Пассивные и активные операции

передача права на его покрытие, которое находиться у плательщика

(французская модель);

3) теория уполномочия (германская инструкция)[51].

Последней модели придерживался М.М.Агарков, который считал, что «чек

представляет собой, во-первых, уполномочие чекодателем плательщика

произвести чекодержателю за счет чекодателя, во-вторых, уполномочие

чекодателем чекодержателя получить платеж за счет чекодателя»[52].

Изложенная конструкция рассматривает чек как институт, стоящий рядом с

переводным векселем и теоретически объединяемый с последним в едином

родовом понятии перевода, в отношении которого понятие чека, переводного

векселя, а так же переводного билета являются понятиями видовыми.

Различие между чеком и переводным векселем достаточно мастерски

выявляет Г.Ф.Шершеневич. Во-первых, вексель не может быть выдан на

предъявителя, а чек почти всегда выдается на предъявителя. Во-вторых

вексель связывает тех, кто их подписал, особой солидарной ответственностью,

совершенно чуждой чеку. В-третьих, вексель, как орудие кредита, выдается на

продолжительный срок не меньше месяца, а чек, как исключительное орудие

платежа, выдается сроком на несколько дней. В-четвертых, вексель имеет

широкое обращение, тогда как чек вращается только вблизи своего банка. И,

наконец, в-пятых, векселедатель отвечает по векселю, а чекодатель по чеку

не отвечает[53].

Выдача чека создает отношения между чекодателем и чекодержателем,

принимающим чек в погашение своего права требования к первому. Кроме того,

возникают определенные правоотношения между чекодателем и банком. Основным

вопросом из области отношения чекодателя и банка (плательщика) является

вопрос об основании обязанности банка оплачивать чеки. Эта обязанность

может быть основана на законе или договоре. Основным вопросом отношения

между чекодателем и чекодержателем является вопрос о том, основаны ли права

чекодержателя на договоре первого приобретателя с чекодержателем или на

одностороннем волеизъявлении последнего. Кроме того, чек сам по себе не

создает юридических отношений между чекодержателем и плательщиком.

Плательщик не обязан в отношении чекодержателя оплатить чек[54].

Срочные вклады помещаются на определенный срок. Отнесение вклада к

этой категории требует от банка уплаты по нему процентов и позволяет ему

хранить меньший резерв, чем тот, который в большинстве случаев предусмотрен

по вкладам до востребования. Вклад должен помещаться на определенный период

или взиматься после заблаговременного уведомления, предусмотренного

договором между держателем вклада и банком. Уведомления об изъятии, как

правило, не требуется, особенно по сберегательным вкладам. Кроме того,

срочные вклады не могут быть изъяты с помощью чеков, а должны быть

конвертированы в наличные деньги или переведены на текущий срок[55].

При срочных вкладах банк относительно процентов связан определенными

условиями, на каких принят вклад: до наступления срока размер процентов не

подлежит уменьшению и вообще изменению.

Но когда наступит срок, а вкладчик не берет своего вклада обратно, то

банк обращает этот вклад в бессрочный. Для бессрочных вкладов банк не

связан относительно процента в этом смысле, он всегда может сделать выбор:

или оставить свой вклад на уменьшенных процентах, или взять его

обратно[56].

Принимая подобные вклады, банки действуют в качестве учреждений для

облегчения и для улучшения условий сбережений. Но, так как ведение счетов

различными суммами, вносимыми отдельными лицами на вклады, сопряжено с

расходами, то банки принимают подобные суммы, начиная от такого их размера,

при котором прибыль от пользования ими покрывает расходы на них и дает

какой-либо излишек для банка. Другими словами, банки могут служить

сберегательными учреждениями не для всяких мелких сумм и не для всяких

лиц, а только начиная с лиц и сумм, представляющих уже известную степень

состоятельности. «Но упрощением счетоводства, с одной стороны, а с другой —

иногда даровым счетоводством, банки могут ставить себе целью — собирания

самых малых сбережений»,— подчеркивает И.И.Кауфман[57].

