Отчет о практике на примере Альфа-банка филиала Мурманский

лимитов и оценки кредитных рисков ОАО «Альфа-Банк» по операциям на денежном

рынке.

Кредитный риск при предоставлении кредитных продуктов корпорациям

оценивается на основе Формализованной оценки показателей финансового

состояния клиента. В настоящее время разрабатываются следующие методики:

• Методика оценки кредитоспособности клиента и определения рейтинга кредита

при кредитовании до одного года;

• Методика оценки кредитоспособности клиента и определения рейтинга кредита

при кредитовании свыше одного года;

• Методика проведения мониторинга кредитных сделок и признания их

проблемными;

• Методика надежности страховых компаний;

• Методика оценки финансового состояния в целях кредитования банковского

счета (овердрафт);

• Скоринговая модель финансового состояния малого бизнеса;

• Упрощенная оценка финансового состояния при кредитовании под залог

векселей ОАО «Альфа-Банк»;

• Методика оценки рисков в целях создания резервов на возможные потери по

Инструкции ЦБР № 137–П.

Эти методики, внедрение которых запланировано на 2002 год, позволят

существенно повысить оперативность и точность рискового планирования и

значительно снизить операционные издержки.

5.2. Оценка рыночного риска

Отдел по управлению рыночными рисками оценивает и управляет рыночными

рисками как по отдельным банковским операциям, так и по целым направлениям

банковской деятельности.

Управление рыночными рисками включает управление ценовым риском,

риском изменения процентных ставок, валютным риском, а также кредитным

риском, связанным с рыночной переоценкой.

Основными методами управления рыночными рисками в Альфа-Банке

являются:

• мониторинг риска, включающий расчет риска, изучение его динамики во

времени и анализ причин его изменения;

• лимитирование риска, включающее установление лимита на различные

показатели риска и последующий оперативный пересмотр таких лимитов;

• диверсификация вложений в ценные бумаги с целью снижения зависимости от

одного источника риска;

• анализ неблагоприятных сценариев (стресс-тестинг), проводимый в целях

выявления слабых мест банка и планов действий в экстремальных условиях;

• установление дисконтов на рыночную стоимость ценных бумаг, используемых в

качестве залогового обеспечения, а также переоценка рыночной стоимости

обеспечения с целью снижения кредитного риска, связанного с рыночной

переоценкой.

Количественная оценка рыночного риска производится с помощью

статистических методов, включающих расчет волатильности рыночных

показателей и рисковой стоимости позиций, открытых на финансовых рынках.

При расчете этих показателей риска используются параметрические и

непараметрические вероятностные модели, различные уровни доверительной

вероятности и различные временные горизонты.

Количественные методы используются наряду с качественными способами

оценки рыночных рисков, которые подразумевают экспертную оценку

рискованности рыночных инструментов.

5.3. Оценка операционного риска

Отдел по управлению операционными рисками осуществляет риск-аудит с

оценкой операционных рисков и дает рекомендации по их снижению. Методика

проведения риск-аудита основывается на:

• определении объемов необходимой информации, последовательности и

правильности ее обмена;

• определении ключевых риск-индикаторов, количественной оценки вероятности

их наступления и их последующей приоритизации;

• определении единственных источников поражения (single point of failure),

присутствующих в технологических цепочках и системах, предложение способов

по их устранению и повышению устойчивости систем в целом.

В сферу компетенции отдела входит также экспертный анализ операционных

рисков при анализе новых продуктов, внутрибанковских регламентов, заявок от

бизнес-подразделений, платежных и расчетных процедур. Кроме того, отдел

собирает, анализирует информацию и проводит расследования в отношении:

• технологических сбоев;

• нарушений лимитов;

• операционных ошибок;

• задержек в расчетах.

6. Услуги, предоставляемые банком юридическим лицам

По данным на 2004 год ОАО «Альфа – Банк» стремился активно

сотрудничать с клиентами, продолжал работу по укреплению взаимоотношений со

своими постоянными партнерами, а также установлению и расширению

сотрудничества с новыми. При этом приоритет отдавался развитию именно

долгосрочного взаимодействия на основе предоставления целого комплекса

банковских услуг, максимально способствующего развитию бизнеса клиентов и

решению стоящих перед ними задач.

Политика банка по привлечению корпоративных клиентов была направлена

на различные по размерам бизнеса предприятия. «Альфа – Банк» концентрировал

свои усилия не только на индивидуальном обслуживании своих крупнейших

клиентов, но и осуществлял качественное обслуживание предприятий малого и

среднего бизнеса, занявших устойчивое положение в различных отраслях

экономики региона. На мой взгляд, клиентскую базу банка вполне можно

характеризовать, как устойчивую.

