Кредитные операции коммерческих банков и перспективы их развития

филиальной сети привлекает новую клиентуру и капиталы (Этому процессу и

способствует повышение требований со стороны ЦБ РФ к минимальному размеру

собственных средств (капитала) кредитной организации с 01.01.99 г. -

эквивалентной 5 млн. ЭКЮ (п.1.2. Инструкция № 1 « О Порядке

регулирования деятельности кредитной организации», введена в действие

приказом ЦБ РФ от 30.01.96 № 02-23). Хотя г-н Дубинин на VII съезде АРБ

(апрель 1997г.)

сообщил о решении ЦБ РФ сделать шаг навстречу мелким и средним банкам и

снизить планку собственного капитала для коммерческих банков до 1 млн.

ЭКЮ.[4]

приобретение специализации и превращение в специализированный кредитный

институт. На мой взгляд, этот процесс будет наиболее характерным в

ближайшее время для Москвы и Санкт-Петербурга, где особенно сильна

концентрация банковского капитала, обострена конкуренция между различными

видами кредитных учреждений. Примером может служить борьба за привлечение

вкладов населения на столичном рынке, передел сложившегося распределения

наиболее привлекательных расчетных и ссудных счетов юридических лиц. Любой

передел клиентуры, а также новация в деле привлечения сбережений от

населения вызывают потрясения в сложившейся банковской иерархии в столицах,

что отражается и на устойчивости кредитных учреждений.

Переходя к оценке роли Центрального банка в сложившейся системе

России, хотелось бы отметить, что стимулирование совместно с регулирующими

органами Министерства Финансов РФ и Федеральной комиссии по ценным бумагам,

именно процесса превращения мелких банков в специализированные кредитные

учреждения, развития парабанковской системы (которая в отличие от

банковской системы в России характеризуется недостаточным развитием

количества и качества финансовых услуг для юридических и физических лиц)

позволило бы процесс банкротства мелких банков превратить в менее

болезненную процедуру их специализации и трансформации. Приобретение

крупным банком кредитного учреждения и превращение его в филиал возможно и

интересно в регионах, где существует дефицит финансовых услуг, но в Москве,

других крупных городах процесс скорее будет протекать через специализацию.

Продолжающийся конфликт между двумя федеральными ведомствами, играющими

основную роль на рынке развития нетрадиционных банковских услуг (ЦБ РФ и

ФКЦБ) может привести к потере контроля за ситуацией и развитием этого

процесса в неблагоприятном направлении. Заявления и позиции некоторых

руководителей федеральных ведомств свидетельствуют о том, что ставка

делается на укрупнение банковских учреждений и, как следствие, на процедуры

банкротства и ликвидации, что вызывает, в свою очередь, взрыв социальной и

экономической напряженности в стране, отторгает население от цивилизованных

форм работы с банковскими структурами.

В настоящее время в сложившейся финансовой системе России Центральный

Банк является главным банком для государства, а для всех остальных

коммерческих банков - банком банков. Он независим от распорядительных и

исполнительных органов власти, является экономически самостоятельным

учреждением и осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Основными направлениями деятельности Центрального банка являются:

управление и планирование направлений и масштабов использования кредитных

ресурсов и денежного обращения (долгое время имевшее форму кредитного и

кассового планирования);

концентрация кредитных ресурсов и передача их за плату другим банкам,

выступая, таким образом, кредитором последней инстанции, осуществление

рефинансирования;

организация и осуществление (совместно с соответствующими организациями)

инкассации денежной выручки;

разработка методических рекомендаций и правил осуществления кредитных,

расчетных и кассовых операций народном хозяйстве, ведения учета и

организации отчетности банков;

лицензирование банковской деятельности, выбор форм и методов денежно-

кредитного регулирования, фиксация и пересмотр действующих нормативных

требований, коэффициентов и прямых количественных ограничений деятельности

банков;

организация, осуществление кассового исполнения госбюджета;

разработка правил и порядка осуществления операция с валютой и прочими

валютными ценностями, проведение единой валютной политики, определение

официального курса иностранных валют к национальной денежной единице;

представительство интересов страны в отношениях с центральными банками

других государств и международными валютно-финансовыми организациями и

банками;

организация расчетов;

осуществление мероприятий по укреплению материально-технической базы

банковской деятельности и автоматизации банковских операций;

контроль и надзор за банковской деятельностью;

составление сводного баланса банковской системы;

подготовка и переподготовка кадров для банковской системы, консультационное

и методическое обслуживание банков;

проведение научных исследований и аналитических работ.