Наиболее распространенным, таким образом, видом срочных вкладов

является сберегательный вклад, который именуют обычным (regular)

сберегательным счетом или счетом со сберегательной книжкой (passbook

account). Для него характерно наличие сберегательной книжки, в которой

содержатся правила пользования счетом, отражаются все операции по нему.

Владелец, как правило, обязан предъявлять ее, чтобы положить деньги на счет

или снять их. Одна из целей сберегательных вкладов — поощрение

бережливости. Обычные сберегательные счета широко используют частные лица и

некоммерческие организации[58].

Выгода банковского способа организации сберегательного оборота

заключается в следующем. С одной стороны, банки, сосредотачивая в себе

сбережения, соединяют их в более или менее значительные массы, которые им

легко приноровлять к более или менее крупным помещениям, необходимым им с

большей легкостью. С другой — лица, производящие сбережения, в то же самое

время не обязаны их держать в мертвом и бесполезном для них состоянии до

того времени, когда деньги им самим понадобятся. Пока длится

«производство» сберегательного оборота, параллельно, совместно и

одновременно с ним идет производительное и доходное употребление

сберегаемых сумм, могущее усилить и само сбережение. «Для всего народного

хозяйства,— пишет И.И.Кауфман,— польза та, что сбережение не является делом

отвлечения денежного капитала от всего оборота, что сбережения немедленно

же приносят пользу, что сбережение немедленно эксплуатируется тем же

хозяйственным периодом, который его производит...»[59]. Банки, таким

образом, и облегчают отдельным лицам дело составления более или менее

крупного капиталов, и вместе с тем «освобождают» весь торгово-промышленный

мир от потребностей в больших капиталовложениях.

Другой разновидностью срочных вкладов являются срочные депозитные

сертификаты, представляющие собой денежный документ, удостоверяющий

внесение в банк средств на определенное время и передаваемый либо не

передаваемый другим владельцам по индоссаменту. Эти вклады могут быть

изъяты только по предъявлению правильно индоссированного сертификата. Они

учитываются в главной бухгалтерской книге банка под рубрикой «Срочные

депозитные сертификаты», а не в индивидуальных книгах под фамилией лица,

которому выдан сертификат, как это практикуется с обычными сберегательными

счетами. Существует несколько видов депозитных сертификатов. Так, многие

крупные банки выпускают передаваемые депозитные сертификаты для крупных

держателей. Банки также стремятся привлечь также более мелких инвесторов с

помощью краткосрочных сертификатов денежного рынка (money market

certificates). А депозит, известный как сберегательный сертификат,

аналогичен депозитному сертификату в том отношении, что он выпускается на

определенный срок, обычно на три года[60].

III Банки привлекают к себе кассовые запасы предпринимателей своего

района, обязуясь производить по их желанию необходимые платежи. Банк

становится кассиром целой группы предприятий, которые отдают свои временно

свободные деньги в банк. Предприниматель, передав свою кассу в банк,

относится к кассе банка как к своей собственной. Банк открывает ему счет,

который находится в непрерывном движении, возрастая с каждым новы взносом,

или падая с каждым заимствованием, произведенным вкладчиком из средств

доверенных им банку. По этой причине данные счета и называются текущими

(conto corrento, somptes couserants)[61].

Путем учреждения текущих счетов в банке происходит объединение касс

целого ряда предприятий, находящихся в одном районе. Банк, в качестве

кассира своих клиентов, обязывается к исполнению различных комиссионных

платежей своих клиентов. Проценты, которые они получают от пользования

такими суммами, должны в таком случае стоять в определенном отношении к

величине «хлопот» по ведению счетов клиентов[62].

Существует также специальный текущий счет до востребования под залог

товаров и ценностей или онкольный счет (on call), который заключается в

том, что клиенту открывается кредит под залог товаров или иных ценностей, в

частности ценных бумаг, иностранной валюты или векселей, причем клиент

вправе получать суммы по открытому ему кредиту частями и вносить частями.

Обе стороны могут в любое время ликвидировать свои отношения: банк

посредством закрытия кредита и истребования возврата долга, а клиент

посредством взноса суммы своей задолженности с истребованием обеспечения.

