Анализ развития кредитно-банковской системы Российской Федерации

клиентов (эти клиенты, как правило, являются и акционерами банка), не

работая на межбанковском рынке даже с банками своего региона.

Российские коммерческие банки выполняют разнообразные функции,

занимаясь практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых

операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих

клиентов. Важнейшими функциями коммерческих банков традиционно являются:

- аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений;

- обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма, осуществление

и организация расчетов в народном хозяйстве, организация платежного

оборота;

- кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и физических

лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего

хозяйственного оборота;

- учет векселей и операций с ними;

- хранение финансовых и материальных ценностей;

- доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).

Существующие в России коммерческие банки могут быть классифицированы

по большому количеству признаков.

По способу формирования уставного капитала коммерческие банки в нашей

стране можно разделить на две основные группы: акционерные и паевые.

Физические и юридические лица, являвшиеся организаторами и основателями

банка, получают статус учредителей банка, купив "учредительские" паи или

акции. Индивидуальные и институциональные инвесторы, впоследствии купившие

акции банка, приобретают статус акционеров. Лица, участвующие своими

средствами в формировании уставного капитала паевого банка, являются

участниками (пайщиками).

Коммерческие банки могут быть также классифицированы исходя из степени

их участия в кредитно-финансовом обслуживании различных категорий клиентов;

их роли на рынках кредитно-финансовых услуг, и в первую очередь на рынке

кредитных ресурсов; перспектив и возможных форм участия в деятельности

государственных структур, в том числе в процессах разгосударствления

экономики; размеров собственного капитала коммерческих банков и величины их

активов.

Основа деятельности коммерческого банка - формирование его собственных

средств, как базы для привлечения депозитов и осуществления активных

операций. В зависимости от размеров уставного фонда все коммерческие банки

можно подразделить на три группы: мелкие, средние, крупные. Аналогичную

градацию можно провести по сумме актива (пассива) баланса банков, так как

максимальный размер банковских обязательств увязывается с размерами

собственных средств, т.е. с капиталом банка.

Большинство из российских коммерческих банков относится к категории

мелких или средних. Банки, принадлежащие к разряду крупных, - это в

основном коммерческие банки, созданные на базе трансформированных отделений

бывших государственных специализированных банков. Крупные банки, созданные

предприятиями и организациями без участия государственных банковских служб,

немногочисленны.

Следует отметить, что в настоящее время это разделение достаточно

условно, поскольку и до кризиса августа 1998 года немногие банки могли быть

отнесены к крупным, а сейчас большинство банков являются мелкими.

Существуют коммерческие банки, созданные на базе упраздненных

отделений специализированных банков СССР, и коммерческие банки, созданные,

что называется, на "пустом месте", без участия государственных банковских

структур.

При трансформации отделений спецбанков в коммерческие структуры к этим

банкам автоматически переходит на расчетно-кассовое обслуживание

практически вся клиентура данных трансформированных подразделений, включая

крупные государственные, общественные и акционерные образования. Что

касается ссудных операций, то бывают случаи, когда за ссудами эти клиенты

обращаются не только в свой банк, но и в другие банковские учреждения, имея

несколько ссудных счетов в различных банках.

Уделом же вновь созданных коммерческих банков, как правило, становится

обслуживание вновь зарегистрированных хозяйственных структур в основном

коммерческого характера, только образовавшихся и заинтересованных в услугах

банка в первую очередь расчетного и депозитно-ссудного характера. Поскольку

вновь созданным коммерческим банкам весьма сложно конкурировать с бывшими

отделениями трансформированных специализированных банков, имеющими

многолетние устоявшиеся связи с обслуживаемой ими клиентурой, то возникает

их объективная ориентация на обслуживание вновь создаваемых хозяйственных

структур. В итоге все трудности роста вновь созданные банки переживают

вместе со своей клиентурой.

Подобная ориентация затрудняет организацию работы с клиентом,

осложняет процессы оценки его кредитоспособности, повышает рискованность

банковских операций.

Исходя из подобного сложившегося деления клиентуры определяется и

основной круг активных операций различных категорий коммерческих банков.

Вместе с тем доля активных операций вновь созданных коммерческих банков в

сводном балансе банков страны весьма невелика, причем наибольший удельный

вес в активных операциях коммерческих банков в сводном балансе занимают

кредитные вложения, вложения в ценные бумаги. Характерной для коммерческих

банков особенностью является преобладание краткосрочных ссуд, доля которых

достигает 89% всех кредитных вложений коммерческих банков.

