Операционные риски

«от внутренних процессов, сотрудников и систем, а также внешних событий».

Риск-менеджерам из-за этих требований срочно потребовались адекватные

методы измерения и управления операционными рисками. Прежде чем говорить о

моделировании операционных рисков, полезно понять их уникальные

характеристики и применение в моделировании. (таблица, приложение 2)

Эндогенная и динамичная природа операционных рисков

предполагает большую зависимость от мнений экспертов и профессиональных

суждений – по крайней мере, до той поры, пока компании не накопят

достаточного объема исторических данных для моделирования меняющихся бизнес-

сред. Использование операционных стратегий для смягчения операционных

рисков предполагает обычный процесс моделирования, который менеджеры часто

используют для анализа вида «что, если». В конце концов, целью риск-

менеджмента является не только измерение, но и снижение операционных

рисков.

Методы моделирования риска. Существует множество методов

моделирования рисков. Хотя существует еще больше видов их классификации,

для наших задач мы ограничимся организацией методов по отношению к

историческим данным и экспертному мнению. Полный список таких методов

неоправданно длинен для приведения его здесь, и требуется просто знать, что

в распоряжении риск-менеджера находится большой выбор инструментов для

моделирования рисков. Многие из них применимы в определенных

обстоятельствах.

Методы, основанные на статистическом анализе и исторических

данных. Рыночный, кредитный и страховой риски сильно зависят от

статистического анализа исторических данных путем применения различного

рода численных методов. Эти методы могут, например, включать в себя:

. Актуарные подходы на базе свертки функций распределения вероятности

частоты риска и наносимого им ущерба;

. Симуляции на базе стохастических дифференциальных уравнений;

. Теория экстремальных значений для моделирования «хвостов»

распределения вероятности

Операционные риски также могут быть смоделированы при

помощи одного из этих подходов при условии наличия адекватного объема

репрезентативных исторических данных. Частые операционные риски, приносящие

небольшой ущерб, такие, как, например, ошибки в банковских расчетах, обычно

дают достаточно данных для использования методов, основанных на

статистическом анализе. Хотя, даже в этом примере, если банки оптимизируют

процесс расчетов с тем, чтобы он содержал меньшее число операций, риски

изменятся, и исторические данные, не учитывающие оптимизацию, станут

неприменимы.

Методы на основе мнений экспертов.[11] Исследователи принятия

решений долгое время полагались на мнения экспертов для оценки рисков в то

время, когда в распоряжении менеджера нет данных, или имеющегося объема

недостаточно для статистического анализа. Например, решение об удачном или

неудачном исходе опыта на ранних стадиях испытаний новых лекарств – почти

всегда принимает эксперт. Методы на основе экспертных мнений включают в

себя:

. Дельфийский метод экспертных оценок для получения информации от группы

экспертов;

. Деревья решений, которые содержат точки решений и возможные

неопределенности;

. Диаграммы влияния, которые также содержат причинно-следственные связи;

Постепенно развиваясь, эти методы были усовершенствованы с тем расчетом,

чтобы избежать распространенных ошибок и пристрастных мнений, возникающих

из субъективных оценок вероятностей. Эти модификации значительно увеличили

надежность экспертных подходов.

Методы, основанные на комбинации данных и мнений экспертов. К

методам, сочетающим достоинства как анализа данных, так и экспертных

мнений, относятся:

. Нечеткая логика, использующая лингвистические переменные и правила,

основанные на экспертных мнениях

. Симуляция динамики системы, использующей системы нелинейных карт для

представления причинной динамики

. Байесовские нейронные сети, которые основаны на сети причинно-

следственных связей, вычисленных на основе условных вероятностей

Большинство из этих методов позаимствованы из других, в основном из

инженерных дисциплин. Итак, статистические методы требуют слишком больших

объемов данных, принятие решений слишком сильно полагается на экспертные

мнения… А вот комбинация тех и других похожа на оптимум и лучше всего

соответствует уникальным характеристика операционных рисков. По мере того,

как бизнесы усложняются, а число взаимосвязей в них увеличивается,

менеджеры борются за контроль над неопределенностью и принятие эффективных

решений в неопределенных ситуациях. Использование таких технологий, как

data mining значительно увеличило объем данных, доступных менеджерам.