Кроме того, для осуществления этой операции клиенту открывается в книгах

банка счет наподобие простого текущего счета, поэтому этот счет и

называется специальным (активным)[63].

Для облегчения расчетов и производства платежей банк, при открытии

текущего счета, выдает своему клиенту две книжки — расчетную и чековую.

Первая предназначается для записи всех взносов клиента и произведенных ему

платежей: на правой странице (кредит) этой книжки вписываются все взносы в

банк, которые производит сам клиент или третьи лица на его счет. На левую

сторону (дебет) заносятся все выдачи, производимые как самому вкладчику,

так и по его приказам третьим лицам. Чековая книжка представляет собой ряд

печатных бланков, которые служат для записей для производства платежей.

Когда клиенту предстоит произвести какой-нибудь платеж, он отрезает листок

из чековой книжки, вписывает нужную сумму и дату, скрепляет его своей

подписью и отправляет в банк, который обязан произвести платеж. Каждый

банк, по своему усмотрению, устанавливает ту или иную форму для своих

расчетных и чековых книжек, которые он выдает вкладчикам[64].

Внесение сумм на текущие счета и обратное их истребование следует

определенным законам, выводимым из продолжительности времени, в течении

которого капиталы совершают свой кругооборот, а также из состава

вкладчиков; поэтому свободная сумма, которая остается в распоряжении

банков, при нормальном течении хозяйственных дел, подвергается

незначительным колебаниям, и колебания эти обнаруживают известную

правильность. «Банки стараются изучить это закономерное движение текущих

счетов и путем опыта устанавливают тот минимум, ниже которого в нормальное

время сумма текущих счетов не опускается и которую они могут… предоставить

в распоряжение предпринимателей»,— пишут З.П.Евзлин и В.А.Дмитриев-

Мамонов[65].

Вообще, разыскивая свободные средства и привлекая их к себе, изучая

степень их свободности, банки извлекают большие выгоды для себя, оказывают

ценные услуги торговле и промышленности и всему народному хозяйству вообще.

Выгоды вкладной операции для банков состоят в том, что она снабжает их

необходимыми оборотными средствами и предоставляет им сравнительно дешевый

кредит.

Для лиц, сберегающих капиталы, она важна тем, что они не принуждены

держать свои сбережения в праздном и бесполезном состоянии до того времени,

когда деньги понадобятся. Параллельно и одновременно с процессом сбережения

идет надежное производительное и доходное употребление сбереженных сумм,

увеличивающее их размер, так как собственник вклада получает хоть и

умеренный, но постоянный доход. Кроме того, вкладчики сохраняют право

распоряжаться своими сбережениями в любое время, чего нельзя сказать о

многих других видах помещения капитала.

Чрезвычайно важно значение вкладной операции для промышленности.

Сосредотачивая у себя небольшие сбережения отдельных лиц., рассеянные

повсюду, которые могли бы остаться без употребления и были бы потеряны для

промышленности и торговли, банки соединяют их в значительные массы и

употребляют для развития производства.

Для всего народного хозяйства польза от депозитной политики банков

заключается в том, что сбережения оживляют предприимчивость народа, не

отвлекая от оборота разрозненные капиталы. Таким образом, по меткому

выражению З.П.Евзлина, «сбережения не прячутся, как прежде, в сундуках и

чулках, а тотчас же появляются для нового извлечения из них выгод и

пользы[66].

Кроме того, депозитные операции способствуют бережливости. Возможность

получать от сбережения доход влияют так, что даже низшие слои становятся

бережливыми. Стремление к сбережению денег развивается в широких массах

населения. Этот факт придает отдельным хозяйствам большую устойчивость в

борьбе за существование, таким образом есть повышает их приспособляемость.

Тем не менее, современные банки черпают оборотные средства, в основном, за

счет кассовых запасов торгово-промышленного оборота.

