Банковский кредит (на примере Кабардино-Балкарского отделения Сберегательного банка)

|прочие денежные |264 |28,0 |8,0 |20,15 |0, |

|средства (55, 56, | | | | | |

|57) | | | | | |

|Прочие оборотные |270 |0, |0, |0, |0, |

|активы | | | | | |

| Итого по разделу |290 |3863,0 |4083,0 |4509,14 |4735,35 |

|II | | | | | |

|III. Убытки | | | | | |

|Непокрытые убытки |310 |0, |0, |0, |0, |

|прошлых лет (88) | | | | | |

|Непокрытый убыток |320 |0, |0, |0, |0, |

|отчетного года | | | | | |

| Итого по разделу |390 |0, |0, |0, |0, |

|III | | | | | |

|БАЛАНС |399 |3876,0 |4096,0 |4522,14 |4925,63 |

|Отклонения | |0, |0, |0, |0, |

| | | | | | |

| | | | | |

| | | | | |

| | | | | |

| | | | |Таблица 5 |

|Динамика пассива баланса в системе "Альт-Финансы" |

| БАЛАНС (ПАССИВ) |

|Предприятие: ООО фирма "Влада- ЮГ" |

|Наименования |Код |01.04.00 |01.07.00|01.10.00|01.01.01 |

|позиций | | | | | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|IV.Капитал и | | | | | |

|резервы | | | | | |

|Уставный капитал |410 |3,0 |3,0 |2,5 |2,5 |

|(85) | | | | | |

|Добавочный капитал |420 |9,0 |9,0 |8,9 |8,9 |

|(87) | | | | | |

|Резервный капитал |430 |6,0 |0, |0, |0, |

|(86) | | | | | |

| в том | | | | | |

|числе | | | | | |

|Продолжение таблицы 5 |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|резервные фонды, |431 |0, |0, |0, |0, |

|образованные в | | | | | |

|соответствии | | | | | |

|сзаконодательством | | | | | |

|Резервы, |432 |6, |0, |0, |0, |

|образованные в | | | | | |

|соответствии с | | | | | |

|учредительными | | | | | |

|документами | | | | | |

|Фонды накопления |440 |2117, |0, |0, |0, |

|(88) | | | | | |

|Фонд социальной |450 |0, |2472, |1139,01 |1439,89 |

|сферы (88) | | | | | |

|Целевые |460 |0, |0, |0, |0, |

|финансирование и | | | | | |

|поступления (96) | | | | | |

|Нераспределенная |470 |0, |0, |0, |0, |

|прибыль прошлых лет| | | | | |

|(88) | | | | | |

|Непокрытые убытки |310 |0, |0, |0, |0, |

|прошлых лет (88) | | | | | |

|Нераспределенная |480 |0, |0, |0, |210,96 |

|прибыль отчетного | | | | | |

|года | | | | | |

|Непокрытый убыток |320 |0, |0, |0, |0, |

|отчетного года | | | | | |

|Итого по разделу IV|490 |2135,0 |2484,0 |1150,41 |1662,25 |

|V. Долгосрочные | | | | | |

|пассивы | | | | | |

|Заемные средства |510 |0, |0, |0, |0, |

|(92, 95) | | | | | |

|в том числе | | | | | |

|кредиты банков, |511 |0, |0, |0, |0, |

|подлежащие | | | | | |

|погашению более чем| | | | | |

|через 12 мес. после| | | | | |

|отчетной даты | | | | | |

|прочие займы, |512 |0, |0, |0, |0, |

|подлежащие | | | | | |

|погашению более чем| | | | | |

|через 12 мес. после| | | | | |

|отчетной даты | | | | | |

|Прочие долгосрочные|520 |0, |0, |0, |0, |

|пассивы | | | | | |

|Итого по разделу V |590 |0, |0, |0, |0, |

|VI. Краткосрочные | | | | | |

|пассивы | | | | | |

|Заемные средства |610 |500,0 |330,0 |650,0 |485,0 |

|(90, 94) | | | | | |

|в том числе | | | | | |

|кредиты банков |611 |500,0 |330,0 |650,0 |485,0 |

|прочие займы |612 |0, |0, |0, |0, |

|Кредит. |620 |1233,0 |1274,0 |854,18 |919,27 |

|задолженность: | | | | | |

|Продолжение таблицы 5 |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|в том числе | | | | | |