Существуют несколько моделей создания центральных банков (мне

представляется правильнее, использовать термин эмиссионных банков).

Первая модель: Схема «снизу вверх», которая позволяет финансовым кругам

участвовать в создании, работе эмиссионного банка, контролировать бюджетные

расходы исполнительной и законодательной властей. Подобная схема позволяет

часть эмитируемых кредитных денег использовать для рефинансирования

портфеля ресурсов коммерческих банков, что стимулирует развитие

потребительского общества.

Вторая модель: Схема «сверху - вниз», которая обеспечивает

первоочередное удовлетворение государственных потребностей в денежных

ресурсах, при этом основная часть ресурсов эмиссионного фонда используется

для покрытия бюджетных дефицитов. Такое распределение эмиссии наносит

серьезный ущерб национальному предпринимательству, так как влечет за собой

иммобилизацию денежных средств из сферы бизнеса в непроизводительные

расходы государства и обостряет инфляционный процесс.

Третья модель: Схема учреждения эмиссионного банка на паритетных

началах деловыми кругами и государством, позволяющая осуществлять мягкое

управление их деятельностью с сочетанием экономических интересов

национального предпринимательства и государственных органов управления

обществом. Разновидностью третьей модели может являться система независимых

банков, в совокупности выполняющая функции Центрального банка.

В Российской Федерации сохраняется жесткий государственный статус

Центрального банка, позволяющий федеральным органам власти беспрепятственно

использовать эмиссионную функцию.

Статус государственности характерен для всей истории Центрального банка

России. Правда, следует отметить, что с момента создания в 1860 г.

Государственного банка Российской империи только контрольный пакет

принадлежал правительству, а остальная часть - коммерческим банкам. На мой

взгляд, эта схема, близкая к третьей модели рассматриваемых выше моделям

создания центрального банка позволяла в большой степени учитывать интересы

банковского сообщества и всего народного хозяйства в целом. После реформ

1988-1991 г.г. когда банковская система постсоветской России только начала

складываться, нельзя было говорить об участии коммерческих банков в

капитале эмиссионного банка, но через некоторое время практика участия

банков в работе эмиссионного банка страны позволила более динамично

развивать кредитную системы России. Неслучайно опыт крупнейшего и

эффективно работающего эмиссионного банка в лице Федеральной резервной

системы территориальных банков (ФРС) США - свидетельствует о том, что

оправдана практика участия крупных коммерческий банков в капитале

эмиссионного банка (все крупные коммерческие банки США в законодательном

порядке являются членами ФРС и должны иметь пакет акций эмиссионного банка

в размере 6 % собственного уставного капитала).

Глава I

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право

осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во

вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных

средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,

срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических

лиц. (Ст.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от

02.12.90 г. в редакции от 03.02.96 г. № 17-ФЗ).

Как видно из определения, основное назначение банков - посредничество в

перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к

покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках

осуществляют и другие финансовые и кредитные учреждения: инвестиционные

фонды, страховые компании, брокерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты

финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех

других субъектов:

Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они

размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные

сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в

долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает

банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на

финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной

суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при

помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных

сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных

фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций (паев).

Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для

посредников, банков, поскольку должны быть оплачены в полной мере

независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания

(фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов,

распределяет среди своих акционеров (пайщиков). Весь этот процесс создания

новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов

составляет основу, суть финансового посредничества. Подобная трансформация

исключительно важна в рыночной экономике. Она позволяет преодолеть

сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из-за

несовпадения предлагаемых и требуемых сумму, их сроков, доходности и т.д.

Аккумулируя денежные капиталы из разных источников, финансовые посредники

создают общий обезличенный «пул» денежных средств и могут удовлетворять

требования на кредит на самых различных условиях.