Печальная правда в этом случае заключается в том, что терабайты данных не

увеличили понимания менеджерами динамики бизнеса в масштабе всего

предприятия.

Сложность систем растет быстрее, чем наши знания о них.

Менеджеры в ответ делят работу на меньшие сегменты, и обретают

специализацию по риск-менеджменту отдельных видов рисков и конкретных

бизнес-процессов. Они отлично, глубоко понимают свою часть проблемы, но

намного хуже – ее связь с другими частями. Техники моделирования должны

быть достаточно гибкими для того, чтобы фрагментированные знания множества

экспертов. Они также должны эффективно соотносить данные и экспертные

мнения для того, чтобы стала возможной разработка более понятного и

надежного представления о реальности.

ГЛАВА 3. Применение инструментов регулирования операционного риска на

примере «Балтийского Банка»

3.1 Краткая характеристика банка

Балтийский Банк зарегистрирован Госбанком СССР 5 июля 1989

года. Генеральная лицензия на совершение банковских операций № 128 выдана

Центральным Банком России 25 марта 1994 года, разрешение на совершение

операций с драгоценными металлами (золотом и серебром) от 7 сентября 1994

года, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг

№15400014211400 от 24 декабря 1997 года. В июне 2001 года в связи с

реорганизацией Балтийского Банка из товарищества с ограниченной

ответственностью в закрытое акционерное общество, Банку была выдана новая

Генеральная лицензия ЦБ РФ № 128 от 1.06.2001г. За истекшие со дня

основания 13 лет Балтийский Банк вырос в одну из крупнейших финансовых

структур не только Санкт-Петербурга, но и всего Северо-западного региона,

получив всеобщее признание не только в России, но и за рубежом. По данным

различных рейтинговых агентств и на основании информации Центрального Банка

России по состоянию на середину 2001 года успешная деятельность позволила

Балтийскому банку по различным показателям стабильно входить в число 50

крупнейших банковских институтов России.

На протяжении многих лет банк входит в лидирующую группу финансовых

учреждений Северо-западного региона страны. На сегодняшний день филиальная

сеть Банка включает 10 филиалов по России: Москва, Мурманск, Псков,

Петрозаводск, Кириши, Бологое, Волхов, Новгород, Выборг, Великие Луки, а

также 16 отделений и агентств в Санкт-Петербурге.

Банк известен эффективной поддержкой предприятий различных сфер

деятельности не только города, области, но и России в целом. В число

активных заемщиков банка входят предприятия связи, транспорта,

коммунального хозяйства, жилищного и производственного строительства,

добывающей промышленности, торговли, сельского хозяйства и других отраслей

экономики. Балтийский банк постоянно разрабатывает и внедряет новые

банковские продукты и услуги, осваивает современные технологии работы для

эффективного обслуживания клиентов. В их числе: расчетно-кассовое

обслуживание в рублях и иностранной валюте, кредитование предприятий

реального сектора экономики, кредитование физических лиц на приобретение

жилья и средств автотранспорта, различные виды срочных вкладов в рублях и в

валюте для юридических и физических лиц, услуги по международным расчетам,

документарные операции (аккредитивы, банковские гарантии, инкассо),

операции с государственными и корпоративными ценными бумагами,

доверительное управление средствами клиентов, операции с векселями

различных эмитентов, вексельное кредитование, операции с пластиковыми

картами известных международных платежных систем, дорожными чеками

MasterCard/Thomas Cook и American Express, коммерческим чеками Bank of New

York и Dresdner Bank.

Среди иностранных банков-корреспондентов Балтийского банка, по-прежнему,

такие ведущие западные банки, как Bankers Trust Co., Bank of New York,

Commerzbank AG, Dresdner Bank, Credit Suisse First Boston, Bank Austria/

Creditanstalt, ING Bank, Merita Bank, OKO Bank, Leonia Bank и другие.

