Инвестиционное кредитование малого и среднего бизнеса

|??? |220 |112 935 |82 904 |

|?S????????? ??™???S?????? (™??©??????.) |230 |22 500 |22 500 |

|?S????????? ??™???S?????? (???????????.) |240 |193 750 |134 480 |

|????????????S ???????®?S ®???S??? |250 |965 000 | |

|?S?S???S ??S™??®? |260 |1 571 |702 436 |

| | |333 | |

|?????S ????????S ????®? |270 | |8 654 |

|???©? ?? ???™S?? 2 |290 |3 257 |1 263 |

| | |278 |682 |

|3. ©??®?? | | | |

|??????? ?S? |310 | | |

|???S???©? ?S???™? |320 | | |

|???©? ?? ???™S?? 3 |390 |0 |0 |

|?????? |399 |3 962 |2 004 |

| | |872 |802 |

|4. ????®?? ? ??????? |?????? |???S? |

|©???®??? ??????? |410 |260 000 |260 000 |

|????®????? ??????? |420 |34 232 |47 212 |

|?S?S?®??? ??????? |430 |51 923 |64 904 |

|™??™? ??????S??? |440 | |623 080 |

|™??™ ?????????? ??S?? |450 | | |

|?S?S®?S ?????????®???? ? ???????S??? |460 | | |

|?S?????S™S?S???? ??????? ??????? ?S? |470 |1 372 | |

| | |765 | |

|?S?????S™S?S???? ??????? ???S???©? ©?™? |480 | |126 694 |

|???©? ?? ???™S?? 4 |490 |1 718 |1 121 |

| | |920 |890 |

|5. ???????????? ??????? | | | |

|??S???S ??S™??®? |510 |210 000 | |

| ® ?.?. ??S™??? ?????® |511 | | |

|?????S ™??©???????S ?????®? |520 | |90 000 |

|???©? ?? ???™S?? 5 |590 |210 000 |90 000 |

|6. ???®????????? ??????? | | | |

|??S???S ??S™??®? |610 |218 000 |26 000 |

| ® ?.?. ??S™??? ?????® |611 |175 000 | |

|??S™???????? ??™???S?????? |620 |1 750 |337 720 |

| | |000 | |

|????S?? ?? ™?®?™S?™?? |630 | |43 270 |

|????™? ??™???? ?S???™?® |640 |40 000 | |

|™??™? ????S??S??? |650 | |281 250 |

|?S?S?®? |660 | | |

|?????S ????????????S ?????®? |670 |25 272 |104 672 |

|???©? ?? ???™S?? 6 |690 |2 033 |792 912 |

| | |952 | |

|??®??? |?? ?????? |?? ???S? |

|?1 | | |????????S ????®? - ®?S©? |3 257 278 |1 263 682 |

| | | |® ??? ????S | | |

| |?2 | |?S?S???S ??S™??®? |1 571 333 |702 436 |

| |?3 | |????S?? ? ??. ®S????S ????®? |1 685 945 |561 246 |

| | | |?? ???: | | |

| | |?4 |????S?? ? ™S???????? ® ?S?. 12 |193 750 |134 480 |

| | | |?S?. | | |

| | |?5 |®?®????-???S???????S ?????? |414 260 |335 208 |

| | |?6 |?????S ?S????S ????®? |965 000 |8 654 |

| | |?6 |????????????S ?S???S ????©? |965 000 |0 |

|?7 | | |????®??? ??????? |402 708 |362 016 |

|?8 | | |??????????®????S ????®? |302 886 |379 104 |

| |?9 | |® ?.?. ?????? |0 |0 |

|?????? |3 962 872 |2 004 802 |

|??????? |?? ?????? |?? ???S? |

|?1 | | |??????S????®? - ®?S©? |2 243 952 |601 662 |

| |?2 | |???©???????S ??????S????®? |210 000 |0 |

| | |?2 |???©???????S ??S™??? ?????® |0 |0 |

| |?3 | |????????????S ??????S????®? |1 993 952 |511 662 |

| | |?3 |????????????S ??S™??? ?????® |175 000 |0 |

| |?4 | |?????S ??????S????®? |40 000 |0 |

|?5 | | |?????®S???? ???????, ® ??? |1 718 920 |1 403 140 |

| | | |????S; | | |

| |?6 | |©???®??? ??????? |260 000 |260 000 |

| |?7 | |?S?S?®??? ??????? |51 923 |64 904 |

| |?8 | |?????S ???™? |0 |904 330 |

| |?9 | |?S?????S™. ??????? ??????? ?S? |1 372 765 |0 |

| |?10 | |?S?????S™. ??????? ???S???©? |0 |126 694 |

| | | |?S???™? | | |

| |?11 | |????®????? ??????? |34 232 |47 212 |

|?????? |3 962 872 |2 004 802 |

|™????????? ???©??®?®? ?? ?®??®© ? ??????? |

|??????? - ?S??? ?? |?12 |010 |2 970 629|3 010 908|

|?S???????? | | | | |

|?S?S????????? |?13 |020 |1 766 474|1 584 728|

|?S???????? ??®???® | | | | |

|??®?S?S???S ?? ??????? |?15 |160 |275 369 |489 804 |

|??S™??®? | | | | |