В современном мире заметна тенденция возрастания депозитов. Срочные

вклады возрастали быстрее, чем вклады до востребования, что привело к

изменению состава банковских депозитов. В 1950 г. вклады до востребования

составляли 74%, а срочные клады — 26% всех депозитов; в 1978 г. эти доли

были равны соответственно 38 и 62%. По мере повышения нормы процента в 60-х

годах вкладчики становились все более чувствительными к этому стимулу и

данному виду сбережений как источнику дохода[67]. Поэтому срочные вклады

росли более быстрыми темпами, нежели вклады до востребования. Многие

потребители используют для оплаты товаров и услуг банковскую карточку, а в

конце месяца или расчетного цикла выписывают один чек на сумму месячных

расходов. При таком порядке расчетов средства можно поместить на

сберегательный счет или активы, приносящие доход.

В последние годы банки стали наталкиваться на серьезную конкуренцию в

области привлечения сберегательных и срочных вкладов. Коммерческие банки

конкурируют по всему кругу инвестиционных операций, причем наиболее сильная

конкуренция исходит от сберегательных учреждений — ссудо — сберегательных

ассоциаций, взаимосберегательных банков, кредитных союзов. За исключением

60-х годов, сберегательные вклады в ссудо-сберегательных ассоциациях росли

более быстрыми темпами по сравнению с коммерческими банками. С 1970 года

ежегодно прирост составлял у этих учреждений около 15%, а у коммерческих

банков — около 12%[68].

Таким образом, коммерческие банки выступают посредником между теми,

кто располагает средствами в виде сбережений, и теми, кто в них нуждается в

данный момент. Например, в Великобритании, банковская статистика выделяет

текущие счета и депозитные сберегательные счета. Допускается получение

владельцами счета краткосрочного кредита в форме овердрафта, путем выписки

чека на сумму, превышающую остаток на счете. Овердрафт может быть

разрешенным, таким образом есть предварительно согласованным с банком, и

неразрешенным, когда клиент выписывает чек без наличия на счете достаточной

суммы для его оплаты, не имея на таким образом согласия банка. За услуги по

ведению текущего счета банк взимает комиссию по прейскуранту за оплату

услуг, утвержденный банком. Комиссия начисляется по счету раз в квартал или

полугодие. Многие английские банки начисляют в пользу владельца счета

условный процент, если остаток на счете стабилен и не опускается ниже

обусловленного уровня. Начисленный процент не выплачивается вкладчику, а

вычитается из суммы комиссии, взимаемой банком за ведение счета и другие

оказанные услуги[69].

Для банков ведение сберегательных счетов с книжкой связано с

дополнительными расходами: оформление операций трудоемко, требуется вести

двойной учет — по счету и в книжке, часто возникают коллизии из-за

расхождения записей, случаются потери или кражи книжек и т.д. Некоторые

банки пытаются заменить книжки ежемесячной выпиской со счета, изготовляемой

банковским компьютером и высылаемой владельцу счета. При этом банк

предлагает клиенту дополнительные льготы: более высокий процент, премии и

т.д. В большинстве случаев, однако, владельцы книжек не хотят замены, и

этот трудоемкий вид услуг по-прежнему практикуется большинством банков. В

обстановке острой конкуренции за сбережения банковская практика выдвинула в

последние годы некоторые новые виды вкладов, которые предоставляют клиентам

дополнительные удобства и повышают ликвидность депонируемых средств.

Примером тому могут служить так называемые АТС—счета, таким образом есть

сберегательные счета, с которых банк автоматически переводит деньги на

текущий счет клиента, если там образуется овердрафт[70].

Глава 2 АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

( 1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

1. Запасшись оборотными средствами, банк переходит к выполнению второй

своей задачи: ему нужно найти для собранных капиталов производительное

применение. «Производительно помещенным капитал считается лишь тогда, когда

израсходованные средства снова и с избытком… выручаются или обратно

получаются при достижении цели предприятия»,— отмечают З.П.Евзлин и

В.А.Дмитриев-Мамонов[71].

Самой важной активной банковской операцией является кредитная — ссуды

торгово-промышленным предприятиям. Банк финансирует предпринимателей,

которые не имеют для своих оборотов достаточно наличных денег, отдает им в

ссуду собранные капиталы на определенных условиях и получает от них за

время пользования кредитами известное вознаграждение. При этом банки в

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9