|поставщики и |621 |1105,0 |1168,0 |788,5 |834,35 |

|подрядчики | | | | | |

|(60, 76) | | | | | |

|векселя к уплате |622 |0, |0, |0, |0, |

|(60) | | | | | |

|задолженность перед|623 |0, |0, |0, |0, |

| | | | | | |

|дочерними и | | | | | |

|зависимыми | | | | | |

|обществами (78) | | | | | |

|по оплате труда |624 |22,0 |21,0 |0, |0, |

|(70) | | | | | |

|11 |625 |0, |0, |0, |0, |

|задолж. перед |626 |22,0 |35,0 |42,9 |41,66 |

|бюджетом (68) | | | | | |

|авансы полученные |627 |75,0 |36,0 |22,78 |10,94 |

|(64) | | | | | |

|прочие кредиторы |628 |9,0 |14,0 |0, |32,32 |

|Расчеты по |630 |8,0 |8,0 |1867,55 |1859,11 |

|дивидендам (75) | | | | | |

|Доходы будущих |640 |0, |0, |0, |0, |

|периодов (83) | | | | | |

|Фонды потребления |650 |0, |0, |0, |0, |

|(88) | | | | | |

|Резервы предстоящих|660 |0, |0, |0, |0, |

|расходов и платежей| | | | | |

|(89) | | | | | |

|Прочие |670 |0, |0, |0, |0, |

|краткосрочные | | | | | |

|пассивы | | | | | |

|Итого по разделу VI|690 |1741,0 |1612,0 |3371,73 |3263,38 |

|БАЛАНС |699 |3876,0 |4096,0 |4522,14 |4925,63 |

|Отклонения | |0, |0, |0, |0, |

| | | | | | |

| |

| |

|Таблица 6 |

|Динамика финансовых результатов |

|в системе "Альт-Финансы" |

| ОТЧЕТ О ФИHАHСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ |

|Предприятие: ООО фирма "Влада-ЮГ" |

|Наименования |Код |01.04.00 |01.07.00|01.10.00|01.01.01 |

|позиций | | | | | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|Выpучка (нетто) от |010 |1509,0 |5151,0 |8633,03 |14129,98 |

|pеализации товаров,| | | | | |

|пpодукции, работ, | | | | | |

|услуг | | | | | |

|(за минусом НДС, | | | | | |

|акцизов и | | | | | |

|аналогичных | | | | | |

|обязательных | | | | | |

|платежей) | | | | | |

|продолжение таблицы 6 |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|в том числе от |011 |0, |4199,0 |7546,59 |12500,04 |