В основной своей массе вновь созданные коммерческие банки имеют

оргструктуру бесфилиального банка с небольшим количеством функциональных

подразделений: кредитный, коммерческий и административно-хозяйственный

отделы, отдел кассовых операций (в банках, осуществляющих кассовое

обслуживание клиентов), бухгалтерия. В банках, получивших лицензию на

осуществление валютных операций, создаются соответствующие подразделения

для осуществления операций в иностранной валюте.

Наконец, по количеству типов выполняемых операций, по направленности

деятельности коммерческие банки подразделяются на универсальные и

специализированные. Универсальные банки выполняют весь спектр банковских

операций.

Хотя формально коммерческие банки в Российской Федерации являются

банками универсального типа, им разрешены практически все виды банковских

операций на рынке кредитных ресурсов, включая посредническую деятельность

при первичном размещении акций и облигаций промышленных компаний, для

большинства из них характерна достаточно узкая специализация. Одной из

основных статей доходов для некоторых из них являются доходы от ценных

бумаг, комиссионные, полученные за расчетно-кассовое обслуживание клиентов,

для других - проценты за предоставленные краткосрочные ссуды.

Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление

в основном одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов

(например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо отраслевая

специализация. Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков,

так как она принципиальным образом влияет на характер деятельности банка,

определяет особенности формирования активов и пассивов, построения балансов

банка, а также специфику работы с клиентурой.

Ниже рассмотрены особенности основных разновидностей

специализированных банков, существующих в российской банковской системе.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции

денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска

облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью

деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и

участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний. Они

выступают в качестве организаторов первичного и вторичного обращения ценных

бумаг третьих лиц, гарантами эмиссии, посредниками и кредиторами при

осуществлении фондовых операций.

Учетные и депозитные банки исторически специализируются на

осуществлении краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 мес.) по

привлечению и размещению временно свободных денежных средств, а в общей

сумме активных операций существенный удельный вес занимают кредитные и

учетные операции с краткосрочными коммерческими векселями.

Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки

строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный

срок, хотя, как правило, большинство из них практикует введение срочных

счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на

срок средства практически без ограничений в любое время. Исключение

составляет изъятие особо крупных сумм, для чего банки требуют

предварительного уведомления клиентов, сроки которого существенно

варьируются в различных банках. Среди активных операций доминируют вложения

в ипотеки под залог жилых строений и иные ценные бумаги, а также

кредитование населения.

Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по

привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог

недвижимого имущества. Особенность формирования пассива ипотечных банков -

существенный удельный вес собственных и привлеченных путем выпуска

ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков - выдача

ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости.

Степень специализации отраслевых банков, специфика формирования их

активов и пассивов зависят в значительной мере от сферы их деятельности, а

также от различий, связанных с особенностями организации хозяйственной

деятельности отраслевой клиентуры, сезонными и прочими колебаниями

производственного процесса.

Цель организации и деятельности кооперативного банка - содействие

развитию и кредитно-финансовое обслуживание кооперации. Участниками

кооперативного банка соответственно выступают кооперативы. Особенность

осуществления пассивных операций - наличие, наряду с традиционными, также

резервных фондов особого назначения. Среди активных операций выделяются

краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спецфондов;

учетные и факторинговые операции; доверительные операции, хранение

ценностей, лизинговые и фондовые операции. Причем характерной для

кооперативных банков является практика выдачи ссуд преимущественно под

залог финансовых и материальных ценностей.

Незначительно распространились в нашей стране коммунальные банки или

банки, обслуживающие местное хозяйство. Цель создания коммунальных

(муниципальных) банков - содействие развитию и кредитно-финансовое

обслуживание местного хозяйства. Учредителями и участниками данных банков

могут выступать местные органы власти, ведомства, общественные организации,

страховые общества и банки, т.е. те организации, которые в наибольшей

степени заинтересованы в развитии местной инфраструктуры и чей бизнес в

существенной степени зависит от этого.

Основные направления деятельности коммунальных банков - кредитование

коммунального хозяйства, местных предприятий и организаций, а также

индивидуального строительства, т.е. мероприятий с повышенной степенью риска

с точки зрения обычной банковской практики. Именно данным обстоятельством

объясняется особый порядок формирования активов и пассивов коммунальных

банков: повышенные нормативы отчислений от прибыли в резервные фонды;

привлечение заемных средств путем выпуска облигационных и иных займов при

наличии на то особых санкций (специального разрешения); обязательность (в

большинстве случаев) обеспечения и целевая направленность на коммунальное

строительство выдаваемых ссуд. Не менее важная особенность деятельности

коммунальных банков — достаточно существенный удельный вес в пассиве

государственных ассигнований и спецфондов.