Традицией Балтийского Банка является спонсорство и благотворительность:

поддержка учреждений народного образования и дошкольного воспитания,

финансирование культурных мероприятий.

ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ О БАНКЕ

Универсальный банк, оказывающий самый широкий спектр услуг

для корпоративных и частных клиентов. Один из старейших коммерческих

банков, основан в 1989 году. Генеральная лицензия Центрального Банка №128

от 01.06.01. Более 27 тысяч корпоративных клиентов (по данным на 01.01.05).

Более 883 тысяч частных клиентов (по данным на 01.01.05). Развитая

филиальная сеть из 18 иногородних филиалов в г. Москва, Мурманск, Псков,

Новгород, Петрозаводск, Кириши, Волхов, Выборг, Тверь, Курск, Ярославль,

Воронеж, Пермь, Нижний Новгород, Ростов-на-Дону, Челябинск, Саратов, Самара

и дополнительных офисов. 18 отделений и агентств в Санкт-

Петербурге..Эмитировано 840 тысяч пластиковых карт (по данным на 01.01.05).

413 банкомата (203 - в С.-Петербурге, 210 - в регионах) (по данным на

01.01.05).1 839 высококвалифицированных сотрудников

Долговременное партнерство с VISA, MasterCard Europe, AMERICAN EXPRESS,

THOMAS COOK. Аудитор - Deloitte & Touche

Рйтинговая информация:

Место среди банков Северо-Западного региона России на 01.07.2004:

- 3 - по размеру активов;

- 5 - по величине собственного капитала;

- 4 - среди наиболее прибыльных банков;

- 2 - по привлечению вкладов физических лиц.

По данным журнала “Эксперт Северо-Запад” (№ 37 от 4-10 октября 2004 г.).

Прибыльность и стабильность функционирования Балтийского банка не

случайна.

Главным является грамотное управление и ведение дел в лице

руководства самого банка и его филиалов. Основное место в успешной

деятельности банка занимает функциональный анализ, мониторинг, система

управление рисками и методика воздействия на риски. Далее подробно будет

рассмотрена методика воздействия на операционный риск, существующего в

Балтийском банке.

3.2 Руководство по операционному риску «Балтийского банка»

Модель операционного риска используется ревизионно-

контрольным департаментом банка. Она включает количественные и качественные

факторы, где каждому фактору приписывается определенный вес, в зависимости

от его влияния на присущий банку риск, и уровень значимости в зависимости

от рассматриваемого подразделения. Присущий риск – это сумма произведений

весов и уровня значимости всех факторов. Максимальное значение присущего

риска равно пяти.

Количественные факторы:

1. Объемы транзакций (15% присущего риска). Это не прямой доступ к

активам путем инициирования или изменения сделки, а не с помощью

непосредственного физического контакта с деньгами.

Автоматизированные системы позволяют приобретать активы без

физического доступа с помощью системы электронных платежей.

2. Последствия ошибок (11% присущего риска). Ошибки могут повлиять

на финансовую отчетность и на информационную систему поддержки

принятия решений. Например: ошибки в финансовых и транзакционных

отчетов в следствии большого количества операций могут сильно

повлиять на решения принимаемые на основе неправильных данных.

3. Надежность данных (8% присущего риска). Здесь рассматривается

доверие банка или клиента к данным, где необходимо учитывать

опыт клиентов и ошибки, которые могут повлиять на банковскую

деятельность. Особенно важно учитывать те ситуации, где клиент

непосредственно отсутствует.

4. Суть процесса (3% присущего риска). При рассмотрении той или

иной деятельности важно учитывать тип и уровень используемой

автоматизации. Автоматизация и хорошие средства управления

позволяют проследить за последовательным уменьшением возможных

ошибок. Отсутствие автоматизации может отразиться на риске.

5. Доступ к физическим активам (3% присущего риска). Активы, доступ

к которым можно получить непосредственно через физический

контакт, например наличные деньги, чеки, ценные бумаги. Фактор

ликвидности используется чтобы отразить возможность

конвертируемости в наличные деньги.