|??????? (??????) |?16 |140 |415 799 |1 044 005|

|???S???©? ?S???™? | | | | |

|??????-™???™? |?17 | | | |

|????S??????? ?S???™? ® ?®??????? |

|4 |

|????????S??? ???????S??? |?????? |???S? |???????®. |

|?????®S???©? ? ??S???©? ???????? |?S???™? |?S???™? |????S??S |

|(???????®?©? ?S®S?S™??) | | | |

|?1 |????????S?? ?®??????? |0,4338 |0,6999 |>0,5 |

|?2 |????????S?? ??????????? |4,6164 |1,7051 |>0,5 |

|?? |????????S?? ???S®?S?????? |0,3878 |0,5951 |>0,2 |

|?4 |?????S??S ?????®S???©? |0,7660 |2,3321 |>1 |

| |???????? ? ???S? ??™???S??????| | | |

|?5 |????????S?? ??S??S?S?????? |0,3111 |0,5239 |>0,1 |

| |?????®S????? ??S™??®??? | | | |

|????????S??? ???S???®????? |??S™?.|???S?. |???????|

|(???????®?S????? ????®?®) |?S???™|?S???™ |®. |

| | | |????S??|

| | | |S |

|?6 |?????S??S ®?????? ?? |4,2101|4,0626 |- |

| |?S???????? ? ????S ?S?????????| | | |

| |??S™??® | | | |

|?7 |????????S?? ™S??®?? ????®?????|0,7496|1,5018 |- |

|?8 |?????S??S ®?????? ?? |0,9120|2,3826 |- |

| |?S???????? ? ????S ????????? | | | |

| |??S™??® | | | |

|????????S??? ???????????? |??S™?. |???S??.|???????|

| | | |® |

|?9 |?S????S??????? ®?????? |0,1400 |0,3467 |>0 |

| |(???™??) | | | |

|?10|?S????S??????? ????®?® |0,1049 |0,5208 | |

|?11|?S????S??????? ?????®S???©? |0,2419 |0,7440 |>0 |

| |???????? | | | |

|?12|??®?S?S??S ??S™??® ?? ???????|0,6623 |0,4692 |>0 |

|????????S??? ???®?™????? |??S™?.|???S??.|???????|

| |?S???™|?S???™ |®. |

| | | |????S??|

| | | |S |

|?13|?????-? ???????? ??™???S??????|1,6336|2,4698 |>2 |

|?14|?????-? ???S? ???®?™????? |1,4258|1,8146 |>1 |

|?15|?????-? ?S???S? ???®?™????? |0,7880|1,3729 |>0,3 |

|?16|???????S??S ™S?. ? ??S™. |0,0863|0,2235 |>1 |

| |??™???-?? | | | |

| |

|?17|?-? ???????®???? ?????®???©? |1,3479|5,0043 |????. |

| |™??©? | | | |

Рейтинговая оценка предприятия-заемщика Таблица 9

| |©????®?S??S ?????S??? ?S????©?®?? ??S??? |????S??|??S??? ® |

| | |? |?S???™S |

| | |??S??? |?????? |???S? |

|??????®??? ™?????????? ????????? |

|?1 |????????S?? ?®??????? |>0,5 |0 |0,1 |

|?2 | | | | |

|?? | | | | |

|?4 | | | | |

|?5 | | | | |

|?2 |????????S?? ??????????? |>0,5 |0,1 |0,1 |

|?3 |????????S?? ???S®?S?????? |>0,2 |0,1 |0,1 |

|?4 |?????S??S ?????®. ???????? ? ???S? |>1 |0 |0,1 |

| |??™???S?????? | | | |

|?5 |????????S?? ??S??S?S?????? ?????®. |>0,1 |0,1 |0,1 |

| |??S™??®??? | | | |

|?????????? ??????????®? |

|?9 |?S????S??????? ®?????? (???™??) |>0 |0,05 |0,05 |

|?10| | | | |

|?11| | | | |

|?12| | | | |

| |?S????S??????? ????®?® |>0 |0,05 |0,05 |

| |?S????S??????? ?????®. ???????? |>0 |0,05 |0,05 |

| |??®?S?S??S ??S™??® ?? ??????? |>0 |0,05 |0,05 |

| |1?????7??? ?????????®? |

|?13|?????-? ???????? ??™???S?????? |>2 |0 |0,1 |

|?14|?????-? ???S? ???®?™????? |>1 |0,1 |0,1 |

|?15|?????-? ?S???S? ???®?™????? |>0,3 |0,1 |0,1 |

|?16|???????S??S ™S?. ? ??S™. ??™???-?? |>1 |0 |0 |

| | | | | |

| | | | | |

| | | | | |

| | | | | |

| | | | | |

|??????S??S ???????©? ???®???? |0 |0 |

|???© ?S????©?®?? ??S??? |1 |

Методики расчета финансовых индикаторов

Коэффициенты финансового левереджа. Таблица 10

|????????S?? |????S? |????S? ?? |??????? |

| | |?©?S©???? | |

|?1 - ????????S?? |?????®S???? ???????/ |?5 / (?1+?7+?8) |>’0,5 |

|?®???????. |????®? | | |

|????????S???S | | | |

|??™S?????S: | | | |

|?S??®???????? ?? ®?S????| | | |

|?????????® | | | |

|?????????®???? | | | |