На практике до кризиса 1998 года российские коммерческие банки играли

весьма активную и заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных

операций. Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание

инвестиционной деятельности клиентов практически большинством банков либо

не осуществлялось, либо осуществлялось в весьма незначительных масштабах.

Кроме того, развитие банковской системы России, в том числе

коммерческих банков, в течение 1991-1998 годов характеризовалось

нарастанием негативных тенденций, что повлекло за собой банковский кризис

после августа 1998 года. Характерные моменты развития банковской системы и

причины, вызвавшие кризисную ситуацию в банковском секторе, рассмотрены во

второй главе.

Глава 2. Развитие российской кредитно-банковской системы в условиях

рыночных реформ

§ 1. Анализ развития банковского сектора.

В течение периода рыночных реформ, то есть с начала 90-х годов, в

России сформировалась новая банковская система, построенная на основе

разгосударствления и развития кредитных институтов различных форм

собственности. Вообще говоря, рассматривая историю развития банковской

системы в России, следует выделить два этапа: до кризиса 1998 года и после

него, то есть в настоящее время. Хотя корни кризиса августа 1998 года

следует искать именно с начала развития российской банковской системы, то

есть уже с начала 90-х годов. Развитие банковского сектора после кризиса

будет рассмотрено немного позднее ниже.

Система кредитно-финансовых институтов строилась из двух уровней –

учреждений Центрального банка и коммерческих банков. В течение нескольких

лет произошел интенсивный рост общего количества коммерческих банков,

сложилась инфраструктура рынка, в обращение были введены новые финансовые

инструменты, задействована схема государственного регулирования и контроля

деятельности, были заложены необходимые основы законодательной базы,

подготовлено достаточно большое число квалифицированных банковских

работников.

В 1995 году завершился происходивший несколько лет этап экстенсивного

развития банковской системы, начался этап формирования основной модели ее

деятельности, характера взаимодействия с другими экономическими объектами,

включая государство.

Произошло резкое замедление количества кредитно-банковских учреждений,

после первоначального периода стремительного увеличения стабилизировалась

их численность. Уже в тот период можно проследить нарастание некоторых

кризисных явлений (см.таблицу 1).

Таблица 1

Динамика численности кредитных учреждений в 1991-1996 г.г.

|Показатель |1991 |1992 |1993 |1994 |1995 |1996 |

|Количество |1360 |1713 |2019 |2517 |2598 |2603 |

|зарегистрированны| | | | | | |

|х кредитных | | | | | | |

|учреждений | | | | | | |

|Количество |н.д. |82 |199 |582 |525 |477 |

|убыточных банков,| |(5,3%)|(10,7%)|(26,0%)|(22,1%)|(18,3%)|

|% | | | | | | |

|Число отозванных |10 |10 |21 |65 |225 |289 |

|лицензий на | | | | | | |

|совершение | | | | | | |

|операций | | | | | | |

В 1992 году начало экономических преобразований обусловило резкое

увеличение уровня инфляции. Это дало банковскому сектору экономики ряд

сравнительных преимуществ:

- возможность установления завышенных процентных ставок по кредитам;

в условиях инфляционных ожиданий и сравнительно меньших ставок по

привлеченным средствам это позволяло доводить уровень процентной

маржи до 30-40%.

- постоянный рост курса доллара по отношению к рублю, являющийся

одной из составляющих инфляционного процесса, приносил сверхприбыли

на курсовой разнице и валютообменных операциях;

- инфляционное обесценение невозвращенных ссуд в условиях роста

номинальной валюты баланса позволяло безболезненно производить

списание просроченных ссуд;

- складывающаяся в данных условиях импортная ориентация экономики

стимулировала высокодоходное коммерческое кредитование торгового

оборота в оптовой торговле.

Однако, в результате действия некоторых факторов, в том числе и

перечисленных выше, в экономике наряду с инфляционными, происходили также и

другие негативные процессы. Темпы спада промышленного производства

держались на уровне 20-25% в год, снижались реальные доходы населения,

большинство действующих предприятий испытывало проблемы платежеспособности,

связанные с общим ростом цен.

Развились примитивные формы взаиморасчетов: бартерный обмен, взаимный

зачет задолженности, выдача зарплаты натуральной продукцией.

В результате совокупная сумма взаимных неплатежей предприятий и сумма

задолженностей в бюджет и внебюджетные фонды стали значительно, в несколько

раз превышать общий объем средств предприятий на расчетных и текущих

счетах. Государство приступило к проведению политики финансовой

стабилизации, сдерживанию инфляционных процессов и регулированию валютного

курса.

В 1995-1997 годах развитие российской банковской системы происходило в

результате воздействия нескольких факторов. С одной стороны, резко

уменьшилась доходность вложений по основным видам активных операций. С

Страницы: 1, 2, 3