Кассовые операции

| | | | | |

Всего за день

_________________________________________________________

(сумма принятых денег за день)

___________________________________________________________

Кассир приходной кассы

_______________________________________________

(подпись

расшифровка подписи)

Заведующий

кассой____________________________________________________

(подпись

расшифровка подписи)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 5

_______________________________________________

(наименование учреждения банка)

РЕЕСТР КАССИРА КАССЫ ПЕРЕСЧЁТА

____________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество кассира)

“____” _____________________ 199__г.

| | | | | | |

__________________________________

(подпись кассира)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 6

0482145

АКТ

“____” ______________________ 19___ г. № ____________

об излишках, недостачах____

банкнот(ах) в пачках__

неплатёжных, сомнительных

монеты(ах) в мешках

в упаковке

____________________________________________________________

(наименование предприятия Гознака,

учреждения банка)

Настоящий акт составлен в

_____________________________________________

(наименование учреждения банка)

в гор. _________________ в том, что сего числа при вскрытии и

пересчёте в кассе, в прикладовой, в помещении для пересчёта денег

клиентом,

банкнот кассовым работником ______________________________ в

присутствии монеты

клиентом (фамилия, имя. отчество)

____________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество кассового работника учреждения

банка)

____________________________________________________________________

был(а) обнаружен(а) в пачке за № ____с целой упаковкой

в мешке нарушенной

____________________________________________________________________

(Ф.И.О. кассира, в упаковке которого

установлен(а)

излишек, недостача________ с целой____

пломбой №_______

неплатёжная, сомнительная нарушенной

оттиском клише №

с целыми_________ бандеролями излишек,

недостача________

нарушенными

неплатёжная, сомнительная

____________________________________________ банкот(а) за

№№__

(количество цифрами и прописью)

монеты(а)

достоинством _____________________ на сумму руб.

____________________

____________________________________________________________________

(сумма цифрами и прописью)

Указанная пачка в количестве ... корешков, из которых в ...

корешке__ был(а)

монета из мешка, в котором

обнаружен(а) излишек, недостача________ банкнот(а),

пересчитана

сомнительная неплатёжная монеты(а)

кассиром _______________________________________________ в

присутствии

(фамилия, имя,

отчество)

_____________________________________________________________ при

этом

(должность, фамилия,

имя, отчество)

излишек, недостача_________ банкнот(а)_____ в сумме руб.

_______________

неплатёжная, сомнительная монеты(а)

___________________________________________________

подтвердился(лась).

(сумма цифрами и прописью)

Подписи лиц, производивших пересчёт / расшифровка подписей /

Подписи лиц, присутствовавших при пересчёте / расшифровка подписей/

К акту прилагаются:

_ верхняя и нижняя накладная от пачки;

_ бандероли от всех корешков (полной величины);

_ обвязка с пломбой (полиэтиленовая упаковка с оттисками клише) и

ярлык от мешка с монетой, в которой был(а) обнаружен(а)

излишек, недостача__________ банкнот(а)

неплатёжная, сомнительная монеты(а)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 7

СПРАВКА

об обработанной денежной наличности

за “____” ___________________ 199__ г.

| |а |а |а |а | | |

Контролёр (заведующий кассой пересчёта)

_______________________________

(подпись, расшифровка подписи)

Проверено:

Начальник расчётно-кассового центра

____________________________________

(подпись, расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

____________________________________________________

(подпись, расшифровка подписи)

Заведующий кассой

___________________________________________________

( подпись, расшифровка подписи)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 8

_____________________________________

0482110

(наименование кредитной организации)

СПРАВКА

кассира расходной кассы о сумме выданных денег

и полученных сумм под отчёт

за “____” _____________________ 19____ г.

Получено под отчёт:

___________________________________________________

(сумма цифрами и прописью)

_________________________________________________________

| | | | |

Остаток денег на конец дня

____________________________________________

(сумма цифрами и прописью)

____________________________________________________

Кассир

_______________________________________________________________

(подпись расшифровка подписи)

Заведующий кассой ________________________________________________

(подпись

расшифровка подписи)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 9

_______________________________

0482111

(наименование учреждения банка)

СВОДНАЯ СПРАВКА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ

за “____” ______________________ 19___ г.

| |Количество документов |Сумма |

| | | |

|ПРИХОД за день | | |

| | | |

|РАСХОД за день | | |

| | | |

Заведующий кассой

____________________________________________________

(подпись

расшифровка подписи)

СВЕРЕНО :

Главный бухгалтер

____________________________________________________

(подпись

расшифровка подписи)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 10

АКТ № _____________________

ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ

Настоящий акт составлен в том, что “____” _____________________

199__ г.