Качественные факторы:

1. Качество управления (10% присущего риска). Фактор

относится к управленческим уровням, на которых не

осуществляется непосредственный контроль, но они задают

общий тон и определяют стратегическое направление группы.

Это, как правило происходит на уровне высшего руководства

банка, и зависит от структуры организации.

2. Административное решение (10% присущего риска). Фактор

относится непосредственно к административной свободе

действий в осуществлении всех или выборочных сделок

(определить простые сделки по сути и статусу – решаемые «в

низу», и сложные решаемые на более высоком уровне).

3. Степень/качество наблюдения (10% присущего риска). Фактор

управленческого уровня, который предусматривает ежедневное

наблюдение за осуществляемыми операциями в определенной

области.

4. Оценка среды (11% присущего риска). Фактор оценки

эффективности среды., в которой осуществляется управление.

Самооценка менеджеров, результаты мониторинга, которые

необходимо учитывать при оценки среды, где осуществляется

управление.

5. Характеристика продукта/услуги (7 % присущего риска).

Учитывается риск связанный с самим продуктом/услугой. Новый

банковский продукт более рискован, так как нет опыта в его

использовании, продажи. Возникновение трудностей в

предоставлении продукта, бухгалтерском учете и юридическом

оформлении следует повышенный риск, также с продажей

продукта.

6. Особенности системы (6% присущего риска). Фактор связан с

риском автоматизированной системы, которая помогает

выполнять операции. Новая система более рискованна, чем

старая, поскольку отсутствует историческая информация в

надежности ее использования. Трудности в использовании

системы также связаны со способом разработки

технологического процесса (онлайн-пакет), эффективностью

используемых технологий, количества и видов интерфейсов,

так как многие интерфейсы оказывают влияние на другие

системы и могут увеличить риск.

7. Давление, оказываемое для достижения целей (6% присущего

риска). Подразумевается давление, оказываемое на

руководство и коллектив компании для достижения

определенных целей. Реальная цель важна для ее дростижения.

Программа самооценки «Балтийского банка» (2004 год) бухгалтерский учет,

контроль и операции.

Банком разработана ежегодная программа самооценки на основе анкетирования.

Администрация использует свои средства управления и отвечает за их

эффективность и свою компетентность. Эффективный внутренний контроль

позволяет Балтийскому банку:

- достигнуть высоких показателей своей деятельности и предотвратить потерю

ресурсов;

- гарантировать надежность финансовой отчетности;

- гарантировать выполнение тех или иных действий по инструкции и в рамках

закона.

Прилагаемая анкета является инструментом, с помощью которого можно оценить

контроль в рамках банка. Анкета состоит из пяти разделов, соответствующих

внутреннему контролю.

Раздел 1. Среда контроля – это фундамент, на котором формируются другие

элементы внутреннего контроля, обеспечивающие дисциплину и слаженную

деятельность организации (честность, этика, компетентность, философия и

стиль управления, полномочия, обучение персонала и др.).

Раздел 2. Оценка риска – оценка внешних и внутренних рисков.

Раздел 3. Контролирующая деятельность (в анкете этот раздел отмечен пятым

пунктом) – контролирующая деятельность предполагает определенные правила и

действия, которые способствуют успешному осуществлению решений

руководства.

Раздел 4. Информация и коммуникации (в анкете этот раздел отмечен третьим

пунктом) – информация основа, выполнения обязанностей наилучшим образом.

Необходимость информации при составлении правильных отчетов, где содержится

операционная и финансовая информация, способствует контролю. Эффективный

обмен информацией, тоже должен осуществляться в более широком контексте,

затрагивая всю деятельность компании.

Раздел 5. Мониторинг (в анкете отмечен шестым пунктом). Имеется в виду

мониторинг систем внутреннего контроля. Это оценка эффективности

функционирования самой системы на протяжении заданного периода времени.

Мониторинг выполняется по мере выполнения той или иной деятельности. Рамки

и частота проверок и контроля зависят от оценки риска и эффективности

проводимого мониторинга. Отчет об ошибках во внутреннем контроле

направляется высшему руководству (совету директоров).