По опыту западных развитых финансовых систем масштабы финансового

посредничества в современной рыночной экономике поистине огромны.

Представление об этом дает статистика национальных счетов и ее финансовый

аналог - статистика денежных потоков («flow-of-funds accounts). В этой

системе учета (см. Приложение № 3) хозяйство разделено на ряд секторов:

домашние хозяйства, деловые фирмы, государственные учреждения, финансовые

институты, заграничный сектор.

Если сравнивать предложение и использование денежного капитала

финансовыми посредниками каждого сектора в течение определенного периода

(года, квартала), можно определить позицию сектора в целом как чистого

кредитора или чистого заемщика.

В странах с развитой рыночной экономикой сектор домашних хозяйств, как

правило, имеет избыток денежных сбережений и служит «поставщиком» капитала

для других секторов. В России в период 1993-94 г.г. проигранная

коммерческими банками борьба за частные вклады населения перед

пирамидальными финансовыми структурами вызвала момент инерции и отсутствия

желания частных лиц нести вклады в коммерческие банки. Увеличение вкладов

в систему Сбербанка в этот период свидетельствовала о том, что граждане,

потеряв свои вклады в криминальных пирамидах, испытывали чувство недоверия

перед коммерческими банками (начало 1996 г. - 67,8 %, а к началу 1997 г. -

75,3 % всех средств населения) . Общий прирост рублевых вкладов составил

45,3 трлн. рублей, на валютные вклады поступило $ 593 млн..[5] На мой

взгляд, ЦБ РФ и федеральные ведомства, осуществляющие надзор за финансовым

рынком, из-за своей бездеятельности в 1993-1994 г.г. на рынке привлечения

частных вкладов лишили альтернативную госсектору рыночную экономику России

денежных средств отечественных инвесторов, по объемам, не идущим ни в какие

сравнения с притоком иностранного капитала в эти годы. Первый и второй

этапы приватизации были проиграны государством тоже, на мой взгляд, во

многом из-за «синдрома обманутых вкладчиков».

Сектор деловых фирм в условиях нормальной экономической конъюнктуры

испытывает дефицит денежных средств. Так как осуществляемые им

капиталовложения обычно превышают приток текущих поступлений от

операционной деятельности. Государственный сектор также обычно дефицитен:

расходная часть бюджета превышает доходы, собираемые в виде налогов.

Поэтому государство, равно как и деловой сектор, выступают чистыми

заемщиками на рынке ссудных капиталов. Заграничный сектор может иметь как

дефицит, так и избыток средств в зависимости от состояния платежного

баланса страны по текущим операциям и сальдо межотраслевого движения

капитала. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от

государственных банков второго уровня банковской системы России и кредитных

кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности

является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в

системе рыночных отношений). В соответствии с законодательством, в России

действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг

операций на финансовом рынке, так и кредитные организации с лицензиями ЦБ

РФ на право осуществлять отдельные банковские операции.

Рассматривая отдельно сам термин «банк» или, в нашем случае

«коммерческий банк» следует выделить основное, что отличает его от других

кредитных организаций.

Сам термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития

банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю

(commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были

торговцы (отсюда и название «коммерческий банк»). Банки кредитовали

транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом.

С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному

кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного

капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д.

Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала

использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе

говоря, термин «коммерческий» в названии банка утратил первоначальный

смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на

обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их

деятельности.

Сегодня коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен

предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.

Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и

оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре. Не

случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным

операционным звеном кредитной системы.

Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно

присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения

(например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но

есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать

и нормально функционировать. К таким конституирующим операциям банка

относятся:

прием депозитов;

осуществление денежных платежей и расчетов;

выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент,

на котором зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций

сосредоточено в специальных отделах банках и осуществляется особой

«командой» сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой.

Обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в

кредите. Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют роль посредников

между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно

свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота,

которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими

видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных

капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что

обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность

клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег

более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком

(дебитором) по представлению первым последнему определенной суммы денежных

средств на условиях платности, срочности, возвратности. Банковские

кредитные операции подразделяются на две большие группы:

активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10