на экспертизу поступил(и) денежный(е) знак(и), выявленный(е) при

пересчёте денежной наличности, принятой от

__________________________________________

(наименование клиента)

Проведёнными исследованиями установлено, что указанный(е) ниже

знак(и):

____________________________________________________________________

(указать достоинство и реквизиты)

____________________________________________________________________

________________________________________________________________________

_______

признан (ы) ___________________________________________________________

(подлинным(и), неплатёжным(и), имеющим(и) признаки

подделки или требующим(и) дополнительных исследований)

Основание: ______

_______________________________________________________________________

______

Заведующий кассой

(эксперт)

учреждения Банка

России______________________________________________

(подпись, расшифровка подписи)

Для определения объёма, источников поступления наличных денег в кассы

учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из

обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации

составляется прогноз кассовых оборотов на квартал. Территориальные

учреждения Банка России и учреждения банков осуществляют сбор отчётных

данных о кассовых оборотах в соответствии с Указанием “О порядке

составления и представления отчётности территориальными учреждениями Банка

России в Центральный банк Российской Федерации” от 14.11.97 г. № 27-У и

Указанием “О порядке составления и представления отчётности кредитным

организациям в Центральный банк Российской Федерации” от 24.10.97 г. № 7-У.

Территориальные учреждения Банка России.

Кризисные явления, нараставшие в финансовой системе страны всё

последнее время и выражавшиеся в падении стоимости государственных и

корпоративных ценных бумаг из-за стремительного бегства с российского

финансового рынка нерезидентов, в полной мере проявило себя во второй

половине августа. Непосредственной причиной банковского кризиса стала

практически одновременная потеря банками ликвидности в связи с событиями на

рынке ГКО и остановкой межбанковского рынка. Во многом чрезвычайная

ситуация связана с психологическими факторами, нежеланием рисковать в

условиях неопределённости. После того правительство объявило о кризисе,

многие вкладчики стали закрывать свои счета в банке. Банкам пришлось

отказать клиентам в выдаче вкладов, ограничить размер выдаваемой суммы или

перенести выплату на более поздний срок. Но многие крупные банки имеют

достаточный запас ликвидности и собственных средств, чтобы некоторое время

выдержать «ресурсную голодовку».

Судьба средних банков во многом зависит от конкретной клиентуры.

Имеющие в своём составе реальных производителей могут рассчитывать на

прочие пассивы, возможность кредитования клиентов (в случае принятия

реальных программ выхода из кризиса, предполагающего оживления реального

сектора экономики). Тем же, кто связан с торговлей, вновь придётся

вспомнить о таком неприятном явлении, как не возврат кредитов, поскольку

всплеск инфляции приостановит реализацию.

Никто, впрочем, им не мешает работать на новых сегментах рынка,

осваивать новые инструменты.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…...............................................................

....................……………2

1. Организация кассового обслуживания клиентов Банка России...….…………3

2.Организация работы управлений (отделов) эмиссионно-кассовых операций в

территориальных учреждениях Банка России ……………………………………6

3. Организация кассовой работы в расчётно-кассовых центрах .....…………….9

3.1 Организация работы расходных

касс.................................……………...13

3.2 Организация работы касс

пересчёта.....................................…………….17

3.3 Организация работы приходных

касс....................................……………20

3.4 Порядок работы разменных

касс...............…….................….….………..24

4. Порядок оформления и возмещения кассовых просчётов и других нарушений

эмиссионно-кассовой дисциплины..................................…………………..24

5. Организация работы с неплатёжными, поддельными и сомнительными денежными

знаками.................................................................……..

………………29

6. Порядок проведения ревизий ценностей и проверок состояния эмиссионно-

кассовой работы в расчётно-кассовых центрах …………………………………35

7. Ответственность за сохранность ценностей и соблюдение правил совершения

кассовых операций

.......................................................…………………….37

Вывод..................................................................

....………………………..39

Список используемой литературы…...........................…………………...43

Приложение…............................................................

........………………..44

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7

МЕНЮ

Кассовые операции