На конец 2003 года в «Альфа – Банке» было открыто 1209 расчетных

счетов в валюте Российской Федерации и 262 счета в иностранной валюте.

В 2004 году была продолжена работа по повышению качества

предоставляемых услуг. Помимо традиционных для банка операций – открытие и

обслуживание счёта клиента, получила дальнейшее развитие система удаленного

банковского обслуживания «Клиент-банк», по которой в настоящее время

оперативно принимается и исполняется 25% всех поручений клиентов.

В 2003 году банк в процессе привлечения и обслуживания корпоративных

клиентов начал принципиальный переход от простого предоставления отдельных

типовых банковских услуг к деятельности, способствующей именно развитию

бизнеса клиента. Основой такой работы является широкое предварительное и

последующее консультирование клиента, глубокое совместное изучение стоящих

перед ним задач, определение путей их решения и предоставление на

индивидуальных условиях такого комплекса услуг, который максимально

способствует удовлетворению клиентских потребностей. В рамках этого проекта

была организована работа отдела по развитию клиентского бизнеса, одними из

главных задач которого являются наиболее полное выявление потребностей

клиентов и контроль качества предоставляемых услуг.

ОАО «Альфа - Банк осуществляет кредитование крупнейших организаций

города Мурманска и области, среди них акционеры банка: государственные

предприятия «Арктикморнефтегазразведка», Мурманский морской рыбный порт,

«Морская администрация порта Мурманск». Среди надёжных партнёров банка в

отчётном году пользовались кредитными ресурсами такие предприятия как: АО

«Колэнерго», АО «Мурманэлектросвязь».

Процентная ставка по кредитам определяется, исходя из установленной ЦБ

РФ ставки рефинансирования и с учётом риска проводимых операций.

Для того, чтобы предприятие или организация получила кредит,

необходимо поручительство одного из надёжных клиентов банка. Кредит

выдаётся под залог ценных бумаг, товара на ответственном хранении или

недвижимости.

Благодаря взвешенному подходу к оценке кредитоспособности заемщиков,

на 1 января 2004 г. нет просроченных кредитов, а размеры резервов,

созданных банком, позволяют с большим запасом прочности оценивать возможные

кредитные риски.

Увеличились объемы кредитования клиентов малого и среднего бизнеса,

доля которых составила 41,1% в общем объеме кредитного портфеля.

Необходимо отметить, что в 2003 г. кредитные вложения выросли на

50% и на 1 января 2004 года составили 110 млн. руб.

Расширился круг заёмщиков банка, при этом процедура предоставления

кредитных ресурсов, включающая в себя изучение кредитной истории и

финансового состояния заёмщика, а также ликвидности предлагаемого

обеспечения, позволила повысить качество кредитного портфеля.

Главным направлением кредитной политики банка на 2004-2005 гг. по-

прежнему остаётся расширение и укрепление партнёрских отношений с надёжными

и перспективными клиентами.

7. Характеристика компьютерной среды банка

ОАО «Альфа – Банк» имеет в своём распоряжение современное компьютерное

обеспечение, пакеты программ, отвечающие самым высоким требованиям ведения

автоматизированного банковского учёта.

В настоящее время в банке находится специализированный отдел: «Отдел

автоматизации», в котором работают высококвалифицированные сотрудники, под

контролем которых, осуществляются все автоматизированные банковские

операции.

Парк программных продуктов банка включает:

- системный комплекс «Програмбанк» (обеспечивает персональный режим

ведения счетов в рублях и иностранной валюте, формирует отчётные

документы, отвечающие требованиям ЦБ РФ);

- пакет продуктов «Microsoft» и «Borland» (автоматизируют работу с

документами);

- программно-аппаратный комплекс «REUTER» (экономическая информация о

банках, клиентах личных партнёрах).

Банк разработал индивидуальную локальную сеть, через которую

осуществляет возможность выхода в сеть РОСПАК, SOVAN TELEPORT, INTERNET.

Для упрощения и ускорения взаимодействий банка с клиентами

используется система “Клиент-Банк”, по средствам которой выполняются 25%

банковских операций.

В ОАО «Альфа – Банк» используется внутренний программный продукт Lotus

Notes, который позволяет осуществлять переписку между отделами и

существенно ускорять процесс документооборота в банке.

Банк прослеживает все изменения на рынке компьютерного обеспечения и

банковских программных продуктов, стремясь своевременно вносить

соответствующие изменения и обновлять парк собственных автоматизированных

средств.

8. Организация менеджмента в банке

Менеджмент – это наука о наиболее рациональной системе организации и

управления.