Подробная схема анкеты представлена в приложении 3. После заполнения анкет

каждым сотрудником составляется общий протокол самооценки рисков

подразделения (приложение 4).

Руководство банка, прежде всего пользуется возможностью

снижения операционного риска, при помощи различных программ страхования.

Страховой рынок трактует операционные риски кредитных учреждений весьма

широко, и выделяет, с точки зрения возможности управления, следующие две

группы рисков:

1. Традиционные риски (потеря активов, мошенничество, ответственность

перед третьими лицами и т.д.);

2. Развивающиеся риски (корпоративное управление, компьютерное

мошенничество, потеря репутации и т.д.).

В группу традиционных рисков попадают большинство рисков физического

ущерба, технологических и внутренних рисков. Для этих рисков уже имеются

страховые продукты, успешно применяемые в России. Страхование развивающихся

рисков, является достаточно новым для европейского рынка. В настоящее время

специалистами компании Марш в отношении развивающихся рисков разработаны

страховые продукты, которые предлагаются и на российском рынке. Эти

продукты позволяют компаниям изменить структуру развивающихся рисков (как

операционных, так и стратегических) за счет передачи части этих рисков

третьим сторонам. В то же время, именно по банковским операционным рискам

использование страховых инструментов может быть максимально эффективным и

позволяет банкам сократить возможные убытки, которые, даже, несмотря на

принимаемые меры безопасности, и существующие процедуры контроля, все-таки

могут произойти. [12]

В настоящий момент банк имеет следующие программы покрытия банковских

рисков, адаптированные для России, и успешно применяемые на практике

«Балтийского банка»:

. Страхование перевозок и хранения ценностей;

. Страхование кредитных организаций от преступлений;

. Страхование электронных и компьютерных преступлений;

. Страхование профессиональной ответственности кредитных организаций;

. Страхование ответственности руководителей и должностных лиц;

. Программа комплексного страхования кредитных организаций;

. Страхование эмитентов и держателей пластиковых карт.

Предупреждение и контроль рисковых ситуаций позволяет

«Балтийскому банку» вовремя реагировать на угрожающие ситуации.

Предотвращать их, минимизировать, либо компенсировать. Мониторинг и

современные технологии учета операционных рисков позволяют идти в ногу со

временем, т.е. уметь изменяться раньше чем требует окружающая среда

воздействия.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой

моментов операционных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале

развития рыночных отношений к своей внутренней системе функционирования.

Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить

экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов,

правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике

атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы

выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои

бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и

приспосабливающихся к рыночной экономике.

Становление и развитие в России предпринимательства является

закономерным и объективным процессом реализации экономических реформ и

формирования в перспективе рыночной экономики. Предпринимательская

деятельность является рисковой, и доказательства этому были приведены в

данной работе. Многие решения в банковском предпринимательстве, как и в

предпринимательстве вообще, приходится принимать в условиях

неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из

нескольких возможных вариантов, осуществление которых сложно предсказать.

Для понимания природы операционного риска фундаментальное значение имеет

связь риска и прибыли. Можно выбирать решения, содержащие меньше риска, но

при этом меньше будет и получаемая прибыль.

В данной работе была раскрыта сущность операционных рисков в

банковском предпринимательстве. Основное содержание работы посвящено

характеристике и классификации рисков, с которыми неизбежно сталкивается

коммерческий банк в своей работе. Кроме того, было рассказано об основных

факторах, влияющих на возникновение операционных рисков при осуществлении

предпринимательской деятельности. Не раз было подчеркнуто, что

предпринимательства без риска не бывает, а суть теории и практики

предпринимательства состоит в том, чтобы по возможности снизить последствия

операционного риска, суметь рассчитать риск, заранее наметить меры по

минимизации непредвиденных потерь. Поэтому в работе изложены основные пути

снижения риска в банковской деятельности. На примере реально

функционирующего коммерческого банка проведен анализ, оценка методики

управления операционными рисками. Наиболее важным является то, что учет и

мониторинг операционных рисков в целом положительно сказывается на

деятельности «Балтийского банка», т.е. получение максимально возможной

прибыли, использование своего потенциала возможностей и ведение дел

руководствуясь профессиональными навыками также учитывая современные

тенденции развития.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Банковское дело/ Под ред. О.М.Лаврушина. – М.: Финансы и