|?2 - ????????S?? |????????S ????®?/ |?1 / (?7+?8) |>’0,5 |

|??????????? ??S™??®. |?S????????S ????®?. | | |

|????????S???S | | | |

|??™S?????S: | | | |

|???S????????? | | | |

|®?????????? ??S®?????? | | | |

|????®? ® ???®?™??S | | | |

|??S™??®?. | | | |

|?3 - ????????S?? |(????????S ????®? - |(?1-?3) /?1 |>’0,2 |

|???S®?S?????? ??S™??®. |????????????S | | |

|????????S???S |??????S????®?)/ | | |

|??™S?????S: ?S?????? |????????S ????®?. | | |

|®?????????? ??S®?????? | | | |

|????®? ® ???®?™??S | | | |

|??S™??®?. | | | |

|?4 - ?????S??S |?????®S???? ???????/????? |?5/(?2+?3+?4) |>’1 |

|?????®S???©? ???????? ? |??S™???????? ??™???S??????| | |

|???S? ??™???S??????. | | | |

|????????S???S | | | |

|??™S?????S: ??S??S?S??S | | | |

|??S™???????? | | | |

|??™???S?????? | | | |

|?????®S???? ?????????. | | | |

|?5 - ????????S?? |(?????®S???S ????????? |(?5-?7-?8)/?1 |>’0,1 |

|??S??S?S?????? |??S™??® - ??S????????S | | |

|?????®S????? ??S™??®???.|????®?)/????????S ??S™??®?| | |

| | | | |

|????????S???S | | | |

|??™S?????S: ??????S | | | |

|?????®S???? ????????? | | | |

|??S™??® ? ??S™???????. | | | |

Динамика индикаторов финансового левереджа. Таблица 11

|????????S?? |?????? |???S? |??™?????? |

|?1 |0,4338 |0,6999 |????????S?? |

| | | |?®??????? |

|?2 |4,6164 |1,7051 |????????S?? |

| | | |??????????? |

|?3 |0,3878 |0,5951 |????????S?? |

| | | |???S®?S?????? |

|?4 |0,7660 |2,3321 |????-?? ?????®. |

| | | |???????? |

|?5 |0,3111 |0,5239 |????????S?? |

| | | |?®??????? |

Коэффициенты соотношения собственного и заемного капитала.

К1 - коэффициент автономии.

Увеличение коэффициента произошло на 0,26 за счет распределения

прибыли прошлых лет и за счет снижения оборотных активов ( снизился остаток

денежных средств на расчетном счете и в кассе предприятия на 868897 рублей,

снизилась дебиторская задолженность на 59270 рублей, уменьшился остаток ТМЗ

на 79052 рубля).

К2 - коэффициент мобильности.

Снижение коэффициента на 2,91 произошло за счет: уменьшения оборотных

активов (см. выше) и основных средств.

К3 - коэффициент маневренности.

Увеличение коэффициента на 0,2 произошло за счет погашения кредитов

банков 175000 руб., снижение кредиторской задолженности за ТМЦ на 1413960

руб. и проведенная по балансу доходов будущих периодов на сумму 40000 руб.

К4 - Отношение собственного капитала к общей задолженности.

Коэффициент повысился на 1,56, т.е. при незначительном уменьшении

собственного капитала ( распределенная прибыль прошлых лет) предприятие

значительно снизило сумму обязательств перед кредиторами (произведены

расчеты с поставщиками, погашены кредиты банков).

К5 - коэффициент обеспеченности собственными средствами.

Коэффициент увеличился на 0,21, т.к. оборотные активы предприятия

сформированы преимущественно за счет собственных источников: уставного

капитала и прибыли.

Вывод: в целом коэффициенты соотношения собственного и заемного

капитала превышают минимально установленные нормативные значения, что

говорит о достаточности собственных оборотных средств, возможности

ликвидного вложения денежных средств, обеспеченности кредиторской

задолженности собственным капиталом.

Таблица 12

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости).

|????????S?? |????S? |????S? ?? ?©?S©???? |

|?6 - ?????S??S ®?????? ??|??????? ?? |?12/(?7 +?8) |

|?S???????? ? ????S |?S????????/?S????????S | |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10