|продажи: | | | | | |

|собствен. прод. | | | | | |

|прочая реализация |012 |0, |952,0 |1086,43 |1629,94 |

|к-т 1,173 |013 |0, |0, |0, |0, |

|Себестоимость |020 |1071,0 |3825,0 |5396,55 |9751,62 |

|реализации товаров,| | | | | |

|продукции, работ, | | | | | |

|услуг | | | | | |

|в том числе |021 |0, |3118,0 |4717,41 |8630,16 |

|проданных: | | | | | |

|собствен. прод. | | | | | |

|проч. реал. |022 |0, |707,0 |679,13 |1121,45 |

| |023 |0, |0, |0, |0, |

|Валовая прибыль |029 |0, |1326,0 |3236,48 |4378,36 |

|Коммерческие |030 |154,0 |502,0 |1079,61 |1590,24 |

|расходы | | | | | |

|Управленческие |040 |0, |0, |0, |0, |

|расходы | | | | | |

|Прибыль (убыток) от|050 |284,0 |824,0 |2156,87 |2788,12 |

|pеализации | | | | | |

|Проценты к |060 |0, |0, |0, |0, |

|получению | | | | | |

|Проценты к уплате |070 |0, |0, |0, |0, |

|Доходы от участия в|080 |0, |0, |0, |0, |

|других организациях| | | | | |

|Прочие операционные|090 |0, |0, |0, |0,26 |

|доходы | | | | | |

|Прочие операционные|100 |0, |0, |0, |0, |

|расходы | | | | | |

|Прибыль (убыток) от|110 |284,0 |824,0 |2156,87 |2788,38 |

|финансово-хозяйстве| | | | | |

|нной деятельности | | | | | |

|Прочие |120 |0, |0, |0, |0, |

|внереализационные | | | | | |

|доходы | | | | | |

|Прочие |130 |0, |35,0 |57,35 |81,89 |

|внереализационные | | | | | |

|расходы | | | | | |

|Прибыль (убыток) |(140) |284,0 |789,0 |2099,52 |2706,49 |

|отчетного периода | | | | | |

|Прибыль(убыток) до |140 |284,0 |789,0 |2099,52 |2706,49 |

|налогообложения | | | | | |

|(строки (050 +060 -| | | | | |

|070 +080 +090 | | | | | |

|-100+120-130)) | | | | | |

|Налог на прибыль |150 |0, |21,0 |61,15 |2495,52 |

|Отвлеченные |(160) |0, |0, |0, |0, |

|средства | | | | | |

|Прибыль (убыток) от|160 |0, |0, |2038,37 |210,96 |

|обычной | | | | | |

|деятельности | | | | | |

|Нераспределенная |(170) |284,0 |768,0 |2038,37 |210,97 |

|прибыль (убыток) | | | | | |

|отчетного периода | | | | | |

|IV. ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ |170 |0, |0, |0, |0, |

|ДОХОДЫ И РАСХОДЫ | | | | | |

|Черезвычайные |180 |0, |0, |0, |0, |

|расходы | | | | | |

|Чистая прибыль |190 |0, |0, |2038,37 |210,96 |

|(нераспределенная | | | | | |

|прибыль (убыток) | | | | | |

|отчетного периода) | | | | | |

|(строки 160 + 170 -| | | | | |

|180)) | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

|Таблица 7 |

|ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДАННЫЕ |

| | | | | | |

| | | | | | |

|Предприятие: ООО фирма "Влада-ЮГ" |

|Наименования |Ед.изм. |01.04.00 |01.07.00|01.10.00|01.01.01 |

|позиций | | | | | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|Ставка налога на |проц. |30% |30% |30% |30% |

|прибыль | | | | | |

|Среднесписочная |чел. |7 |22 |24 |26 |

|численность | | | | | |

|Заработная плата |тыс.руб. |92 |184 |194 |225 |

|Доля постоянных |проц. |84% |74% |98% |81% |

|затрат в | | | | | |

|себестоимости | | | | | |

|Проценты за |тыс.руб. |33 |37 |20 |40 |

|кредиты, включаемые| | | | | |

|в себестоимость | | | | | |

|Общая сумма |тыс.руб. |500 |330 |300 |150 |

|полученных кредитов| | | | | |

|Проценты за |тыс.руб. |0 |16 |4 |2 |

|кредиты, не | | | | | |

|включаемые | | | | | |

|в себестоимость | | | | | |

|Износ |тыс.руб. |0 |0 |0 |0 |

|нематериальных | | | | | |

|активов | | | | | |

|Износ основных |тыс.руб. |50 |50 |50 |50 |

|средств | | | | | |

Рис.2.Текушие пассивы фирмы «Влада- ЮГ»

.Рис.3.Чистый оборотный капитал фирмы «Влада-ЮГ»

Из графика видно, что произошло увеличение оборотного капитала/1.4-

1.7.00/. Это связано с увеличением запасов/ период 1.4-3244, 1.7-3553 по

балансу актив II раздел/, следовательно появилась потребность в заемном

капитале. В процессе анализа разрабатывается схема кредитования данного

заемщика.

Исходя из специфики рассматриваемого проекта и соблюдая основные

положения и принципы методики кредитования предприятий и организаций

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8