Специфика банковского менеджмента вытекает из специфичности задач,

которые решает банковское предприятие на рынке услуг:

- аккумулирование свободных денежных ресурсов;

- ответственность за правильное хранение и приумножение общественного

и личного капитала;

- решение общественных задач путем удовлетворения рынка

дополнительными денежными ресурсами в целях расширения воспроизводства в

экономике.

Цели банковского менеджмента:

1) обеспечение рентабельной работы банка как хозяйствующего субъекта;

2) обеспечение ликвидности баланса;

3) максимальное удовлетворение клиентов в объеме, структуре, качестве

предоставляемых услуг;

4)умелое сочетание успешного решения производственных, коммерческих и

социальных задач;

5)создание эффективной системы подготовки и переподготовки кадров.

Выделяют количественные, качественные и социальные показатели

достижения целей.

Количественные показатели: количество клиентов и их счетов; объем

депозитов; объем кредитных вложений; объем инвестиций; размер оплаченного

уставного фонда; количество сотрудников банка; объем операций и услуг,

предоставляемых банком; количество корреспондентских счетов в России и за

рубежом.

Качественные показатели: показатели доходов и расходов банка,

показатели скорости оборота средств, трудоемкости затрат на совершение

операций, скорости обработки документов; показатели степени удовлетворения

запросов клиентов в объеме, структуре и качестве предоставляемых услуг;

защищенность банковской информации.

Социальные показатели: уровень профессиональной подготовки, уровень

оплаты труда; степень обеспеченности работников банка необходимыми

условиями для трудовой деятельности.

Направления банковского менеджмента условно можно разделить на две

группы:

1-я группа предполагает решение вопросов, связанных с организацией и

управлением экономическими процессами (долгосрочное планирование, выработка

банковской политики; управление активами; управление пассивами; управление

собственными средствами банка; управление рентабельностью банка; управление

рисками);

2-я группа связана с организацией и управлением банковским

коллективом, разработкой концепции управления.

На решение поставленных перед банком задач оказывают влияние:

. среда прямого воздействия (поставщики ресурсов, клиенты банковских

услуг, государство и законы, конкуренты);

. среда косвенного воздействия (уровень научно-технического прогресса,

общеэкономическое положение страны, политическая стабильность,

международная обстановка, социокультурные факторы).

В связи с тем, что воздействие на внешнюю среду со стороны менеджера в

большинстве случаев проблематично, его основные управляющие воздействия

должны быть сосредоточены на внутренней обстановке в банке с одной целью –

добиться соответствия внутренней структуры банка требованиям внешней среды.

9. Организация маркетинга в банке

Маркетинговая деятельность в банке принципиально не отличается от

маркетинга в других сферах, но ряд особенностей, обусловленных спецификой

банковской деятельности. Специфичность банковской деятельности заключается

в специфике денежного оборота как основного объекта.

Особенности банковского маркетинга:

1. Специфичность банковской продукции как основного элемента маркетинга:

- банковская услуга;

- банковская операция;

- банковский продукт:

а) нематериальность;

б) неразделённость;

в) изменчивость;

г) свойство «скоропортящегося» продукта.

2. Специфичные методы маркетинга:

- методы активного маркетинга:

а) персональное обслуживание клиента;

б) комплексное обслуживание;

в) телемаркетинг;

г) «прямой» маркетинг;

д) банковское обслуживание «на дому»;

е) «фокус-группы»;

ж) «ревизия имиджа».

- методы пассивного маркетинга:

а) публикация отчётов о деятельности банка;

б) разъяснение процентной политики.

3. Интегрированность банковского маркетинга.

4. Выделение в качестве основного инструмента процентной политики.

5. Учёт степени возможных рисков.

ОАО «Альфа – Банк» осуществляет маркетинговую деятельность по

средствам рекламы, меценатства, организации массовых мероприятий,

спонсорства.

10. Анализ баланса банка

Деятельность Дирекции ОАО «Альфа-Банк», как и других

коммерческих банков представляет собой совокупность пассивных

операций, посредством которых образуются банковские ресурсы, и

активных операций по использованию этих ресурсов с целью получения

доходов.

Информация о наличии и движении источников банковских ресурсов,

состоянии банковских операций формируется в процессе бухгалтерского учета.

Завершающим этапом учетного процесса является общая характеристика

состояния банковских счетов, т.е. составление итогового баланса и других

форм отчетности банка, таких как «Отчет о прибылях и убытках», «Отчет об

изменениях в собственном капитале», «Отчет о движении денежных средств».

При этом баланс является главной частью банковской отчетности.

