

вкладчиком, могут быть включены особые условия по предупреждению потерь

банка, связанных с досрочным снятием вкладов. Например, отказ клиенту в

досрочном востребовании вклада. Но банку необходимо правильно оценить,

для каких клиентов необходимы подобные оговорки в договоре.

2.8. Риск несбалансированной ликвидности.

Ликвидность банка – это способность своевременно обеспечивать

выполнение своих обязательств. Данный вид риска несет в себе опасность

потерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам

баланса требованиями по активам. В целях контроля за состоянием ликвидности

кредитной организации установлены нормативы текущей, мгновенной и

долгосрочной ликвидности. В том случае, если нормативы ликвидности банка не

соответствуют требуемым значениям, установленным ЦБ, банку необходимо

проводить мероприятия, обеспечивающие необходимый уровень ликвидности. Сюда

относятся:

. Отзыв кредитов;

. Продажа части портфеля ссуд и инвестиций;

. Распределение активов и пассивов в целях выявления, какую часть

каждого вида пассивов следует разместить в ликвидные статьи активов

для поддержания определенных коэффициентов ликвидности;

. Расширение масштабов пассивных операций по привлечению средств

клиентов;

. Выпуск депозитных сертификатов и облигаций и др.

К внутренним банковским рискам относятся также такие виды

рисков, как:

. Технологический. Это опасность потерь в результате сбоя технологии

банковских операций;

. Риски инноваций. Это опасность потерь в результате неправильного

выбора инноваций, неправильной оценки их эффективности или

неправильного определения времени для инноваций;

. Операционные, т.е. потери в результате увеличения текущих затрат

банка.

Заключение

Становление и развитие в России предпринимательства является

закономерным и объективным процессом реализации экономических реформ и

формирования в перспективе рыночной экономики. Предпринимательская

деятельность является рисковой, и доказательства этому были приведены в

данной работе. Многие решения в банковском предпринимательстве, как и в

предпринимательстве вообще, приходится принимать в условиях

неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из

нескольких возможных вариантов, осуществление которых сложно предсказать.

Для понимание природы риска фундаментальное значение имеет связь риска и

прибыли. Можно выбирать решения, содержащие меньше риска, но при этом

меньше будет и получаемая прибыль.

В данной работе была раскрыта сущность рисков в банковском

предпринимательстве. Основное содержание работы посвящено характеристике и

классификации рисков, с которыми неизбежно сталкивается коммерческий банк в

своей работе. Кроме того, было рассказано об основных факторах, влияющих на

возникновение рисков при осуществлении предпринимательской деятельности. Не

раз было подчеркнуто, что предпринимательства без риска не бывает, а суть

теории и практики предпринимательства состоит в том, чтобы по возможности

снизить последствия риска, суметь рассчитать риск, заранее наметить меры по

минимизации непредвиденных потерь. Поэтому в работе изложены основные пути

снижения риска в банковской деятельности.

Список литературы

1. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов. Под ред. Е.Ф.Жукова. –

М.:ЮНИТИ, 2000.-622 с.

2. Банковское дело/ Под ред. О.М.Лаврушина. – М.: Финансы и

статистика,1998

3. Риски в предпринимательской деятельности. Лапуста М.Г., Шаршукова

Л.Г. – М.: ИНФРА-М, 1998.-224 с.

4. Банки и банковские операции: Учебник / под ред.Е.Ф.Жукова. –М.:

Банки и биржи, ЮНИТИ 1998

Страницы: 1, 2