статистика,1998

2. Банки и банковские операции: Учебник / под ред.Е.Ф.Жукова. –М.: Банки

и биржи, ЮНИТИ 1998

3. Бартон Л., Шенкир Г., Уокер Л. «Комплексный подход к риск-

менеджменту: стоит ли этим заниматься» М.: Изд. дом Вильямс 2003 г.

4. Балабанов И.Т. «Риск-менеджмент» - М., 1996 г.

5. Бляхман Л.С. «Основы функционального и антикризисного менеджмента» -

СПб., 1999 г.

6. Глущенко В.В. «Управление рисками. Страхование» - Железнодорожный, 1999

г.

7. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов. Под ред. Е.Ф.Жукова. –

М.:ЮНИТИ, 2000.-622 с.

8. Риски в предпринимательской деятельности. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. –

М.: ИНФРА-М, 1998.-224 с.

9. Лапуста М.Г. Справочник директора предприятия. 7-е изд., измен. и

доп. – М.: ИНФРА-М, 2003

10. «Менеджмент в АПК», под ред. Королёва Ю.Б. – М., 2000 г.

11. Минаев Э.С. «Управление производством и рисками» М.:Юнити 2003 г.

12. Смолкин А.М. Менеджмент: основы организации: Учебник. – М.: ИНФРА-М,

2001

13. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов/ Под ред. проф.

В.А. Швандара. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002

14. Чернова Г.В., Кудрявцев А.А.«Управление рисками» М.: Проспект 2003 г.

15. Черкасов В.В. Проблемы риска в управленческой деятельности. К. 2002. -

С. 317

16. Романов В. С. Управление рисками: этапы и методы // Факты и проблемы

практики менеджмента: Материалы научно-практической конференции 30

0ктября 2001 г. — Киров: Изд-во Вятского ГЛУ, 2001 г. — с. 71—77

17. Романов В. С. Понятие рисков и их классификация как основной

элемент теории рисков // Инвестиции в России. — 2000г. — № 12, с.

41—43

-----------------------

[1] Романов В. С. Понятие рисков и их классификация как основной

элемент теории рисков // Инвестиции в России. — 2000г. — № 12, с.

41—43

[2] Чернова Г.В., Кудрявцев А.А.«Управление рисками» М.: Проспект 2003 г.

[3] Черкасов В.В. Проблемы риска в управленческой деятельности. К. 2002. -

С. 317

[4] Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов/ Под ред. проф.

В.А. Швандара. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002

[5] Смолкин А.М. Менеджмент: основы организации: Учебник. – М.: ИНФРА-М,

2001

[6] «Менеджмент в АПК», под ред. Королёва Ю.Б. – М., 2000 г.

[7] Минаев Э.С. «Управление производством и рисками» М.:Юнити 2003 г.

[8] Банковское дело/ Под ред. О.М.Лаврушина. – М.: Финансы и

статистика,1998

[9] Романов В. С. Управление рисками: этапы и методы // Факты и проблемы

практики менеджмента: Материалы научно-практической конференции 30

0ктября 2001 г. — Киров: Изд-во Вятского ГЛУ, 2001 г. — с. 71—77

[10] Бартон Л., Шенкир Г., Уокер Л. «Комплексный подход к риск-менеджменту:

стоит ли этим заниматься» М.: Изд. дом Вильямс 2003 г.

[11] Лапуста М.Г. Справочник директора предприятия. 7-е изд., измен. и доп.

– М.: ИНФРА-М, 2003

[12] Бляхман Л.С. «Основы функционального и антикризисного менеджмента» -

СПб., 1999 г.

Страницы: 1, 2, 3, 4