Баланс коммерческого банка - это сводная итоговая таблица, в

которой отражены обобщенные статьи, характеризующие активные и

пассивные операции на определенную дату. Баланс состоит из двух

разделов: актива и пассива, между которыми должно существовать

равенство.

Балансы банка подразделяются на годовые и промежуточные, которые в

свою очередь делятся на: полугодовые, квартальные, ежемесячные.

Оперативность банковского баланса реализуется при его ежедневном

составлении.

Рассмотрим и проанализируем консолидированный баланс ОАО «Альфа-Банк»

состоянием на 01.01.2004 год.

Норматив достаточности капитала:

Нд.к. = (капитал/ общие активы) * 100%

Нд.к. = (22316688/71293343) * 100% =31,30% (на 01.01.2004)

Норматив общей ликвидности:

Но.л. = (общие активы /обязательства) *100%

Но.л. = (71293343/48976655) *100% = 145,57% (на 01.01.2004)

Норматив высоколиквидных активов:

Нв.л.а. =(высоколиквидные активы/ общие активы) * 100%

Нв.л.а. = (31666209/71293343) * 100% = 44,42% (на 01.01.2004)

В соответствии с выше рассчитанными нормативами банк является хорошо

капитализированный: коэффициенты превышают нормативные значения (Нд.к.

должен быть более 5%, Но.л. – не меньше 100%, Нв.л.а. – более 20%).

Рассчитаем на основании баланса и отчета «О прибылях и убытках»

прибыльность активов и прибыльность капитала:

1.Прибыльность активов =( прибыль/ активы) *100%

П1= (1350003/71293343) *100% = 1,89%

2.Прибыльность капитала = (прибыль/ капитал) *100%

П2 = (1350003/22316688)* 100% =6,05%

Эти показатели свидетельствуют о стабильности работы банка благодаря

эффективному управлению активами и пассивами.

11. Вывод о деятельности ОАО «Альфа-Банк»

Делая вывод об особенностях ОАО «Альфа-Банк», можно отметить высокий

уровень рисков, присущий всей российской экономике и ее банковскому

сектору, а также высокую степень концентрации бизнеса банка на отдельных

контрагентах и повышенную долю заемных средств в капитализации. В числе

положительных характеристик Альфа-Банка - наличие опытного менеджмента,

благодаря которому банк занял позиции, позволяющие ему развивать свой

бизнес в условиях роста национальной экономики.

Следует ожидать, что рост российской экономики и прогнозируемое

улучшение макроэкономической стабильности благоприятным образом повлияют на

деятельность Альфа-Банка. За последние два года банк расширил свою

коммерческую сеть, увеличил спектр предлагаемых финансовых услуг и нанял

новый персонал для работы на таких ключевых направлениях, как обслуживание

физических лиц и инвестиционная деятельность, информационные технологии и

управление рисками.

Альфа-Банк входит в пятерку крупнейших российских банков. В то же

время, подобно другим банкам частного сектора, он контролирует относительно

небольшую (менее 5 %) рыночную долю совокупных банковских активов в

системе, где доминируют государственные банки, в частности Сбербанк. Активы

и депозиты банка отличаются высокой степенью концентрации как в рамках

родственной финансово-промышленной группы - консорциума «Альфа-Групп»

(КАГ), так и за ее пределами.

В 2003 г. произошло укрепление баланса банка, прибыльность основных

видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций

по более выгодным ставкам, росту комиссионных доходов, а также

благоприятным внешним условиям деятельности. Вместе с тем сдерживающее

влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной

сети банка и вложения в развитие информационных технологий.

Агрессивная стратегия расширения Альфа-Банка, может негативно повлиять

на его показатели. Банк, скорее всего, будет преуспевать при условии

сохранения положительной динамики российской экономики и благоприятной

политической среды. Если же в экономике произойдет сбой, Альфа-Банк может

оказаться в более рискованном положении, чем многие банки одной с ним

категории, учитывая высокие операционные издержки и большую долю

заимствованных средств в его финансовой структуре.

12. Список литературы

1.Банковское законодательство.

2. Нешатаев И. Г. Банковский менеджмент и маркетинг. - Мурманск: МГТУ,

2000. - 163 с.

3. Лаврушина О. И. Банковское дело. - Москва: Финансы и статистика,

2002. – 672 с.

4. Пелих А. С. Экономика предприятий. – Ростов н/Д: «Феникс», 1999. –

608 с.

5. Кондраков Н. П. Бухгалтерский учёт. - Москва: Инфра – М, 2002. – 640

с.

6. Курс лекций по предметам «Финансы», «Финансы предприятий»,

«Бухгалтерский учёт».

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5